中国全聚德（集团）股份有限公司 二〇二四年度 内部控制审计报告 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 中国北京 朝阳区建国门外大街 22 号 赛特广场 5 层 邮编 100004 电话 +86 10 8566 5588 传真 +86 10 8566 5120 www.grantthornton.cn 内部控制审计报告 致同审字（2025）第 110A010570 号 中国全聚德（集团）股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求， 我们审计了中国全聚德（集团）股份有限公司（以下简称全聚德股份）2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业 内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效 性是全聚德股份董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性 发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存 ...

最新数据显示，截至2024年底，全聚德以国内领先的多元化餐饮产业集团为战略定位，旗下"全聚德"、"仿膳"、"丰泽园"、"四川饭店"品牌在国内外开设直 营、加盟连锁餐饮门店共计101家。 【环球网消费综合报道】4月13日下午，在海南举办的第五届中国国际消费品博览会现场，全聚德集团正式宣布海南首家直营门店落户海口王府井海垦广 场，标志着这一拥有161年历史的老字号品牌在新时代消费浪潮中开启又一新篇章。 此举不仅是全聚德深化"餐饮+食品"双轮驱动战略的重要一步，也是其响应国家提振消费行动、融入海南自贸港建设的战略实践。 打造海南 " 京味美食新地标 " 据了解，全聚德王府井海垦广场店将于2025年5月盛大开业。新门店位于王府井海垦广场三楼街区，营业面积逾756平方米，设有多个用餐区域，全面满足消 费者多样化的就餐需求。店内配备专属8个高端商务包间，营造私密舒适的用餐环境，适宜商务接待、家庭聚会及朋友聚餐等多元场景。 激发海南自贸港消费新活力 数据显示，2024 年海南接待国内外游客9720.78万人次,同比增长8%，其中免税购物、餐饮美食是游客核心消费场景。 据悉，王府井海垦广场是王府井免税在海口的重点有税商场，此 ...

文章核心观点 全聚德加快“餐饮产品食品化”战略落地步伐，积极拥抱年轻市场，推动品牌年轻化和产品创新，通过产品迭代升级、门店焕新等方式满足现代消费需求 [1][2] 分组1：战略方向 - 餐饮产品食品化是全聚德近年来重点发展方向，核心是将经典餐饮产品转化为可广泛销售食品，突破传统餐饮模式局限，扩大市场覆盖面 [1] 分组2：春糖会展示 - 春糖会上全聚德带来鸭三宝、鸭趣三享、特色烤鸭粽等新品，重点展示“零研所”品牌休闲零食产品，还推出小瓶酒、粽子系列、烤肠系列等新品 [1] 分组3：休闲零食业务 - 休闲零食业务是“餐饮产品食品化”战略重要组成部分，“零研所”品牌休闲零食吸引众多经销商关注 [2] 分组4：满足需求方式 - 全聚德通过高性价比新品满足Z世代“国潮 + 健康”双重需求，依托主题化门店和文创产品强化体验，将“老字号”符号转化为年轻化消费场景 [2] 分组5：门店焕新 - 全聚德持续推进门店焕新工作，对和平门店、王府井店等进行场景再造，凭借独特主题满足不同消费者兴趣，仿膳茶社成为顾客打卡目的地，持续提供更好消费体验 [2]

"西藏饭店那人挤得，排了二十多分钟队才进去！"中国全聚德集团党委书记、董事、总经理周延龙向记者描述他 的春糖首日见闻时仍难掩惊讶。作为老字号掌舵人，他此次成都之行的首站并非考察传统餐饮供应链，而是直奔 休闲食品企业扎堆的西藏饭店展区。在这个糖酒会最火爆的场馆里，他亲眼见证了休闲食品赛道的炽热温度。 3月25日在西博城全聚德展台接受《华夏时报》记者专访时，周延龙面前的鸭货零食展示架被前来问询的经销商围 得水泄不通。谈到全聚德"餐饮产品食品化"的最新进展，他特别指出，休食业务既要成为全聚德新的营收增长 极，更要成为品牌年轻化的战略接口。"当前休食品类尚处培育期，全聚德已将其列为食品板块重点发展方向，目 前休闲零食单品销售额较低，当务之急是打响品牌知名度，全聚德计划借助区域代理等模式拓展市场，在高频消 费场景与新生代建立深度联结，让老字号焕发新活力。" 解读休食新趋势 "每年参展都能清晰捕捉到两大变化：产品迭代加速与厂商结构洗牌。一方面，在大经济形势下，一些厂家因竞争 激烈而昙花一现，没能持续参加展会，另一方面，今年春糖一个很显著的直观感受是，涌现出很多健康医药领域 的跨界合作。"周延龙特别向记者表达了他多年来参加 ...

公司治理 - 公司第九届董事会、监事会2025年1月26日任期届满，换届选举适当延期[2] - 董事会各专门委员会及高级管理人员任期相应顺延[2] - 董事会由7名董事组成，现有独立董事3名[3] - 现任独立董事浦军、李建伟任期届满且连任6年[3] - 浦军、李建伟将继续履职至新独立董事选出[3] - 董事会、监事会延期换届不影响正常生产经营[3]

会议时间 - 2024年10月18日董事会决议召开股东会[4] - 2024年10月22日公告召开股东会通知[5] - 现场会议于2024年11月6日14:30举行，网络投票9:15 - 15:00[5] 参会情况 - 392名股东出席，代表141,938,568股，占比46.2459%[7] - 截至登记日总股本306,921,588股[7] 议案表决 - 增补非独立董事议案，同意140,795,167股，占99.1944%[11] - 续聘审计机构议案，同意138,164,262股，占97.3409%[12] 结果情况 - 议案均为普通决议且获通过[12] - 会议召集等程序合规，结果合法有效[13]

会议信息 - 董事会第九届十八次（临时）会议通知于2024年11月3日发出[2] - 会议于2024年11月6日下午4:00在公司517会议室召开[2] - 会议应到董事7人，实到董事7人[2] 议案审议 - 审议通过《关于调整公司董事会战略委员会委员的议案》[3] - 表决结果为7票赞成，0票反对，0票弃权[3] 人员调整 - 调整后董事会战略委员会主任委员为吴金梅女士[3] - 调整后成员还有郭芳女士、周延龙先生、石磊女士[3]

会议参与情况 - 出席会议股东（代理人）392人，代表股份141,938,568股，占比46.2459％[5] - 现场会议出席1人，代表股份134,691,476股，占比43.8847％[5] - 网络投票股东（代理人）391人，代表股份7,247,092股，占比2.3612％[5] 议案表决情况 - 《增补非独立董事议案》，同意140,795,167股，占比99.1944％[6] - 《续聘审计机构议案》，同意138,164,262股，占比97.3409％[7] 会议时间 - 现场会议2024年11月6日14:30[3] - 网络投票2024年11月6日9:15 - 15:00[3]

报告公司投资评级 - 维持买入评级 [4] 报告的核心观点 - 公司发布2024年第三季度报告,符合预期。24Q1-Q3公司实现营业收入10.84亿元,同比-0.52%;归母净利润7045万元,同比-1.80%;归母扣非净利润6482万元,同比持平。24Q3营业收入3.97亿元,同比-5.88%;归母净利润4112万元,同比-6.19%;归母扣非净利润3945万元,同比-3.00% [4] - 假日出游带动餐饮消费需求,公司积极提升节假日经营效益。暑期+中秋旅游旺季下,居民出游热情高,带动出行产业链需求。公司把握节假日机会,北京直营门店开展"食聚中秋,月满京城"活动提升宾客体验,聚焦多元化餐饮产业集团战略定位,进一步深化创新成果,满足游客的沉浸式餐饮文化体验 [4] - 加快食品板块布局,丰富产品结构。公司持续布局食品板块,全新打造仿膳茶社餐饮品牌,丰富宫廷糕点、便民主食以及龙凤喜饼等糕点品类,打造全新增长点。公司深耕社区市场,Q3首家社区便民店正式营业,推出热卤、熟食、主食三大品类产品,完善业态丰富度。同时,公司持续发力休食赛道,与711、大润发、好邻居等多家知名商超体系形成合作,不断加大市场推广力度,积极拓展市场份额 [4] - 期间费用控制能力提升,盈利表现平稳。24Q1-Q3公司毛利率为20.06%,同比-0.96pct;期间费用率为15.36%,同比降低0.71pct,其中销售/管理/研发/财务费用率分别为4.11%/10.29%/0.30%/0.66%。24Q3毛利率达22.27%,同比下降2.00pct;期间费用率为14.15%,同比降低1.04pct,其中销售/管理/研发/财务费用率分别为3.62%/9.68%/0.27%/0.58% [4] 财务数据总结 - 2024年1-3季度营业收入10.84亿元,同比-0.52% [4] - 2024年1-3季度归母净利润7045万元,同比-1.80% [4] - 2024年1-3季度归母扣非净利润6482万元,同比持平 [4] - 2024年第三季度营业收入3.97亿元,同比-5.88% [4] - 2024年第三季度归母净利润4112万元,同比-6.19% [4] - 2024年第三季度归母扣非净利润3945万元,同比-3.00% [4] - 2024年1-3季度毛利率20.06%,同比-0.96pct [4] - 2024年1-3季度期间费用率15.36%,同比降低0.71pct [4] - 2024年第三季度毛利率22.27%,同比下降2.00pct [4] - 2024年第三季度期间费用率14.15%,同比降低1.04pct [4]

会议相关 - 公司董事会第九届十七次（临时）会议于2024年10月18日通讯表决召开[2] - 会议审议通过2024年第三季度报告等三项议案[3] - 2024年第二次临时股东会通知于10月22日刊登[4] 人员变动 - 同意增补石磊为非独立董事候选人，尚需股东会审议[3] - 石磊现任公司副总经理兼财务总监，不持股[5]