审 计 报 告 众环审字 (2025)0100078 号 武汉三特索道集团股份有限公司全体股东： 一、 审计意见 我们审计了武汉三特索道集团股份有限公司（以下简称"三特索道公司 "）财务报表， 包括 2024 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2024 年度的合并及公司利润表、合并及 公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了 三特索道公司2024 年 12 月 31 日合并及公司的财务状况以及 2024 年度合并及公司的经营成 果和现金流量。 二、 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的"注册会计师对 财务报表审计的责任 "部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职 业道德守则，我们独立于三特索道公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我 们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、 强调事项 我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注十五、其他重要事项 2、立案调查所述， 公司及公司原实际控制人艾路明先生于 ...

关联资金往来 - 武汉高科国有控股集团2024年度往来累计发生金额0.51万元[5] - 武汉东湖企业管理有限公司2024年度往来累计发生0.16万元，利息0.16万元[6] - 武汉当代科技产业集团2024年期初余额11.47万元，偿还11.47万元[6] - 武汉当代地产开发有限公司2024年期初余额0.66万元，偿还0.66万元[6] 公司资金情况 - 南漳三特古山寨旅游开发有限公司2024年期初余额6738.52万元，发生389.32万元，期末7127.84万元[6] - 海南浪漫天缘海上旅业有限公司2024年期初余额1791.51万元，偿还1100万元，期末691.51万元[6] - 钟祥大洪山旅游投资开发有限公司2024年期初余额939.43万元，发生85.16万元，期末1024.59万元[6] - 武汉三特木兰川旅游开发有限公司2024年期初余额1130.62万元，发生179.59万元，利息3.51万元，期末1306.70万元[6] - 崇阳三特文旅开发有限公司2024年期初余额20237.77万元，发生804万元，期末21038.05万元[6] 应收款项 - 克什克腾旗三特青山索道有限公司其他应收款423.75[7] - 克什克腾旗三特旅游开发有限公司其他应收款31113.15[7] - 贵州三特梵净山旅游发展有限公司其他应收款2500[7] - 崇阳三特隽水河旅游开发有限公司其他应收款7542.64[7] - 武汉三特爱乐玩旅游科技有限公司其他应收款0.25[7] - 武汉汉金堂投资有限公司其他应收款11.77[7] - 武夷山三特索道有限公司应收账款0.70[7] - 武汉三特爱乐玩旅游科技有限公司其他会计科目往来款37.14[7] - 所有公司其他应收款总计76207.08[7] - 所有公司应收款项总计79214.80[7]

内部控制责任 - 建立健全和评价内部控制有效性是公司董事会责任[2] - 注册会计师对财务报告内控有效性发表意见并披露非财务报告内控重大缺陷[3] 内控情况 - 公司2024年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[5] - 内部控制存在不能防止和发现错报可能性[4] 审计事项 - 审计公司2024年12月31日财务报告内部控制有效性[1]

会议召开情况 - 2024年召开6次董事会和3次股东大会[4] - 2024年召开7次审计委员会和3次薪酬与考核委员会[7] 报告披露情况 - 按时编制并披露多份报告[14] 审计与核查情况 - 2024年续聘中审众环为审计机构[18] - 陈娴灵核查多项内容合规[16][17][20]

舆情分类 - 舆情分为重大舆情和一般舆情[3] 组织架构 - 成立舆情工作组，总裁任组长，董事会秘书任协调人[4] 监测机制 - 建立完善舆情监测机制，多渠道全天全方位监控[5] 信息收集 - 董事会秘书处收集总部资本市场舆情，子公司收集本企业相关报道信息[5] 处理原则 - 舆情信息处理原则包括快速反应、协调宣传、勇于面对、系统运作[9] 处置分工 - 一般舆情由董事会秘书和秘书处处置，重大舆情由舆情工作组决策[10] 处置措施 - 重大舆情处置措施包括调查、沟通、澄清、维权、恢复管理等[10][11] 防范措施 - 公司通过建立媒体关系等防范舆情[13] 责任义务 - 相关人员对舆情有上报和保密义务，违规将受处分或追责[15][17] 制度规定 - 制度经董事会审议通过生效，由董事会解释修订[19] - 制度未尽事宜依法律法规和《公司章程》执行[19]

会议召开情况 - 2024年召开6次董事会、3次股东大会[4][9] - 2024年召开7次审计委员会、3次薪酬与考核委员会[5][6] 报告披露情况 - 按时编制并披露多份报告[13] 审计与评价 - 续聘中审众环为2024年度审计机构[16] - 占美松认为多项报告合规准确[14][15][18] 工作时间 - 2024年占美松现场工作15天[11]

公司治理 - 2024年召开6次董事会和3次股东大会[4][9] - 独立董事陈真出席6次董事会和3次股东大会[4][9] - 2024年独立董事陈真现场工作15天[11] 信息披露 - 按时编制并披露多份报告[12] 内控评价 - 独立董事认为内控报告真实准确无重大缺陷[14] 义务履行 - 独立董事认为公司信息披露义务履行良好[15]

武汉三特索道集团股份有限公司 市值管理制度 第一章 总则 第一条 为加强武汉三特索道集团股份有限公司（以下简称 "公司"）市值管理工作，进一步规范公司市值管理行为，切实 提升公司投资价值，增强投资者回报，根据《 中华人民共和国公 司法》 中华人民共和国证券法》 上市公司信息披露管理办法》 上市公司监管指引第 10 号——市值管理》《 武汉三特索道集团 股份有限公司章程》（以下简称"《 公司章程》"） 武汉三特索道 集团股份有限公司舆情管理制度》等规定，并结合公司实际情况， 制定本制度。 第二条 本制度所称市值管理，是指以提高公司质量为基础， 为提升公司投资价值和股东回报能力而实施的战略管理行为。 第三章 市值管理的机构与职责 第二章 市值管理的基本原则 第三条 公司开展市值管理的基本原则： （一）合规性原则。严格遵守相关法律法规、规范性文件、 行业规范、自律规则、公司内部规章制度的前提下开展市值管理 工作。 （二）科学性原则。综合考虑市值影响因素，结合行业及市 场指标，建立科学合理的市值管理体系，合法合规运用市值管理 P A G E 工具。 （三）系统性原则。按照系统谋划、整体推进的原则，以系 统化方式持续开 ...

审计情况 - 中审众环对三特索道2024年度财报出具带强调事项段的无保留意见审计报告[2] - 强调事项对2024年度财务状况和经营成果无影响[4] 调查进展 - 2023年8月7日公司和艾路明被立案调查，截至报告日无结论[2] 重要性水平 - 以利润总额5%计算合并报表整体重要性水平[3] 公司举措 - 董事会积极消除审计报告事项影响[5] - 持续关注强调事项并及时披露信息[6]

投资决策 - 公司拟用不超20000万元自有闲置资金委托理财[2] - 投资额度自2025年4月7日起12个月内有效[2][4] 投资产品 - 投资产品含银行保本型理财、结构性存款等，无高风险产品[2][3] 资金来源 - 资金为公司及其子公司自有闲置资金，非募集和信贷资金[3] 风险控制 - 投资有市场、收益、操作风险，公司将确保资金安全[5][6][7] 投资意义 - 适度低风险理财可提高资金使用效率和资产回报率[8]