激励计划授予 - 2023年4月21日完成首次授予登记，激励对象77人，期权7800万份[11] - 2024年4月9日完成预留授予登记，期权1200万份[12][13] 期权注销 - 2024年5月13日注销首次授予部分1560万份期权[13] - 2025年4月25日注销3940万份期权[13][16][17] - 拟注销3176万份期权[15][16] 业绩考核 - 2023 - 2025年各行权期营收较2022年增长率目标为20%、30%、50%[16] - 2024年营收增长率22.89%，未达目标[16]

业绩相关 - 2025年4月22日公司披露《2024年度业绩预告修正公告》，投资管理内控有缺陷且已整改[11] 内控情况 - 公司于2024年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[9][10] - 建立健全和实施内部控制并评价有效性是企业董事会责任[6] - 注册会计师对财务报告内部控制有效性发表审计意见并披露非财务报告重大缺陷[7] - 内部控制有固有局限性，根据审计结果推测未来有效性有风险[8]

关于营业收入扣除事项的 专项核查意见 政旦志远核字第 2500118 号 广东星光发展股份有限公司 政旦志远（深圳）会计师事务所（特殊普通合伙） Zandar Certified Public Accountants LLP 广东星光发展股份有限公司 关于营业收入扣除事项的 专项核查意见 （2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日止） | | | 一、 关于营业收入扣除事项的专项核查意见 1-2 二、 营业收入扣除情况明细表 1-2 地 址：深圳市福田区鹏程一路广电金融中心 11F 电 话：+86-755-88605026 www.zdcpa.com 关于营业收入扣除事项的 专项核查意见 政旦志远核字第2500118号 广东星光发展股份有限公司： 第 1 页 政旦志远核字第 2500118 号专项核查意见 中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则， 计划和执行专项核查工作以对明细表是否不存在重大错报获取合理保 证。 我们接受委托，对广东星光发展股份有限公司（以下简称星光股 份公司）2024 年度财务报表进行审计，并出具了政旦志远审字第 2500307 号审计报告。在 ...

第一条 为规范广东星光发展股份有限公司（以下简称"公司"）对外投资 行为，降低投资风险，提高投资效益，维护公司、股东和债权人的合法权益，根 据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所股票 上市规则》《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》及《广东星光发展股份有 限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）等有关规定，制定本制度。 第一章 总则 广东星光发展股份有限公司 对外投资管理制度 第五条 本制度适用于公司、全资子公司及控股子公司的一切对外投资行为。 第二章 对外投资管理的组织机构 第六条 公司股东会、董事会、董事长为公司对外投资的决策机构，各自在 其权限范围内，对公司的对外投资作出决策。 第二条 本制度所称的对外投资，是指公司为获取未来收益而将一定数量的 货币资金、股权、实物、无形资产等可供支配的资源投向其他组织或个人或者委 托其他组织或个人进行投资的行为。 （一）遵循国家法律法规的规定； （二）符合国家产业政策和公司的经营宗旨； （三）有利于促进资源的系统有效配置、提升资产质量； （四）有利于防范经营风险，提高投资收益，维护股东权益； （五）有利于公司健康、可持续发展，提高公司核心竞 ...

广东星光发展股份有限公司 （一）基本情况 本人张丹丹，中国国籍，女，1992 年生，已取得注册会计师资格证、税务 师资格证，工商管理硕士研究生。2015 年 5 月至 2019 年 11 月，在瑞华会计师 事务所（特殊普通合伙）佛山分所任项目经理；2019 年 12 月至 2020 年 10 月， 在中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）佛山分所任项目经理；2020 年 11 月 至 2021 年 10 月，在北京国富会计师事务所（特殊普通合伙）广东分所任项目经 理；2021 年 11 月至 2022 年 10 月，在北京国富会计师事务所（特殊普通合伙） 佛山分所任项目经理；2022 年 11 月至 2024 年 9 月，在佛山市和晟会计师事务 所有限公司任项目经理；2024 年 10 月至今，在佛山市第三人民医院任内控管理。 2021 年 11 月至今，任公司独立董事。 （二）独立性说明 作为公司的独立董事，本人任职符合《上市公司独立董事管理办法》独立性 的要求，不存在影响独立性的情况。 二、独立董事年度履职概况 （一）出席董事会、股东会情况 独立董事 2024 年度述职报告 （独立董事：张丹丹） 本人作为广 ...

广东星光发展股份有限公司 独立董事 2024 年度述职报告 （独立董事：王静） 2、是否存在影响独立性的情况进行说明 2024 年度任职期间，本人任职符合《上市公司独立董事管理办法》规定的 独立性要求，不存在影响独立性的情况。 二、独立董事年度履职概况 1、出席董事会情况 2024 年度任职期间，公司共召开 12 次董事会，本人均亲自出席，没有缺席 或委托其他独立董事代为出席的情况。本人严格按照有关规定出席会议，对各次 提交董事会审议的议题及相关资料，均进行了认真的审核和检查，对 12 次会议 审议的议案均投赞成票（应回避表决的除外），对董事会各项议案及公司其他事 项没有提出异议。 本人作为广东星光发展股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，严 格按照《公司法》《证券法》《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所 上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等法律法规和《公司 章程》《独立董事工作细则》等相关规定，忠实勤勉地履行了独立董事的职责， 积极维护公司整体利益和全体股东尤其是中小股东的合法权益。现将本人 2024 年度履职情况报告如下： 一、独立董事的基本情况 1、个人工作履历、专业 ...

本人曾繁华，男，1962 年生，中共党员，管理学博士，中南财经政法大学 经济学院教授、博导。系教育部新世纪优秀人才、湖北省有突出贡献中青年专家、 湖北省跨世纪高层次人才。2019 年至今，湖北省科技创新高质量发展研究中心 主任。2002 年 2 月至 2004 年 12 月，在武汉大学理论经济学世界经济专业做博 士后研究。1984 年至今，在中南财经政法大学经济学院教学，2002 年开始任教 授博导。自 2021 年 11 月至 2024 年 12 月，任公司独立董事。 广东星光发展股份有限公司 独立董事 2024 年度述职报告 （独立董事：曾繁华） 作为广东星光发展股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，2023 年，本人严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《上市公司独立 董事管理办法》等有关法律法规及《公司章程》《独立董事制度》的规定和要求， 认真履行独立董事的职责，谨慎、认真、勤勉地行使权利，积极出席相关会议， 认真审议各项议案并提出建设性建议，维护了公司和股东尤其是中小股东的合法 权益。现将本人 2024 年度履职情况报告如下： 一、独立董事的基本情况 2024 年度任职期间，本人不存 ...

股票信息 - 公司股票2025年4月28日停牌一天，4月29日开市起复牌[1] - 自2025年4月29日起被实施“退市风险警示”，简称变更为“*ST星光”[1] - 实施退市风险警示后股票交易的日涨跌幅限制为5%[1] 业绩总结 - 2024年度经审计扣除后营业收入为1.6762709751亿元，利润总额为 - 3253.203221万元[5] - 归属于上市公司股东的净利润为 - 3097.5624万元，扣非后净利润为 - 2696.904237万元[5] 未来展望 - 2025年聚焦优势业务提高产品利润率[7] - 2025年加强业务合作拓宽销售渠道[7] - 2025年加强内部管理提高运营效率[7] 退市风险 - 2025年度多项财务指标不达标，公司股票可能被终止上市[9]

证券代码：002076 证券简称：星光股份 公告编号：2025-027 广东星光发展股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 4 月 25 日召开 第七届董事会第四次会议和第七届监事会第三次会议，分别审议通过了《关于公 司续聘会计师事务所的议案》，同意续聘政旦志远（深圳）会计师事务所（特殊 普通合伙）（以下简称"政旦志远"）为公司 2025 年度财务报表审计机构和内 部控制审计机构。本事项尚需提交公司股东会审议通过，现将有关事项公告如下： 一、拟续聘会计师事务所的基本情况 （一）机构信息情况 1、基本信息 机构名称：政旦志远（深圳）会计师事务所（特殊普通合伙） 深圳大华国际会计师事务所（特殊普通合伙）于 2024 年 9 月经深圳市市场 监督管理局核准，名称变更为"政旦志远（深圳）会计师事务所（特殊普通合伙）"。 成立日期：2005 年 1 月 12 日 广东星光发展股份有限公司 关于公司续聘会计师事务所的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 组织形式：特殊普通合伙 注册地址：深圳市福田区莲花街道福新社区鹏程一路 9 号广电金融中心 1 ...

广东星光发展股份有限公司 2024 年度内部控制评价报告 广东星光发展股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要 求（以下简称"企业内部控制规范体系"），结合广东星光发展股份有限公司（以 下简称"本公司"或"公司"）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督 和专项监督的基础上，我们对公司 2024 年 12 月 31 日（内部控制评价报告基准 日）的内部控制有效性进行了评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其 有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建 立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公 司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及 相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存 在固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的 ...