武汉三特索道集团股份有限公司 2024 年度会计师事务所履职情况评估的报告 武汉三特索道集团股份有限公司（ 以下简称（ 公司"）聘请中审众 环会计师事务所（ 特殊普通合伙） 以下简称（ 中审众环"）作为公司 2024 年度年报审计机构。根据（ 中华人民共和国公司法》 中华人民 共和国证券法》 上市公司治理准则》（ 国有企业、上市公司选聘会计 师事务所管理办法》等规定和要求，公司对中审众环 2024 年审计过 程中的履职情况进行评估。经评估，公司认为中审众环资质等方面合 规有效，履职保持独立性，勤勉尽责，公允表达意见，具体情况如下： 一、会计师事务所基本情况 一）基本信息 1）机构名称：中审众环会计师事务所 特殊普通合伙） 2）成立日期：中审众环会计师事务所 特殊普通合伙） 以下简 称 中审众环"）始创于 1987 年，是全国首批取得国家批准具有从事证 券、期货相关业务资格及金融业务审计资格的大型会计师事务所之一。 2013 年 11 月，按照国家财政部等有关要求转制为特殊普通合伙制。 3）组织形式：特殊普通合伙企业。 4）注册地址：湖北省武汉市武昌区水果湖街道中北路 166 号长 江产业大厦 17-18 楼。 ...

公司概况 - 公司成立于1989年，是武汉高科集团控股的文旅投资运营上市公司，代码002159.SZ[30] - 公司员工总数为1174人[32] 业绩数据 - 2024年营业收入为6.92亿元[32] 业务布局 - 先后在全国投资、建设、经营40多个文旅项目，分布在9个省（自治区）[30][32] - 业务包括景区交通、观光、体验参与、住宿及商服类产品[32] 产品举例 - 景区交通类有古大青山、广东珠海石景山索道[34] - 观光类有4A级景区、内蒙古黄岗梁休闲旅游区[34] - 体验参与类有内蒙古热水温泉、广东珠海石景山滑道等[34] - 商服类有专属纪念币等文创产品[34] ESG相关 - 发布2024年1月1日至12月31日第1份《环境、社会和公司治理（ESG）报告》[14][18] - 荣获时代传媒ESG金羚奖“2024年度ESG环境实践领先企业”[38] - 提出“五位一体、保护第一”可持续发展理念[42] - 确立完善ESG治理架构，多主体推进工作[43][48] - 按流程开展重要性议题分析，披露高重要性议题[49][51] - 与多方建立沟通机制，纳入诉求[52] - 2024年识别筛选出23个议题，各类重要性议题数量不同[57] 行业活动 - 2024年5月承办行业交流会，吸引200余名代表参会[72] 运营影响 - 应对气候变化等多因素对成本和营收有不同影响[63] 索道运营 - 延庆赛区F索长度1936米，高差560米[80] - 赛事期间，F索道运行41400次，H1、H2索道日均运营超10小时[86] - 三特冬（残）奥索道保障队实操2000余小时，实现“0故障”等运行[87] 人才输送 - 2019年受托在湖北崇阳开办冬奥会索道培训班，输送专业人才[91] 业务提升 - 珠海索道公司索道+滑道接待量提升至2500人次/小时[93] 环境管理 - 2024年未发生突发重大环境事件，未受重大处罚[106] - 各项目公司完善环境管理体系，制定预案并演练[108][110] - 组织员工学习环保知识，提升意识[111] - 2024年在能源、用水、资源循环利用采取措施[115][118][123] - 污染物排放监测达标，未受重大处罚[126] - 废弃物分类管理，遵守法规[133] - 2024年开展环保培训53次，参训1446人次[144] 动物救助 - 2024年东湖海洋公园救助水生动物18条、陆生动物2只[157] - 2024年10月与渔政部门放生30条娃娃鱼[157] 项目荣誉 - 东湖海洋公园多个项目获科普、救护相关基地称号[156] 项目覆盖 - 公司在9省（自治区）投资经营十多个旅游目的地项目[149] - 所有项目未涉及生态保护红线核心保护区及永久基本农田[149] - 部分项目运营覆盖生态敏感区域[149] 未来规划 - 计划制定低碳转型路线图应对气候变化[162] 风险机遇 - 国家“双碳”目标等因素对成本和营收有不同影响[166] 文化活动 - 2024年华山索道举办非遗活动、推出情景剧[173] 技术研发 - 推进智慧景区建设，研发《猴岛传奇》天幕秀[180] 票务系统 - 2024年运营项目100%采用电子票务系统[184] - 开发智能导览设备，实现多渠道智慧电子票务[184] 运营平台 - 2024年5个项目新上线安全双控智慧运营平台[189] 天幕秀参数 - 《猴岛传奇》全息穹顶天幕秀占地314平方米等[194]

现金分红 - 未来三年（2025 - 2027年）现金分红比例一般不小于当年可供分配利润的10%[4] - 成熟期无重大资金支出安排，现金分红占比最低达80%[5] - 成熟期有重大资金支出安排，现金分红占比最低达40%[5] - 成长期有重大资金支出安排，现金分红占比最低达20%[5] - 最近三年现金累计分红不小于年均可分配利润的30%[6] 重大投资与支出 - 未来十二个月内拟对外投资等累计支出达或超公司最近一年经审计净资产的20%且超10000万元为重大投资或支出[5] 分配方案与政策 - 股票股利分配或资本公积金转增股本方案需经出席股东大会股东所持表决权的三分之二以上通过[6] - 利润分配方案由董事会、监事会二分之一以上票数表决通过后提交股东大会审议[7] - 利润分配政策调整需经出席股东大会股东所持表决权的三分之二以上通过[10] 其他 - 满足条件下，利润分配间隔一般不超两年[6] - 年度盈利但未现金分红，需在年报披露原因、资金用途和计划[11]

按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控 制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责 任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织 领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、 高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重 大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法 律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、 财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展 战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供 合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或 对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来 内部控制的有效性具有一定的风险。 武汉三特索道集团股份有限公司 2024 年度内部控制自我评价报告 武汉三特索道集团股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部 控制监管要求（以下简称"企业内部控制规范体系"），结合武汉三特 索道集团股份有限公司（以下简称"公司"）内部控制相关管理制度， 在内部控制日常 ...

对独立董事独立性评估的专项意见 董 事 会 根据中国证券监督管理委员会《上市公司独立董事管理办法》 《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监 管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等要求，武汉三特索道集 团股份有限公司（以下简称"公司"）董事会，就公司在任独立董事 陈娴灵女士、占美松先生、陈真先生的独立性情况进行评估并出具如 下专项意见： 2025 年 4 月 9 日 经核查独立董事陈娴灵女士、占美松先生、陈真先生的任职经历 以及签署的相关自查文件，上述人员未在公司担任除独立董事以外的 任何职务，也未在公司主要股东公司担任任何职务，与公司以及主要 股东之间不存在利害关系或其他可能妨碍其进行独立客观判断的关 系，不存在影响独立董事独立性的情况，符合《上市公司独立董事管 理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上 市公司规范运作》中对独立董事独立性的相关要求。 武汉三特索道集团股份有限公司董事会 武汉三特索道集团股份有限公司 ...

业绩总结 - 2024年度公司计提资产减值准备合计26,160,380.36元，占净利润比例18.43%[3] - 2024年应收账款坏账准备计提577,809.92元，占净利润比例0.41%[3] - 2024年其他应收款坏账准备计提1,026,992.89元，占净利润比例0.72%[3] - 2024年长 期应收款坏账准备计提 -519,207.74元，占净利润比例 -0.37%[3] - 2024年商誉减值损失计提9,935,801.87元，占净利润比例7.00%[3] - 2024年长 期股权投资减值损失计提3,273,129.28元，占净利润比例2.31%[3] - 2024年投资性房地产减值损失计提4,296,496.80元，占净利润比例3.03%[3] - 2024年固定资产减值损失计提6,591,602.38元，占净利润比例4.64%[3] - 2024年使用权资产减值损失计提977,754.96元，占净利润比例0.69%[3] - 本期计提固定资产减值准备金额为6,591,602.38元[15] - 2023年度已累计计提固定资产减值准备104,149,506.70元，应计提110,741,109.08元[15] - 使用权资产减值准备计提金额为977,754.96元[16] - 本次核销资产原值为7,811,182.83元，净值为1,052,923.30元[18] - 本次核销固定资产原值为7,304,310.33元，净值为1,026,738.92元[18] - 本次核销生产性生物资产原值为506,872.50元，净值为26,184.38元[18] - 本次计提资产减值准备减少公司净利润26,160,380.36元，减少所有者权益26,160,380.36元[19] - 核销资产减少公司净利润1,052,923.30元，减少所有者权益1,052,923.30元[19] 资产减值详情 - 海洋公园股权形成的与商誉相关资产组账面价值253,217,578.80元，预计未来现金流量现值147,358,658.25元，本年度计提商誉减值准备9,935,801.87元[10]

（4）注册地址：湖北省武汉市武昌区水果湖街道中北路 166 号长 江产业大厦 17-18 楼。 武汉三特索道集团股份有限公司 审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况的报告 一、会计师事务所基本情况 （一）基本信息 （1）机构名称：中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） （2）成立日期：中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简 称"中审众环"）始创于 1987 年，是全国首批取得国家批准具有从事证 券、期货相关业务资格及金融业务审计资格的大型会计师事务所之一。 2013 年 11 月，按照国家财政部等有关要求转制为特殊普通合伙制 （3）组织形式：特殊普通合伙企业。 （二）2024 年 11 月 18 日，审计委员会与负责公司审计工作的 注册会计师、公司管理层、总会计师进行沟通，就 2024 年度审计工 作进行了初步交流。 （5）首席合伙人：石文先 （二）聘任会计师事务所履行的程序 公司于 2024 年 10 月 28 日召开第十二届董事会第六次会议，于 2024 年 11 月 18 日召开 2024 年第二次临时股东大会，审议通过了 《关于续聘会计师事务所并提请股东大会授权董事会决定其报酬的 议案》，同意续 ...

武汉三特索道集团股份有限公司 2024 年度监事会工作报告 2024 年，武汉三特索道集团股份有限公司（以下简称"公司"） 监事会严格按照《公司法》《证券法》等法律和《公司章程》《监事会 议事规则》等公司制度的有关规定和要求，从切实维护公司利益和公 司股东权益出发，各位监事勤勉尽责，积极参加股东大会，列席董事 会会议，审阅财务报告，对董事、高级管理人员执行公司职务的行为 进行监督，认真履行监督职责，有效地发挥监督职能，为公司持续健 康发展提供了有力的保障。现将 2024 年度公司监事会工作报告如下： 一、报告期内监事会工作情况 报告期内，公司监事会共召开四次会议，具体情况如下： 2、2024 年 4 月 29 日召开第十一届监事会第六次会议，会议审 议通过了公司《2024 年第一季度报告》。 1 本次会议决议仅审议季度报告一项议案且无投反对票或弃权票 情形，依照相关规定免于公告。 3、2024 年 8 月 28 日召开第十一届监事会第七次会议，会议审 议通过了公司《2024 年半年度报告》及摘要。 本次会议决议仅审议半年报一项议案且无投反对票或弃权票情 形，依照相关规定免于公告。 4、2024 年 10 月 ...

一、召开会议的基本情况 1、股东大会届次：2024 年度股东大会。 2、股东大会的召集人：公司董事会。 3、本次召开 2024 年度股东大会的提案经公司第十二届董事会第七 次会议审议通过，召集、召开程序符合有关法律、行政法规、部门规章、 规范性文件和公司章程的规定。 4、会议召开的日期、时间： 现场会议召开时间为 2025 年 5 月 7 日（星期三）15:00。 证券代码：002159 证券简称：三特索道 公告编号：2025-11 武汉三特索道集团股份有限公司 关于召开 2024 度股东大会的通知 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容真实、准确和完整， 没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 网络投票时间为 2025 年 5 月 7 日。其中，通过深圳证券交易所交易 系统进行投票的具体时间为：2025 年 5 月 7 日 9:15—9：25、9:30—11:30、 13:00—15:00；通过深圳证券交易所互联网投票系统投票的具体时间为： 2025 年 5 月 7 日 9:15—15:00 期间任意时间。 5、会议的召开方式：本次股东大会采用现场表决与网络投票相结合 的 方 式 召 开 。 公 司 将 通 ...

本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完 整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 武汉三特索道集团股份有限公司（以下简称"公司"）第十一届监 事会第九次会议通知于 2025 年 3 月 27 日以短信、电子邮件、书面送达 等方式发出。会议于 2025 年 4 月 7 日在公司会议室以现场方式召开。 会议应到监事 3 名，实到监事 3 名。会议由闫琰监事长主持。本次监 事会召集、召开程序符合《中华人民共和国公司法》《武汉三特索道集 团股份有限公司章程》《武汉三特索道集团股份有限公司监事会议事规 则》的有关规定，会议决议合法有效。 经与会监事审议，会议对以下议案作出决议： 一、审议通过公司《2024 年度监事会工作报告》，并提交股东大会 审议； 同意 3 票；反对 0 票；弃权 0 票。 证券代码：002159 证券简称：三特索道 公告编号：2025-5 武汉三特索道集团股份有限公司 第十一届监事会第九次会议决议公告 三、审议通过公司《2025 年度财务预算报告》，并提交股东大会审 议； 二、审议通过公司《2024 年度财务决算报告》，并提交股东大会审 议； 根据中审众环会计师事务所（特殊普通合伙 ...