内幕信息范围 - 购买、出售重大资产超公司资产总额30%等情况属内幕信息[5] - 5%以上股份股东或实控人持股情况变化属内幕信息[5] - 新增借款或担保超上年末净资产20%属内幕信息[5] 管理责任 - 董事会负责内幕信息管理，董事长为主要负责人[2] - 董秘应定期自查内幕信息知情人买卖股票情况[14] 信息处理 - 重大事项披露后2个交易日报送知情人档案等至深交所[14] - 如实完整填写内幕信息知情人档案[12] - 知情人档案至少保存10年[15] 保密与追责 - 知情人对内幕信息保密，不得利用其买卖证券[9] - 2个工作日内将自查和处罚结果报监管机构备案[17] - 5%以上股份股东、实控人违规泄露信息公司有权追责[18]

重大信息报告义务人 - 持有公司5%以上股份的其他股东等为重大信息报告义务人[2] 非关联交易报告标准 - 非关联交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上需报告[9] - 非关联交易标的资产净额占上市公司最近一期经审计净资产10%以上且超1000万元需报告[9] - 非关联交易标的主营业务收入占公司最近一个会计年度经审计主营业务收入10%以上且超1000万元需报告[9] - 非关联交易标的净利润占公司最近一个会计年度经审计净利润10%以上且超100万元需报告[9] 关联交易披露标准 - 公司与关联自然人发生交易金额30万元以上的关联交易需披露[13] - 公司与关联法人发生交易金额300万元以上且占公司最近一期经审计净资产绝对值0.5%以上的关联交易需披露[13] 其他重大事项报告标准 - 重大诉讼、仲裁事项涉及金额或12个月累计金额占公司最近一期经审计净资产绝对值10%以上且超1000万元应报告[15] - 被担保人于债务到期后15个交易日内未履行还款义务各单位应及时报告[10] 交易计算与审议 - 同一关联人12个月内与公司进行的交易按累计计算适用报告标准[13] - 董事会可审议通过境内外融资方案[18] 需关注与报告事项 - 任一股东所持公司5%以上股份被质押等需关注[18] - 实际控制人转让股份或被禁转让需报告[19] - 董事、高管买卖公司股票需通知董事会秘书[19] 信息预报与处理 - 各部门及下属公司在特定时点需预报重大信息[22] - 报告义务人需报告重大事项进展情况[22] - 董事会秘书收到信息后需分析判断并上报[23] 责任与保密 - 未及时上报重大信息将追究报告义务人责任[24] - 重大信息相关人员在披露前需严格保密[24] 制度相关 - 本制度由董事会负责解释和修订，自审议通过生效[26]

制度适用 - 制度提高公司规范运作和年报披露质量，适用于相关人员[2][3] 差错情形 - 年报及定期报告信息披露重大差错有多种情形[3] 责任追究 - 发生重大差错追究责任人责任，遵循多项原则[3][5] - 多种情形追究责任，部分从重或从轻处理[4][5] - 董事长等承担主要责任，追究形式多样[5][7][8] 处理流程 - 证券部门收集资料提方案报董事会批准[6] 申诉与考核 - 被追究者30日内可申诉，结果纳入绩效考核[9]

选聘流程 - 选聘需经审计委员会、董事会审议，股东会决定[2] - 提议主体为审计委员会、三分之一以上董事、过半数独立董事[5] - 选聘方式有竞争性谈判、公开招标等[6] 选聘标准 - 质量管理水平分值权重不低于40%，审计费用报价不高于15%[9] - 审计费用较上一年度降20%以上需说明情况[10] 人员限制 - 审计项目合伙人等累计承担审计业务满5年后，连续5年不得参与[10] 文件保存 - 文件资料保存期限为选聘结束之日起至少10年[12] 时间要求 - 公司应在被审计年度第四季度结束前完成选聘[23] 审计委员会关注要点 - 关注连续两年或多次变更事务所情形[17] - 关注拟聘任事务所近3年受处罚或被调查情况[17] - 关注聘任期内审计费用变动及成交价低于基准价情况[17] 监督检查 - 审计委员会应对选聘进行监督检查，结果涵盖在年度审计评价中[18] 解聘情况 - 事务所分包转包等情节严重，经股东会决议不再聘用[18] 改聘规定 - 除特定情况，年报审计期间不得改聘[19] - 审核改聘提案应约见前后任并评价质量[20] - 董事会通过改聘议案后发股东会通知，前任可陈述意见[21] 主动终止处理 - 事务所主动终止业务，审计委员会应了解原因并书面报告[22]

子公司定义 - 公司控股50%以上或未达50%但能决定董事会半数以上成员组成或实际控制的公司为控股子公司[2] 人员管理 - 公司派出人员连续两年考核不符要求将被更换[7] 会议管理 - 子公司重大会议通知和议题须提前5个工作日报公司董事会办公室[9] 报告与计划 - 子公司总经理应在年度结束后编制工作报告、计划及目标[11] 权限限制 - 子公司无独立股权、重大资产处置等多项权利[12] 财务规定 - 子公司会计政策变更遵循公司制度并及时报送报表等[15][16] - 子公司未经批准不得对外出借资金及提供担保等[16] 信息报告 - 子公司及时报告重大业务、财务等信息及关联交易[19][20] 审计监督 - 公司审计部定期或不定期对子公司审计[23] - 子公司配合审计并执行审计意见[23] 制度执行 - 制度按规定执行、解释、修订，审议通过生效[25]

资金占用情况 - 宁波东力重型机床有限公司2025年期初期末占用资金余额均为100万元[2] - 宁波高新区东力工程技术有限公司2025年期初700万元，半年度偿还140万元，期末560万元[2] - 其他关联方及其附属企业2025年期初800万元，半年度偿还140万元，期末660万元[2]

财务数据 - 2025年6月30日公司资产总计24.68亿元，较期初增长4.17%[5] - 2025年半年度营业总收入734,463,268.65元，同比增长约4.77%[11] - 2025年半年度营业总成本691,465,453.92元，同比增长约1.56%[12] - 2025年半年度研发费用56,934,921.24元，同比增长约54.73%[12] - 2025年半年度营业利润28,479,460.41元，同比增长约51.17%[12] - 2025年半年度净利润30,488,527.31元，同比增长约43.44%[12] - 2025年半年度基本每股收益0.06元，同比增长约50%[13] - 2025年半年度母公司营业收入1,899,238.83元，同比下降约82.36%[15] - 2025年半年度母公司营业利润 -2,587,964.07元，亏损有所收窄[16] - 2025年半年度母公司净利润 -3,169,717.49元，亏损有所收窄[16] - 2025年半年度销售商品、提供劳务收到现金368835261.75元，2024年为275309835.48元[19] - 2025年半年度经营活动产生的现金流量净额为5552613.72元，2024年为-9345614.05元[19] - 2025年半年度投资活动产生的现金流量净额为-103745389.42元，2024年为-36758137.57元[20] - 2025年半年度筹资活动产生的现金流量净额为76199997.71元，2024年为-80049950.47元[20] - 2025年半年度现金及现金等价物净增加额为-21584126.96元，2024年为-126153702.09元[20] 公司概况 - 公司于2007年8月在深圳证券交易所上市，所属行业为通用设备制造业[36] - 公司的母公司为东力控股集团有限公司，实际控制人为宋济隆、许丽萍夫妇[37] - 公司合并财务报表范围包括12家子公司，如宁波东力传动设备有限公司等[39] 会计政策 - 公司财务报表以持续经营为编制基础，按企业会计准则编制[40] - 公司会计核算以权责发生制为基础，除某些金融工具外以历史成本为计量基础[40] - 公司若资产发生减值，会按相关规定计提相应减值准备[40] 税务政策 - 东力传动企业所得税税率为15%，欧尼克科技为15%，东力物资为20%[196] - 东力传动2024年1月1日至2026年12月31日企业所得税减按15%征收[197] - 欧尼克科技2023年1月1日至2025年12月31日企业所得税减按15%征收[197] - 2025年半年度，东力物资符合小型微利企业标准，享受企业所得税优惠政策[198] - 2025年半年度，欧尼克科技享受增值税即征即退政策[198] - 2025年半年度，东力传动、欧尼克科技享受增值税加计抵减政策[199] - 东力传动、东力电驱动、传动科技、欧尼克科技享受研发费用加计扣除政策[199]

业绩总结 - 公司2025年半年度计提资产减值准备合计-2191.24万元[3][9] - 信用减值损失为-1567.04万元，资产减值损失为-624.20万元[3] - 计提减值准备将减少2025年半年度利润总额2191.24万元[9] 其他新策略 - 按规定对合并报表范围内可能减值资产进行减值测试并计提准备[2] - 计提符合准则和政策，体现谨慎性原则[10]

审计机构续聘 - 公司拟续聘立信中联为2025年度审计机构，聘期一年[1] - 续聘议案经董事会和监事会通过，尚需股东大会审议[7] 审计机构情况 - 立信中联2024年末合伙人48人，注册会计师287人[3] - 2024年度收入总额31,555.40万元，审计业务收入25,092.21万元[3] - 2024年上市公司审计客户28家，年报审计收费含税总额2,438.00万元[3] - 近三年受行政处罚2次、行政监管措施4次等[3] - 14名从业人员近三年受行政处罚2次、行政监管措施9次等[4]

公司章程修订 - 《公司章程》“股东大会”统一修订为“股东会”，删除“监事”“监事会”相关表述[2] - 法定代表人辞任，30日内确定新法定代表人[3] 股份相关规定 - 公司或子公司除员工持股计划外，不得为他人取得本公司或其母公司股份提供财务资助，经决议可为他人提供资助，累计总额不得超过已发行股本[3] - 公司因特定情形收购本公司股份，不同情形有不同注销或转让时间要求，员工持股等情形合计持股不得超已发行股份总数10%并3年内处理[4][5] - 公开发行股份前已发行股份，上市交易之日起1年内不得转让[5] - 董事、高级管理人员任职期间每年转让股份不得超所持总数25%，上市交易之日起1年内及离职后半年内不得转让[5] - 申报离任六个月后的十二月内出售本公司股票数量占比不得超50%[5] 股东权利与义务 - 连续180日以上单独或合计持有公司3%以上股份的股东可要求查阅公司会计账簿、会计凭证[6] - 股东对股东会、董事会决议有异议，可在决议作出之日起60日内请求法院撤销[6] - 连续180日以上单独或合并持有公司1%以上股份的股东，有权就董高监违规致损书面请求审计委员会起诉[7] - 审计委员会、董事会收到股东书面请求后30日内未诉讼，股东可自行起诉[7] - 持有公司5%以上有表决权股份的股东质押股份应自事实发生当日向公司书面报告[8] 股东会相关 - 股东会审议公司一年内购买、出售重大资产超过公司最近一期经审计总资产30%的事项[9] - 年度股东会可授权董事会决定向特定对象发行融资总额不超过3亿元且不超过最近一年末净资产20%的股票，授权在下一年度股东会召开日失效[9] - 股东会普通决议需出席股东（包括股东代理人）所持表决权过半数通过，特别决议需三分之二以上通过[15] - 公司在一年内购买、出售重大资产或者向他人提供担保的金额超过公司最近一期经审计总资产30%的事项需股东会以特别决议通过[15] - 股东会选举两名及以上董事实行累积投票制，每股拥有与应选董事人数相同表决权[17] 董事会相关 - 董事会作出决议应当经全体董事的三分之二以上通过[4] - 董事会可决定向特定对象发行融资总额不超3亿元且不超最近一年末净资产20%的股票[22] - 董事会闭会期间，运用资金在5000万元以下且未涉及重大业务和事项的项目，可授权董事长行使董事会职权[26] 担保相关 - 公司及控股子公司对外担保总额达最近一期经审计净资产50%以后提供的任何担保需注意[10] - 公司对外担保总额达最近一期经审计总资产30%以后提供的任何担保需注意[10] - 公司一年内担保金额超最近一期经审计总资产30%的担保需注意[10] - 为资产负债率超70%的担保对象提供的担保需注意[10] - 单笔担保额超最近一期经审计净资产10%的担保需注意[10] 董事相关 - 董事任期3年，任期届满可连选连任，独立董事连续任职不得超过6年[19] - 职工董事由公司职工民主选举产生，无需提交股东会审议[19] 利润分配相关 - 公司分配当年税后利润时应提取10%列入法定公积金，法定公积金累计额达注册资本50%以上可不再提取[32] - 法定公积金转为资本时，留存的该项公积金不少于转增前公司注册资本的25%[33] - 每年以现金分配的利润不少于当年可分配利润的10%，最近三年现金累计分配利润不少于最近三年年均可分配利润的30%[34] 其他 - 本次章程修订待提交2025年第一次临时股东会审议通过后生效，具体以市场监督管理局核准登记为准[40]