内部控制目标与原则 - 公司内部控制总体目标是建立决策科学等股份制业务经营实体[4] - 完善内部控制机制遵循健全性、独立性等原则[4][5] - 制订内部控制制度遵循全面性、审慎性等原则[5] 监控防线与岗位制度 - 公司设立三道监控防线：一线岗位、相关部门、内部审计部门[7][8] - 公司要建立完善岗位责任制度和规范岗位管理措施[8] 风险控制与应急措施 - 公司要控制财务风险，确保信息真实完整[8] - 公司要建立严密有效的风险管理系统[9] - 公司要制订应急应变措施[9] 内部控制主要内容 - 公司内部控制主要内容包括环境控制、业务控制等[11] 业务控制要求 - 公司业务控制要遵守法规，制定管理规章和操作流程[17] - 销售业务各环节需不同人员负责，加强内部牵制[18] - 采购业务各环节建立职务分工，实行分离控制[19] - 采购需建立审批、订货、后续检查和货款支付制度[20][21][22] - 生产业务存货出入库职务应分离，控制生产计划、进度、质量和成本[22][23][24] - 生产过程质量控制指标为合格品率[24] 人力资源与存货业务控制 - 人力资源业务实行职务分离控制[24] - 人力资源部门应制定短长期计划，匡算人员需求量[25] - 存货业务实行职务分离控制[26] - 物控部门应合理确定存货经济存量、安全库存等控制要求[26] 财务与固定资产管理 - 财务部门负责核对供应商发票等单据并做好会计记录[22] - 存货实物管理控制涉及数量登记、专人保管、定期检查、收发控制等[27] - 财务部门应定期会同物料和生产部门对存货进行实地盘点[28] - 固定资产购置、建造或处置实行预算制度，使用部门申请经总经理批准后采购[29] - 行政和财务部门应建立固定资产账册，定期盘点并调整账簿记录[30] 筹资与投资业务控制 - 筹资活动实行职务分离、授权审批、收入款项、付出款项、实物保管和会计记录控制[30][31][32] - 投资业务实行职责分工，包括授权、执行、记录和保管分离[32] - 投资资产可委托机构保管或自行保管，自行保管需建立牵制制度[33] - 财务部门对投资业务进行完整会计核算，设置明细账[33] - 公司购入股票或债券应尽快登记于公司名下[34] 货币资金管理 - 公司应配备专业人员办理货币资金业务，建立岗位责任制并按审批权限执行[36] - 公司办理货币资金支付业务需经申请、审批、复核、办理四个程序[37] - 公司应确定现金开支范围，超库存限额现金及时送存银行，严禁收款不入账[38] - 公司应加强银行账户管理，遵守银行结算纪律[38] - 公司应定期或不定期进行现金盘点，会计人员按月编制银行存款余额调节表[38][39] 会计与电子信息系统管理 - 公司需依据相关法规制订会计制度、操作流程和岗位手册，建立会计控制系统[41] - 公司应建立会计部门垂直领导和主管会计委派制度，明确岗位职责[41] - 公司要建立成本控制和业绩考核制度，加强重大表外项目风险管理[41] - 公司应严格制定电子信息系统管理规章、操作流程等，保证数据安全[44][45] 内部审计与制度生效 - 内部审计部门独立履行职能，对董事会负责，强化检查制度[47] - 本制度由董事会负责制订和解释，自股东会审议通过之日起生效[49]

审计部设置 - 公司设审计部受董事会领导、审计委员会指导独立工作[4] - 审计部配备专业人员，负责人由董事会聘任或解聘[4] 审计部职责权限 - 负责公司内控、经营层离任、工程项目等审计[6] - 有要求报送资料、审核凭证等权限[7] 审计流程 - 拟订审计计划报审计委员会备案[9] - 实施审计三日前下达通知书[9] - 十日内完成审计报告并征求意见后报送[12] - 接到意见三日内反馈，一月内后续审计[12]

信息管理制度 - 公司制定外部信息报送和使用管理制度[2] - 董事和高管需遵守信息披露要求并履行流程[2] - 涉密人员在特定期间负有保密义务[2] 信息报送规定 - 拒绝无依据外部单位获取未披露信息要求[2] - 向特定外部人报送信息不得早于业绩披露时间[2] 保密与责任 - 登记报送人员为内幕知情人并提供保密告知书[3] - 外部单位或个人签保密承诺书[3] - 信息泄露应通知公司，公司向深交所报告并公告[3] - 违规使用信息致损应承担赔偿责任[4] 生效时间 - 制度自董事会审议通过之日起生效施行[6]

制度制定 - 制定制度提高公司规范运作和信息披露质量[2] - 制度适用于董事、高管等相关人员[3] 责任追究 - 遵循六项原则，六种情形追究责任[3][5] - 四种情形从重、从轻或免处理[5][6] 处理流程 - 证券投资部提方案，董事会批准执行[3][4] - 处理前听意见，关联董事回避表决[6][7] 责任形式 - 包括责令改正等，可附带经济处罚[8][11] 制度执行 - 自董事会审议通过之日起执行[10]

第一章 总则 第一条 为进一步界定职责、规范行为、严肃纪律、按照奖优、治庸、罚劣 的原则，对公司人员在重大项目投资决策、大额度资金运作管理、用人决策、安 全生产管理等方面，把问责与效能提高、审计监督结合起来，有责必问，有错必 究，实行程序化管理，努力建设责任班子，减少和避免因决策失误给企业和股东 造成重大损失或对职工合法权益造成严重侵害。根据《中华人民共和国公司法》 《中华人民共和国证券法》《苏州海陆重工股份有限公司章程》（以下简称《公 司章程》）等有关规定，结合公司实际情况，制订本制度。 内部问责制度 苏州海陆重工股份有限公司 内部问责制度 第二条 本制度所称内部问责，是指公司董事、高级管理人员及其他相关人 员在所管辖工作范围内，由于故意或者过失，不履行或者不正确履行工作职责， 未尽到对公司的忠实义务和勤勉义务，工作不力，造成不良影响和严重后果的行 为，以致公司及投资者利益受损，而对其进行问责。 第三条 问责对象为公司董事和高级管理人员及其他相关人员（包括但不限 于公司各部门负责人、子公司主要负责人）。 第四条 本制度坚持下列原则： 第二章 问责范围 （一）制度面前人人平等原则； （二）责任与权利对等原则； ...

董事制度适用范围 - 制度适用于全体董事，含独立董事等[2] 董事离职情形及流程 - 离职包括任期届满未连任、主动辞职等[4] - 董事会收到辞职报告后二日内披露辞任情况[4] 补选与解职时间 - 董事辞任后两个月内完成补选[5] - 董事出现不得任职情形，三十日内解除职务[5] 离职后要求 - 离职后二日内申报个人信息[9] - 正式离职后五日内完成工作交接[7] 股份转让限制 - 离职后六个月内不得转让所持公司股份[10] - 任期届满前离职的董事，任期内和届满后六个月内每年减持不超25%[10] 制度生效 - 制度自董事会批准之日起生效实施[13]

公司董事、高级管理人员就其所持股份变动相关事项作出承诺的，应当严格 遵守。 第三条 公司董事、高级管理人员所持本公司股份，是指登记在其名下和利 用他人账户持有的所有本公司股份。公司董事、高级管理人员从事融资融券交易 的，其所持本公司股份还包括记载在其信用账户内的本公司股份。 董事、高级管理人员所持公司股份及变动管理办法 苏州海陆重工股份有限公司 董事、高级管理人员所持公司股份及变动管理办法 第一条 为加强对苏州海陆重工股份有限公司（以下简称"公司"）董事、 高级管理人员所持本公司股份及其变动的管理，进一步明确办理程序，根据《中 华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）《中华人民共和国证券法》（以 下简称《证券法》）《上市公司董事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管 理规则》（以下简称《管理规则》）《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 10 号——股份变动管理》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 18 号—— 股东及董事、高级管理人员减持股份》等法律法规、部门规章、规范性文件及《苏 州海陆重工股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）的相关规定，特制定 本办法。 第二条 公司董事、高级管理人员应当遵守 ...

2025 年半年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 单位：万元 非经营性资金占用 资金占用方名称 占用方与上市公 司的关联关系 上市公司核算的 会计科目 2025 年期初占 用资金余额 2025 年半年度占 用累计发生金额 （不含利息） 2025 年半年度 占用资金的利 息（如有） 2025 年半年度 偿还累计发生 金额 2025 年半年度 期末占用资金 余额 占用形成 原因 占用性质 控股股东、实际控制 人及其附属企业 无 - - - - - - - - 非经营性占用 小计 - - - - - - - - - - 前控股股东、实际控 制人及其附属企业 无 - - - - - - - - 非经营性占用 小计 - - - - - - - - - - 其他关联方及其附属 企业 无 - - - - - - - - 非经营性占用 小计 - - - - - - - - - - 总计 - - - - - - - - - - 其他关联资金往来 资金往来方名称 往来方与上市公 上市公司核算的 2025 年期初往 2025 年半年度往 2025 年半年度 2025 年半年度 2025 年半年度 往来形成 往来性质 ...

公司治理结构调整 - 不再设置监事会，其职权由董事会审计委员会行使，《监事会议事规则》废止[1] - 修订《公司章程》，将“股东大会”修改为“股东会”[2] 股份相关 - 设立时向发起人发行股份总数为8300万股，面额股每股金额为壹元[4] - 已发行的股份总数为83,088.1055万股，均为人民币普通股[4] - 为他人取得股份提供财务资助，累计总额不得超已发行股本总额的10%[4] - 收购本公司股份，不同情形有不同注销或转让时间及持股比例限制[5] - 董事、高级管理人员任职期间等转让股份有比例和时间限制[5] 股东权益与诉讼 - 股东请求撤销股东会、董事会决议的期限为决议作出之日起60日内[7] - 连续180日以上单独或合计持有公司1%以上股份的股东可请求相关方诉讼[7] 重大事项审议 - 股东大会审议公司一年内购买、出售重大资产超最近一期经审计总资产30%的事项[10] - 股东大会审议单笔或同类关联交易连续十二个月累计金额超3000万元且占最近一期经审计净资产5%以上的关联交易[10] 股东会相关 - 年度股东会每年召开一次，应于上一会计年度结束后的六个月内举行[11] - 单独或合计持有公司10%以上股份的股东有权请求召开临时股东会[12] - 单独或合计持有公司1%以上股份的股东有权向公司提出提案[13] 董事与监事 - 非职工代表董事由股东会选举或更换，任期3年，届满可连选连任[23] - 单独或合计持有公司有表决权股份3％以上的股东有权提名非职工代表董事、监事候选人[20] 审计委员会 - 审计委员会成员为3名，其中独立董事2名[30] - 审计委员会每季度至少召开一次会议[30] 利润分配 - 分配当年税后利润时，应提取利润的10%列入法定公积金[33] - 优先采用现金分红，现金股利政策目标为剩余股利[34] 公司合并等事项 - 合并不经股东会决议需经董事会决议，合并支付价款不超公司净资产10%可不经股东会决议[36] - 合并、分立、减资时，需通知债权人并公告，债权人可要求清偿债务或提供担保[36][37] 制度修订 - 对相关内部管理制度内容进行修订，新增《董事离职管理制度》《信息披露暂缓与豁免管理制度》[42] - 《股东会议事规则》《董事会议事规则》等20项制度进行修订[43][44]

财务数据 - 2025年6月30日公司资产总计67.62亿元，较期初下降2.34%[7] - 2025年半年度营业总收入为10.32亿元，2024年半年度为11.52亿元[14] - 2025年半年度净利润为1.91亿元，2024年半年度为1.25亿元[15] - 2025年流动负债合计为21.32亿元，2024年为24.72亿元[11] - 2025年所有者权益合计为38.88亿元，2024年为36.77亿元[11] 资产变动 - 2025年6月30日流动资产合计50.52亿元，较期初下降1.15%[6] - 2025年6月30日非流动资产合计17.10亿元，较期初下降5.71%[7] - 2025年6月30日货币资金为18.24亿元，较期初增长4.60%[6] - 2025年6月30日应收账款为9.81亿元，较期初下降4.08%[6] - 2025年6月30日合同负债为15.60亿元，较期初下降10.40%[7] 负债与权益 - 2025年6月30日负债合计24.93亿元，较期初下降12.62%[8] - 2025年6月30日流动负债合计23.31亿元，较期初下降13.38%[8] - 2025年6月30日非流动负债合计1.62亿元，较期初增长0.89%[8] - 2025年6月30日所有者权益合计42.69亿元，较期初增长4.85%[8] 现金流量 - 2025年半年度销售商品、提供劳务收到现金884,978,883.83元，2024年为1,138,081,058.45元[18] - 2025年半年度经营活动现金流入小计912,686,832.73元，2024年为1,161,697,573.05元[18] - 2025年半年度经营活动现金流出小计771,219,337.99元，2024年为935,572,853.50元[19] - 2025年半年度经营活动产生的现金流量净额141,467,494.74元，2024年为226,124,719.55元[19] 其他数据 - 2025年半年度基本每股收益为0.2304，2024年半年度为0.1515[16] - 2025年母公司营业收入为8.01亿元，2024年为10.08亿元[16] - 2025年母公司净利润为2.11亿元，2024年为1.78亿元[16] - 2025年半年度综合收益总额为211,272,406.32元，2024年为177,922,081.42元[17] 会计政策 - 公司及境内子公司以人民币为记账本位币[49] - 编制现金流量表时，库存现金及可随时用于支付的存款确认为现金[70] - 外币业务交易初始确认采用交易发生日即期汇率折算[71] 业务收入 - 公司收入主要来源于工业制造、环保工程服务、环保运营和新能源业务[151] - 工业制造业务在产品发出等不同节点确认收入[154] - 环保工程服务按累计实际发生成本占合同预计总成本比例确认收入[154] 税务政策 - 公司企业所得税税率为15%[184] - 2023 - 2026年公司减按15%税率缴纳企业所得税[186] - 2023 - 2024年小型微利企业部分应纳税所得额有税收优惠[188] 资本变更 - 2024年公司回购注销1,139万股，回购后注册资本为83,088.1055万元[38] - 截止2025年6月30日，公司累计发行股本83,088.1055万股，注册资本83,088.1055万元[38]