业务计划 - 2025年拟以不超22亿自有资金开展商品套期保值业务，额度可循环[2][4][5] - 主要品种含境内外多种期货、期权及现货延期交易品种[3][4] 流程进展 - 2025年3月26日董事会通过议案，尚需股东大会审议[3][6] - 交易期限为2024年度股东大会通过之日起十二个月内[5] 目的风险 - 目的是规避经营风险，锁定预期利润[2][4] - 交易有价格波动、资金、技术等风险[8] 应对措施 - 有明确交易原则、额度、制度等风控措施[8][9] - 将按相关会计准则进行会计处理[11] 其他事项 - 资金为自有，不涉及募集或信贷资金[5] - 提请股东大会授权董事会及人士办理事宜[7]

董事会认为，本次计提资产减值符合《企业会计准则》和公司内部控制制度的 相关规定，遵循谨慎性、合理性原则，符合公司的实际情况，能够更真实、准确地 反映截至 2024 年 12 月 31 日公司的财务状况、资产价值及经营成果，有助于为投资 者提供可靠的会计信息。 山东恒邦冶炼股份有限公司董事会 关于第九届董事会第三十二次会议有关事项的说明 根据《企业会计准则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板 上市公司规范运作》等法律法规的相关规定，山东恒邦冶炼股份有限公司（以下简 称"公司"）董事会对第九届董事会第三十二次会议有关事项发表如下说明： 关于 2024 年计提资产减值准备合理性的说明 公司董事会认真核查了本次计提资产减值准备的相关材料，对公司计提资产减 值准备的合理性说明如下： 特此说明。 山东恒邦冶炼股份有限公司 董 事 会 2025 年 3 月 26 日 ...

营收与利润 - 2024年营业收入758.01亿元，较2023年增长15.59%[3] - 2024年营业利润6.17亿元，较2023年增长8.98%[3] - 2024年归属于上市公司股东的净利润5.37亿元，较2023年增长4.07%[3] 资产与负债 - 2024年总资产247.24亿元，较2023年增长12.89%[3] - 2024年衍生金融资产2.41亿元，较2023年增长638.29%[4] - 2024年负债合计149.89亿元，较2023年增长17.81%[8] 现金流 - 2024年经营活动产生的现金流量净额4.12亿元，较2023年减少60.12%[3] - 2024年投资活动产生的现金流量净额 - 233915.98万元，较2023年减少53.91%[18] - 2024年筹资活动产生的现金流量净额90890.22万元，较2023年减少35.23%[18] 其他项目变动 - 应付账款本期较上期增加47.47%，因原材料采购矿粉应付款增加[10] - 应交税费本期较上期增加80.83%，因应交企业所得税及印花税增加[10] - 一年内到期的非流动负债本期较上期增加115.61%，因一年内到期的长期借款及长期应付款转入[10]

| 证券代码：002237 | 证券简称：恒邦股份 | 公告编号：2025-025 | | --- | --- | --- | | 债券代码：127086 | 债券简称：恒邦转债 | | 山东恒邦冶炼股份有限公司 关于变更会计政策的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏。 特别提示：本次会计政策变更不会对公司的财务状况、经营成果和现金流量等 产生影响。 山东恒邦冶炼股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 3 月 26 日召开第九 届董事会第三十二次会议、第九届监事会第二十四次会议，审议通过了《关于变更 会计政策的议案》，本次变更会计政策无需提交公司股东大会审议，具体情况公告如 下： 一、会计政策变更概述 2024 年 12 月，财政部颁布了《企业会计准则解释第 18 号》，解释了"关于不属 于单项履约义务的保证类质量保证的会计处理"问题，并自印发之日起施行。 由于财政部的上述规定，公司对原会计政策进行相应变更，并按以上文件规定 的起始日开始执行上述会计处理。 二、会计政策变更的具体情况及对公司的影响 （一）本次会计政策变更的具体内容 1. ...

山东恒邦冶炼股份有限公司 2024年度内部控制评价报告 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求 （以下简称"企业内部控制规范体系"），结合山东恒邦冶炼股份有限公司（以下 简称"公司"）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础 上，对公司2024年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了 评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有 效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和 实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事 会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误 导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法 律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相 关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的 固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导 致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降 ...

业绩总结 - 2024年完成黄金95.98吨、白银825.68吨、电解铜19.41万吨、硫酸113.69万吨[2] - 2024年营收758.01亿元，同比增15.59%[2] - 2024年利润总额5.97亿元，同比增7.21%[2] - 2024年归母净利润5.37亿元，同比增4.07%[2] - 2024年末总资产247.24亿元，净资产98.54亿元[2] - 2024年经营现金流净额4.12亿元，加权平均净资产收益率5.67%[2] 公司治理 - 2024年召开董事会5次，审议38项议案[3] - 2024年召开股东大会3次，形成15项决议[3] - 2024年董事会下设专门委员会召开9次会议[4] - 2024年依法合规披露文件102份[4]

业绩相关会议 - 2024年监事会召开五次会议审议报告及议案[2][3][4] 业绩评价 - 监事会认为2023年报编制合规、内容准确完整[5] - 监事会认为2023年利润分配方案合法合规合理[5] 未来展望 - 2025年监事会继续贯彻方针做好审议监督工作[11]

| 证券代码：002237 | 证券简称：恒邦股份 | 公告编号：2025-024 | | --- | --- | --- | | 债券代码：127086 | 债券简称：恒邦转债 | | 山东恒邦冶炼股份有限公司 关于 2024 年计提资产减值准备的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏。 根据《企业会计准则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主 板上市公司规范运作》等相关规定的要求，为客观公允反映公司及子公司 2024 年度 的财务状况、资产价值及经营成果，公司对合并范围内各项存在减值迹象的资产进 行减值测试，计算可回收金额，并根据减值测试结果对可回收金额低于账面价值的 资产相应计提减值准备。于 2024 年 12 月 31 日，公司对各项资产共计提减值人民币 166,854,515.98 元，具体情况如下： 山东恒邦冶炼股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 3 月 26 日召开第 九届董事会第三十二次会议和第九届监事会第二十四次会议，审议通过了《关于 2024 年计提资产减值准备的议案》，现将有关内容公告如下： 一、 ...

业务计划 - 公司拟开展不超50,000万美元或等值外币额度外汇套期保值业务[2][5] - 2025年3月26日董事会通过议案，尚需股东大会审议[2][7] - 额度自股东大会通过起12个月有效，单笔超期自动顺延[5] 业务安排 - 主要占银行授信额度，少部分用自有资金交保证金[6] - 交易对方为有资质金融机构[6] 风险及应对 - 业务存在汇率波动、内控、交易违约风险[3][9] - 加强汇率研究，适时调整策略控风险[9] - 财务部管理，内审部门审查操作及盈亏[10] - 仅与有资质大型金融机构合作控违约风险[10] 会计处理 - 按会计准则对业务进行会计核算[12]

独立董事核查 - 公司董事会核查评估三位独立董事独立性[1] - 三位独立董事符合独立性要求[1] 自查意见时间 - 董事会出具独立董事独立性自查专项意见时间为2025年3月26日[2]