审计负责人变动 - 公司审计负责人牛保华因退休离职，退休后不再担任公司任何职务，其辞职报告自送达董事会之日起生效，截至报告披露日，牛保华未持有公司股份 [1] - 经董事会审计委员会提名，公司于2025年3月14日召开会议，同意聘任习亚楠为审计部副主任（主持工作），任期至第六届董事会届满 [1] - 习亚楠有房地产和教育集团财务工作经验，目前在公司财务部任会计主管，未持有公司股票，与相关人员无关联关系，未受过处罚和惩戒 [3] 2024年度股东大会召开通知 - 公司第六届董事会第十八次会议决定于2025年4月9日召开2024年度股东大会，采用现场投票与网络投票结合方式 [5] - 会议召集人为公司第六届董事会第十八次会议，召开符合相关法律法规和公司章程规定 [6] - 现场会议时间为2025年4月9日14:00，网络投票时间为2025年4月9日，有不同时间段要求 [7][8] - 股权登记日为2025年4月2日，出席对象包括登记在册股东、公司董监高、聘请的律师及其他人员 [9] - 现场会议地点为河北省石家庄市高新区裕华东路403号公司会议室 [10] - 审议事项提案已通过相关会议审议，提案6、7需对中小投资者表决单独计票并披露 [11] - 现场会议登记方式有信函或传真等，登记时间为2025年4月3日8:00 - 11:30、13:30 - 16:30，登记地址在公司董事会办公室 [11][12][13] - 受托行使表决权人登记和表决需提交本人身份证、委托人股东账户卡、授权委托书 [14] - 股东可通过深交所交易系统和互联网投票系统参加投票，有具体操作流程 [15][18][20] 会计政策变更 - 公司根据财政部规定进行会计政策变更，无需提交董事会和股东大会审议，对财务状况等无重大影响 [23] - 变更原因是执行财政部《企业会计准则解释第17号》《企业数据资源相关会计处理暂行规定》《企业会计准则解释第18号》，变更日期分别为2024年1月1日、2024年1月1日、2024年12月31日 [23][25] - 变更前执行财政部相关准则和规定，变更后按修订规定执行，其他未变更部分仍按原规定执行 [24][25] - 变更能更客观、公允反映公司财务状况和经营成果，对保证类质量保证会计处理进行追溯调整 [26] 2024年度业绩说明会 - 公司于2025年3月18日发布2024年年度报告及摘要，计划于2025年3月20日15:00 - 16:00在“价值在线”举办业绩说明会 [27] - 出席人员包括公司董事长、独立董事、副总经理、董事会秘书、副总经理、财务总监，可能调整 [28] - 投资者可通过网址或微信小程序码参与互动交流，可在会前提问，公司将在允许范围内回答 [29]

内 页 次 容 内部控制审计报告 1-2 目 录 中 勤 万 信 会 计 师 事 务 所 地址:北京西直门外大街 112 号阳光大厦 10 层 电话:(86-10) 68360123 传真:(86-10)68360123-3000 邮编: 100044 内部控制审计报告 勤信审字【2025】第 0228 号 博深股份有限公司全体股东: 博深股份有限公司 内部控制审计报告 勤信审字【2025】第 0228 号 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一些管理会（b.m. / b 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我 们审计了博深股份有限公司（以下简称"贵公司"）2024年 12 月 31 日的财务 报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部 控制评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是贵公 司董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表 审计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 ...

商誉减值测试情况专项审核报告 勤信专字【2025】第 0081 号 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管卖会（h---- / and be see and 页 次 商誉减值测试专项审核报告 1-2 附件: 关于收购常州市金牛研磨有限公司商誉 3-9 截至 2024 年 12 月 31 日减值测试情况说明 目 关于博深股份有限公司 中勤万信会计师事务所 地址:北京西直门外大街 112 号阳光大厦 10 层 电话:(86-10) 68360123 传真:(86-10)68360123-3000 邮编:100044 关于博深股份有限公司商誉减值测试情况 博深股份有限公司全体股东: 我们接受委托,对后附博深股份有限公司(以下简称博深公司)管理层编制 的《关于收购常州市金牛研磨有限公司商誉截至 2024年 12 月 31 日减值测试情 况的说明》进行了专项审核。 一、对报告使用者和使用目的的限定 本审核报告仅供博深公司 2024年年度报告披露时使用,不得用作任何其他 目的。我们同意将本审核报告作为博深公司年度报告的必备文件,随同其他文件 一起报送并对外披露。 二、管理层对内部控制的责任 根据《企业会计准 ...

关于对博深股份有限公司 控股股东及其他关联方占用资金情况 的专项说明 勤信专字【2025】第 0079 号 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一位答显在人事的会计师范 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一位管立公（L... | 公 | 页 次 | | --- | --- | | 控股股东及其他关联方占用 | 1-2 | | 资金情况的专项说明 | | | 附表 | | 版 男 雷 目 中勤万信会计师事务所 地址:北京西直门外大街 112 号阳光大厦 10 层 电话:(86-10) 68360123 传真:(86-10) 68360123-3000 邮编: 100044 关于博深股份有限公司 控股股东及其他关联方占用资金情况 的专项说明 勤信专字【2025】第 0079 号 博深股份有限公司全体股东: 我们接受委托,依据《中国注册会计师执业准则》审计了博深股份有限公司 (以下简称"贵公司")的财务报表,包括 2024年12月 31 日的合并及母公司 资产负债表,2024 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合 并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注,并于 2025年3月1 ...

关于博深股份有限公司 商誉减值测试情况专项审核报告 動信专字【2025】第 0082 号 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一些管理会（L- | R 容 | 页 | 次 | | --- | --- | --- | | 商誉减值测试专项审核报告 | 1-2 | | | 附件: | | | | 关于收购汶上海纬机车配件有限公司商誉 | | 0 10 | 3-10 截至 2024 年 12 月 31 日减值测试情况说明 目 录 中 勤 万 信 会 计 师 事 务 所 地址:北京西直门外大街 112 号阳光大厦 10 层 电话:(86-10) 68360123 传真:(86-10)68360123-3000 邮编:100044 我们接受委托,对后附博深股份有限公司(以下简称"博深股份")管理层 编制的《关于收购汶上海纬机车配件有限公司商誉截至 2024 年 12 月 31 目减值 测试情况的说明》进行了专项审核。 一、对报告使用者和使用目的的限定 本审核报告仅供博深股份 2024 年年度报告披露时使用,不得用作任何其他 目的。我们同意将本审核报告作为博深股份年度报告的必备文件,随同其他文件 一起报送并对外 ...

博深股份有限公司 审计报告 勤信审字【2025】第 0227 号 目 录 | 内 容 | 页 次 | | --- | --- | | 一、审计报告 | 1-5 | | 二、已审财务报表 | | | 1.合并资产负债表 | 6-7 | | 2.母公司资产负债表 | 8-9 | | 3.合并利润表 | 10 | | 4.母公司利润表 | 11 | | 5.合并现金流量表 | 12 | | 6.母公司现金流量表 | 13 | | 7.合并股东权益变动表 | 14-15 | | 8.母公司股东权益变动表 | 16-17 | | 三、财务报表附注 | 18-121 | 中勤万信会计师事务所 地址：北京西直门外大街 112 号阳光大厦 10 层 电话：（86-10）68360123 传真：（86-10）68360123-3000 邮编：100044 审 计 报 告 勤信审字【2025】第 0227 号 博深股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了博深股份有限公司（以下简称"博深股份"）财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2024 年度的合并及母公司利润表、 合并及母公司现金流 ...

制度情况 - 博深股份资产减值准备计提及核销管理制度于2017年8月制定，2022年10月第一次修订，2025年3月第二次修订[1] - 制度适用于公司及其全资和控股子公司的资产减值准备计提、资产损失确认及核销管理[9] 减值计量 - 金融工具信用风险未显著增加，按未来12个月内预期信用损失计量损失准备；显著增加但未发生信用减值，按整个存续期内预期信用损失计量；已发生信用减值，也按整个存续期内预期信用损失计量[12] - 不含重大融资成分的应收账款或合同资产，按整个存续期内预期信用损失金额计量损失准备；含重大融资成分的，选择始终按存续期内预期信用损失金额计量[13] - 存货在资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量，成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备[15] - 合同成本账面价值高于因转让商品预期取得的剩余对价减去估计将要发生的成本的差额，超出部分计提减值准备[16] - 对有市价的长期股权投资根据市价计提减值，无市价的根据被投资单位经营状况等迹象判断是否计提[18] 减值测试 - 资产存在市价大幅下跌、经营环境变化等迹象时，表明可能存在减值，应进行减值测试[3] - 公司因企业合并形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，每年年度终了进行减值测试[9] - 使用寿命不确定的无形资产，不论是否存在减值迹象，至少每年年度终了进行减值测试[28] - 非同一控制下企业合并形成的商誉，每年年度终了结合相关资产组或资产组组合进行减值测试，存在减值迹象应计提减值准备[33] 审批披露 - 公司计提资产减值准备金额对当期损益影响占最近一个会计年度经审计净利润绝对值比例达10%以上且绝对金额超五百万元，由总经理办公会审议后提交董事会批准[37] - 未达上述金额，公司资产减值准备计提由总经理办公会审批[37] - 年初至报告期末新计提资产减值准备达董事会审议批准条件，应及时提交董事会审议，通过后二个交易日内履行信息披露义务，且披露时间不得晚于年度报告披露时间[37] - 公司核销资产减值金额对当期损益影响占最近一个会计年度经审计净利润绝对值比例达10%以上且绝对金额超一百万元，由总经理办公会审议后提交董事会批准[42] - 公司核销资产减值金额对当期损益影响占最近一个会计年度经审计净利润绝对值比例达30%以上且绝对金额超五百万元，由董事会审议后提交股东大会批准[42] - 未达上述金额，公司资产减值核销由总经理办公会审批[43] - 公司计提资产减值准备或核销资产，对当期损益影响占最近一个会计年度经审计净利润绝对值比例达10%以上且绝对金额超一百万元，应及时履行披露义务[45] 其他规定 - 金融资产减值准备以预期信用损失为基础进行减值会计处理并确认损失准备[10] - 长期股权投资、固定资产、无形资产、在建工程、商誉减值准备一经确认，以后会计期间不得转回[20][27][29][32][34]

独立董事情况 - 独立董事刘淑君出席董事会4次、股东大会1次，无委托和缺席[4] - 2024年独立董事参加审计委员会3次[8] - 2024年独立董事召开3次专门会议[8] - 独立董事现场工作时间为8天[12] - 刘淑君因连续任职近六年于2024年辞职[16] - 2024年提名袁志云为独立董事候选人[16] 股权交易 - 2024年1月9日金牛研磨4147.99万元向力得士出售启航研磨51%股权[14] 报告披露 - 报告期内按时披露多份报告[15] 审计与薪酬 - 2024年3、4月通过续聘中勤万信为审计机构[16] - 2024年3、4月通过拟定董高2023年度薪酬[17]

2024 年度独立董事述职报告 各位股东、股东代表： 作为博深股份有限公司（以下简称"公司"）第六届董事会独立董事，2024 年度，本人严格按照《公司法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所上市公 司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》《上市公司独立董事管理办 法》《上市公司独立董事履职指引》《独立董事和审计委员会履职手册》等法律 法规和《公司章程》《公司独立董事制度》的规定，尽职尽责，忠实履行职务， 充分发挥独立董事的作用，维护公司及全体股东尤其是中小股东的合法权益。现 将 2024 年度履职情况报告如下： 一、基本情况 1、工作履历、专业背景以及兼职情况 本人董庆华，1978 年 11 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士学历， 合伙人律师。2011 年 8 月至 2016 年 11 月任职于北京德恒（济南）律师事务所； 2016 年 12 月至 2019 年 5 月任职于山东鲁创律师事务所；2019 年 6 月至 2020 年 6 月任职于山东睿扬律师事务所；2020 年 7 月至今任职于北京德恒（济南） 律师事务所，担任合伙人律师；2022 年 10 月 31 日起任公司第六届董事会独 ...

2024 年度独立董事述职报告 一、基本情况 1、工作履历、专业背景以及兼职情况 本人袁志云，1975 年 8 月出生，中国国籍，中共党员，无境外永久居留权， 本科学历，中国注册会计师、中级会计师。2011 年 6 月至 2014 年 2 月任职于天 津市津华有限责任会计师事务所河北分所；2014 年 2 月至 2024 年 10 月任职于 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）河北分所。2024 年 10 月至今，任 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）雄安分所党支部书记，2024 年 12 月至今， 任河北省注册会计师协会副会长、常务理事。2024 年 6 月 12 日月至今，任博深 股份有限公司独立董事。 2、独立性的说明 报告期内，作为公司的独立董事，本人未在公司担任除独立董事、董事会审 计委员会委员以外的任何职务，不存在违反《上市公司独立董事管理办法》第六 条规定的独立董事任职独立性要求的情形。 | | | | 独立董事 | 出席董事会会议情况 | | | | 出席股东大会会议情况 | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 姓名 | 任职期间 ...