独立董事王咏梅女士对公司《2024 年年度报告及摘要》投反对票，未针对公司《2024 年年度报告及摘 要》签署书面确认意见，请投资者特别关注。和信会计师事务所（特殊普通合伙）故意隐瞒2024年更换 签字会计师的事实，未与审计委员会沟通，未向独立董事和董事会通报，已构成违规；离任审计师真正 的辞职理由不明，新任审计师的胜任能力如何不清楚，更换是否会导致审计质量下降存在疑点；作为大 型会计师事务所，明知签字会计师更换应在第一时间报告审计委员会，却故意隐瞒不报，明知故犯，性 质恶劣。基于以上原因，独立董事王咏梅女士无法对2024年的年报相关信息与数据产生信任，事务所诚 信存疑。 恒邦股份(002237.SZ)：2024年净利润同比增长 4.07% 独立董事王咏梅投反对票 格隆汇3月26日丨恒邦股份(002237.SZ)公布2024年年度报告，2024年，公司实现营业收入7,580,074.99万 元，较上年同期增长15.59%，主要系本期主要产品黄金销售收入增加所致；营业成本为7,393,874.35万 元，较上年同期增长15.90%，主要系本期主要产品黄金销售收入增加所致；营业利润为61,703.95万 元，较上 ...

文章核心观点 恒邦股份2024年年报显示净利润5.37亿同比增长4.07%，还公布主要会计数据和财务指标、前10名无限售条件股东持股情况及分红送配方案 [1] 主要会计数据和财务指标 - 2024年基本每股收益0.47元，较2023年的0.45元增长4.44% [1] - 2024年每股净资产8.17元，较2023年的7.67元增长6.52% [1] - 2024年每股公积金2.8元，较2023年的2.63元增长6.46% [1] - 2024年每股未分配利润3.83元，较2023年的3.55元增长7.89% [1] - 2024年营业收入758.01亿元，较2023年的655.77亿元增长15.59% [1] - 2024年净利润5.37亿元，较2023年的5.16亿元增长4.07% [1] - 2024年净资产收益率5.67%，较2023年的5.88%下降3.57% [1] 前10名无限售条件股东持股情况 - 前十大流通股东累计持有42196.84万股，占流通股比46.35%，较上期减少620.81万股 [2] - 江西铜业、烟台恒邦集团、王德宁等7位股东持股数量不变 [3] - 香港中央结算有限公司持股1132.20万股，较上期减少308.89万股 [3] - 中信证券-前海开源金银珠宝主题精选灵活配置混合型证券投资基金持股798.63万股，较上期减少140.05万股 [3] - 刘纪鹏新进前十大股东，持股511.88万股 [3] - 南方中证1000ETF退出前十大股东，上期持股683.75万股 [3] 分红送配方案情况 - 公司实行10派1.41元(含税)的分红送配方案 [4]

山东恒邦冶炼股份有限公司 审计报告 和信审字（2025）第 000229 号 | 目 录 | 页 码 | | --- | --- | | 一、审计报告 | 1-5 | | 二、已审财务报表及附注 | | | 1、合并及公司资产负债表 | 6-9 | | 2、合并及公司利润表 | 10-11 | | 3、合并及公司现金流量表 | 12-13 | | 4、合并及公司股东权益变动表 | 14-17 | | 5、财务报表附注 | 18-126 | 和信会计师事务所（特殊普通合伙） 二○二五年三月二十六日 山东恒邦冶炼股份有限公司 报告正文 审 计 报 告 和信审字（2025）第 000229 号 山东恒邦冶炼股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了山东恒邦冶炼股份有限公司（以下简称恒邦公司）财务报表，包 括 2024 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2024 年度的合并及公司利润表、 合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制， 公允反映了恒邦公司 2024 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 ...

业绩总结 - 会计师事务所2025年3月26日出具无保留意见审计报告，审计公司2024年财报[5] 资金占用情况 - 金瑞期货2024年期初占用32631.76万元，年度占用118454.20万元，偿还127850.99万元，期末占用23234.97万元[10] - 江西铜业（贵溪）2024年期初占用197.40万元，年度占用270.00万元，期末占用467.40万元[10] - 控股股东等2024年期初占用总计32829.16万元，年度占用总计118724.20万元，偿还总计127850.99万元，期末占用总计23702.37万元[10] - 其他关联资金往来2024年期初占用32829.16万元，年度占用118724.20万元，偿还127850.99万元，期末占用23702.37万元[10]

山东恒邦冶炼股份有限公司 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 和信专字（2025）第 000026 号 | 一、募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 | | 1-2 | | | --- | --- | --- | --- | | 目 二、募集资金年度存放与使用情况专项报告 | 录 | 页 3-7 | 码 | 和信会计师事务所（特殊普通合伙） 二○二五年三月二十六日 山东恒邦冶炼股份有限公司 报告正文 募集资金存放与使用情况的鉴证报告 和信专字（2025）第 000026 号 山东恒邦冶炼股份有限公司全体股东： 我们鉴证了后附的山东恒邦冶炼股份有限公司（以下简称"恒邦公司 "）董 事会编制的 2024 年度《关于募集资金存放与使用情况的专项报告》（以下简称"专 项报告"）。 一、恒邦公司董事会的责任 恒邦公司董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会发布的《上市公司监 管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（2022 年修订）及 深圳证券交易所的相关规定编制专项报告。这种责任包括设计、执行和维护与募 集资金专项报告编制相关的内部控制，确保募集资金专项报告真实、准确、完整， 不存在虚假记载、误导性 ...

关于山东恒邦冶炼股份有限公司 涉及财务公司关联交易的 存款、贷款等金融业务的专项说明 目 录 页 码 一、关于山东恒邦冶炼股份有限公司涉及财务公司关联 1-2 交易存款、贷款等金融业务的专项说明 二、关于山东恒邦冶炼股份有限公司涉及财务公司关联 3 关于山东恒邦冶炼股份有限公司 涉及财务公司关联交易的 存款、贷款等金融业务的专项说明 和信专字（2025）第 000025 号 山东恒邦冶炼股份有限公司全体股东： 我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了山东恒邦冶炼股份有限 公司（以下简称"恒邦公司 "）财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及公司 资产负债表，2024 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公 司股东权益变动表以及财务报表附注,并于 2025 年 3 月 26 日出具了和信审字 （2025）第 000229 号无保留意见审计报告。 交易存款、贷款等金融业务汇总表 和信会计师事务所（特殊普通合伙） 二○二五年三月二十六日 山东恒邦冶炼股份有限公司 报告正文 按照深圳证券交易所相关规定，恒邦公司编制了本专项说明后附的" 山东恒 邦冶炼股份有限公司 2024 年度涉 ...

内部控制责任 - 建立健全和评价内部控制有效性是公司董事会责任[4] - 注册会计师对财务报告内控有效性发表意见并披露非财报内控重大缺陷[5] 内部控制情况 - 审计山东恒邦冶炼2024年12月31日财务报告内控有效性[3] - 内控有不能防错和发现错报可能性，推测未来有效性有风险[6] - 公司于2024年12月31日重大方面保持有效财务报告内控[7]

山东恒邦冶炼股份有限公司 套期保值业务管理制度 第一节 总则 第一条 为规范山东恒邦冶炼股份有限公司（以下简称"公司"）期货套期保值 业务，有效防范和化解风险，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券 法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作（2023 年 12 月修订）》《上市公司信息披露管理办法》 及《公司章程》等的有关规定，结合公司具体实际，特制定本制度。 第二条 公司进行套期保值业务只能以规避生产经营所需原材料及生产产品价 格波动等风险为目的，不得进行投机和套利交易。公司套期保值业务可从事境内上 海期货交易所交易的黄金、白银、铜、铅、锌、镍等期货品种，黄金期权，白银期 权，铜期权，上海国际能源交易中心的国际铜和上海黄金交易所的黄金、白银现货 延期交易品种；境外可以通过境内的中介机构从事伦敦金属交易所的铜期货合约、 锌期货合约、铅期货合约，与纽约商品期货交易所的黄金期货合约、白银期货合约。 第三条 套期保值业务领导小组在公司董事会的授权范围内，决定套期保值业 务所采取的方式、规模、时机、日常监管及各相关岗位负责人等事宜。 公司连续十 ...

会议召开情况 - 2024年公司召开5次董事会，现场出席2次，通讯出席3次[3][28][53] - 2024年公司召开3次股东大会[4][28][53] - 2024年提名委员会会议召开2次[6][30] - 2024年战略委员会会议召开1次[7] - 2024年独立董事专门会议召开1次[8][30][58] - 2024年薪酬与考核委员会召开会议1次[29][56] - 2024年审计委员会召开会议5次[29][55] 议案审议情况 - 2024年3月25日审议通过与江西铜业等关联方2024年日常关联交易预计议案[15][38][65] - 2024年3月25日审议通过续聘和信会计师事务所为2024年度审计机构议案[17][40][68] - 2024年8月8日董事会同意提名詹健为非独立董事候选人，8月29日当选[19][42] 报告披露情况 - 公司按时编制并披露《2023年年度报告》等多份报告[16][39][67] 独立董事工作情况 - 2024年独立董事现场工作时间约15天或17天[13][35][63] - 2024年4月25日独立董事督促控股股东落实避免同业竞争承诺[21][44][71] - 2024年独立董事参加深圳证券交易所举办的“第142期上市公司独立董事培训班（后续培训）”[22][45][73] - 独立董事审核公司2023年度董事及高管薪酬，方案符合规定[43][70] 未来展望 - 2025年独立董事将按规定履行义务，维护公司及投资者权益[74] - 2025年独立董事将发挥专长为公司经营发展建言献策[74]

公司概况 - 公司始建于1988年，2008年在深交所上市，2019年成为江西铜业控股子公司[9] - 公司先后获省部级科技进步一等奖11项，国家科技进步二等奖2项[9] - 公司有栖霞市金兴矿业、恒邦拉美、恒邦瑞达等控股子公司[13][14] 用户数据 - 恒邦股份员工总数3842人，体系相关员工总数3457人，占比90%[42] 未来展望 - 公司将加快构建碳排放管理体系，完善管理办法，建立IT信息平台等[115] - 公司将围绕集团公司《碳达峰碳中和战略规划》，开展产业降碳等行动[116] 新产品和新技术研发 - 火法无氰冶金工艺使金、银回收率提高10%以上，可实现多元素综合回收[101] - 公司淘汰原有湿法氰化提金系统，率先实现无氰冶金[101] 市场扩张和并购 - 无 其他新策略 - 公司瞄准“有价元素全产品化、绿色发展零废弃物、生产操作无人值守”三大战略目标[5][10] - 公司坚持“理念、技术、管理”三大创新和“垂直一体化、相关多元化”战略主线[5][10] - 公司构建清洁生产管控体系，开展清洁生产审核工作[5][44] - 公司建立健全四级环境保护管理体系，制定环境管理制度[37] - 公司确立环保目标责任制，将环保考核指标纳入目标责任书[37] - 公司围绕多项环保法律法规进行培训[48] - 公司与地方生态环境等部门通过年报交流三废产排与治理情况[54] - 公司制定环境信访案件处理办法[60] - 公司委托第三方检测机构进行环境监测[64] - 公司针对环境风险源建立防范设施，配备应急物资，定期组织培训和演练[69] - 公司各重点建设项目及技改工程执行环境影响评价和“三同时”制度[73] - 公司在产品技术改造中引入绿色设计，遵循生态设计理念[99] - 公司打造低碳、环保动态绿色物流链[122] - 公司建立健全资源节约管理制度，对生产车间实行经济指标综合承包节能降耗[125] - 公司积极开展固体废物资源化利用工作[126] - 公司建设离子液循环脱硫废气治理设施[127] - 公司采用多种措施提高水重复利用率，减少水资源消耗[131] - 公司建立特征污染物控制措施[137] - 公司依据生产状况制订固体废物相关管理制度和操作规范[140][141] - 公司制订绿色采购方针、目标和计划，取得烟台市绿色供应链企业称号[157] 数据相关 - 2024年公司能源消耗产生的温室气体排放量为72.39万tCO2e[90][113] - 公司投资建设26万m³雨水收集池，每年回收雨水占用水总量20%[91] - 公司具备25万吨/年含氰等危险废物协同处理能力[92] - 2024年度公司环保设施与生产设施同步投运率达100%[92] - 2024年度公司环保投入共计24142.54万元[95] - 2024年度绿化排污费264.89万元，占比1%；环保设施运行费13213.78万元，占比55%；环保经费361.29万元，占比1%；环保技术改造费10302.58万元，占比43%[100] - 2024年度公司能源消耗总量折标煤为212098.98tce[108] - 2024年恒邦股份二氧化硫排放浓度7.74mg/m³，排放总量96.64t；氮氧化物排放浓度19.46mg/m³，排放总量289.32t；粉尘排放浓度2.09mg/m³，排放总量25.57t；铅排放浓度0.056mg/m³，排放总量362.5kg；砷排放浓度0.017mg/m³，排放总量145.1kg，均未超标[120][121] - 威海恒邦2024年二氧化硫未检出，排放总量0t；氮氧化物排放浓度68mg/m³，排放总量3.61t；颗粒物排放浓度5.0mg/m³，排放总量1.64t；氟化物排放浓度0.53mg/m³，排放总量0.34t；氨气排放浓度0.88mg/m³，排放总量0.37t，均未超标[121] - 公司2024年新鲜水用量为149.12万m³，水资源重复利用率为98.42%[130] - 恒邦股份酸性废水处理站处理能力为8000m³/d，生活污水处理装置处理能力为200m³/d，矿井涌水一体化处理装置处理能力为5500m³/d；威海恒邦初期雨水处理站处理能力为1200m³/d，生产废水污酸处理站处理能力为500m³/d[135] - 恒邦股份酸性废水处理站硫酸钙产生量和处置利用量均为10116.92t，双底吹项目熔炼车间水淬渣产生量和处置利用量均为128494.38t，酸性废水处理站硫化渣产生量和处置利用量均为4703t[139] - 山东恒邦冶炼股份有限公司吹炼烟气净化电尘灰产生量和处置利用量均为2147.61t，机动车维修废机油产生量和处置利用量均为51.4905t，磷肥车间煤渣产生量为318.89t，处置利用量为0t；威海恒邦防腐、厂房美化废油漆桶产生量和处置利用量均为0.567t[140] - 公司空压机有24台，球磨机有9台，鼓风机有14台，破碎机有12台等[153]