目 录 | 二、财务报表……………………………………………………… 第 | 8—15 | 页 | | --- | --- | --- | | （一）合并资产负债表…………………………………………… | 第 8 | 页 | | （二）母公司资产负债表………………………………………… | 第 9 | 页 | | （三）合并利润表…………………………………………………第 | 10 | 页 | | --- | --- | --- | | （四）母公司利润表………………………………………………第 | 11 | 页 | | （五）合并现金流量表……………………………………………第 | 12 | 页 | | （六）母公司现金流量表…………………………………………第 | 13 | 页 | | （七）合并所有者权益变动表……………………………………第 | 14 | 页 | （八）母公司所有者权益变动表…………………………………第 15 页 | | | 一、审计报告……………………………………………………… 第 1—7 页 审 计 报 告 天健审〔2025〕6365 号 浙江仙琚制药股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计 ...

中信建投证券股份有限公司 关于浙江仙琚制药股份有限公司 2024年度募集资金存放与使用情况的核查意见 中信建投证券股份有限公司（以下简称"中信建投证券"、"保荐机构"） 作为浙江仙琚制药股份有限公司（以下简称"仙琚制药"、"公司"）2020年度 非公开发行股票的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证 券交易所股票上市规则》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第13号—— 保荐业务》等有关规定，对仙琚制药2024年度募集资金存放与使用情况进行了核 查，具体情况如下： 一、募集资金基本情况 （一）实际募集资金金额和资金到账时间 经中国证券监督管理委员会（以下简称"中国证监会"）《关于核准浙江仙 琚制药股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可〔2020〕2217 号）核准， 浙江仙琚制药股份有限公司（以下简称"公司"）非公开发行人民币普通股股票 （A 股）72,992,700 股，每股面值 1 元，发行价格为 13.70 元/股，募集资金总额 为人民币 999,999,990 元，扣除相关发行费用后，实际募集资金净额为人民币 987,357,806.75 元。天健会计师事务所（特殊普通合伙）已 ...

募集资金情况 - 公司非公开发行7,299.27万股A股，发行价13.70元，募资10亿元，净额98,735.78万元，2020年11月2日到账[11] 项目投入与利息 - 期初累计项目投入74,110.37万元，利息收入净额4,055.60万元[13] - 本期项目投入11,825.01万元，利息收入净额382.94万元[13][14] - 期末累计项目投入85,935.38万元，利息收入净额4,438.54万元[15] 专户余额与项目进度 - 截至2024年12月31日，专户余额172,389,449.36元[17][18] - 高端制剂国际化建设项目期末累计投入57,188.76万元，进度81.70% [24] - 偿还银行借款期末累计投入8,000万元，进度100% [24] - 补充流动资金期末累计投入10,746.62万元 [24] 资金使用情况 - 本年度投入募集资金11,825.01万元，累计投入85,935.38万元 [24] - 募集资金投资项目无异常，无变更，使用及披露无重大问题[20][21][22] - 未使用资金存于专户，用于募投项目后续支付[26]

会议情况 - 2024年召开董事会6次、股东大会2次，独董均亲自参加[2] - 2024年独董专门会议同意关联交易议案提交审议[3] - 2024年战略委员会召开4次会议提建议[5] 人事与委员会 - 提名张王伟为副总经理，建议调整审计委员会成员[4] 过往交易 - 2023年度日常关联交易未超预计范围，金额有差异[3] 独董履职 - 2024年独董参加审计委员会6次会议，审议多项报告[6][7] - 2024年独董参加现场活动20余次，提供决策参考[8][9] - 2024年独董参加多项培训活动[10] 未来展望 - 2025年独董关注市场和经营，提高履职能力[13] - 独董希望公司抓住机遇，稳健经营增盈利[13]

2024年公司治理 - 召开董事会6次，独立董事均亲自参加[2] - 召开2次股东大会，独立董事均亲自参加[2] - 独立董事组织审计委员会召开6次会议[5] - 独立董事参加公司各类现场活动20余次[10] - 独立董事参加针对董监高的多项培训活动[12] 人事变动 - 提名委员会提名张王伟为公司副总经理[6] 关联交易 - 2023年度日常关联交易实际总发生未超预计范围，但金额有差异[3] 2025年展望 - 独立董事关注证券市场和公司经营状况[15] - 独立董事学习法律法规和相关知识[15] - 独立董事提高履行职责能力[15] - 独立董事忠实履行职责维护股东权益[15] - 独立董事希望公司抓住机遇增强盈利能力[15]

独立董事评估 - 公司董事会对独立董事独立性评估[1] - 独立董事未在公司及主要股东任职[1] - 独立董事符合独立性要求[1] 报告信息 - 报告日期为2025年4月24日[2]

市值管理 - 目的是使公司市场与内在价值趋同，实现公司利益和股东财富增长[4] - 原则包括合规性、系统性、科学性、常态性、主动性和诚实守信[5][6] 管理工作 - 由董事会领导、经营管理层参与，董事长是第一负责人[8] 策略措施 - 通过并购重组强化主业核心竞争力，拓展业务覆盖范围[12] - 建立长效激励机制，开展股权激励、员工持股计划[12] - 坚持为投资者提供连续、稳定的现金分红[12] - 建立畅通沟通机制，增强与投资者交流互动[13] - 以投资者需求为导向，提高信息披露质量[13] - 依法依规适时开展股份回购、大股东增持等[13] 预警与应对 - 董事会设定预警阈值，触发时董事长决定应对措施[17] - 董事会秘书办公室监测相关指标并分析变动[15] - 股价短期异常下跌应分析原因、加强交流、运用市值管理应对[16] 异常情形界定 - 连续20个交易日内公司股票收盘价格跌幅累计达20%属于异常[19] - 公司股票收盘价格低于最近一年最高收盘价格的50%属于异常[19] 制度相关 - 未尽事宜按国家法规及《公司章程》执行[20] - 自董事会审议通过之日起实施[21] - 由董事会负责解释和修订[22]

2024年会议情况 - 召开董事会6次，独立董事均亲自参加[2] - 召开2次股东大会，独立董事参加第一次临时股东大会[2] - 战略委员会组织召开4次会议[5] - 独立董事参加审计委员会6次会议[7] 其他情况 - 独立董事参加现场活动20余次[9] - 参加培训活动[11] - 未发生独立董事提议相关情况[13] 2025年展望 - 独立董事将关注市场和状况，提高履职能力[14]

主要财务表现 - 2024年基本每股收益0.4元 同比下降29.82% 较2022年0.7576元呈现持续下滑趋势 [1] - 净利润3.97亿元 较2023年5.63亿元下降29.48% 营业收入40.01亿元同比下降2.96% [1] - 净资产收益率6.87% 同比大幅下降31.71个百分点 较2022年14.6%降幅明显 [1] - 每股净资产5.91元 同比增长1.03% 每股未分配利润2.66元增长3.1% 资本结构保持稳定 [1] 股东结构变化 - 前十大流通股东持股比例30.77% 较上期减少2074.36万股 持股集中度有所下降 [1] - 中国人寿保险产品减持276.06万股 香港中央结算减持177.12万股 个人股东李勤俭减持216.38万股 [2] - 泰康人寿两款产品新进持股合计1611.96万股 汇添富社保基金17022组合新进691.22万股 [2] - 鹏华汇智优选混合基金新进683.81万股 国泰佳泰养老金产品增持75.97万股 [2] 资本运作情况 - 兴业兴睿两年持有期混合等四只产品退出前十大股东 合计减持4468.76万股 [2] - 仙居县产业投资集团持有21322.18万股保持稳定 占总股本21.66% 为第一大股东 [2] - 公司推出分红方案每10股派发现金红利3元（含税） [3]

公司基本信息 - 公司股票简称仙琚制药，代码002332，上市于深圳证券交易所[16] - 公司法定代表人为张宇松[16] - 公司注册地址为浙江省台州市仙居县仙药路1号，邮编317300 [16] - 公司办公地址为浙江省仙居县福应街道现代工业集聚区丰溪西路15号，邮编317306 [16] - 公司网址为https://www.xjpharma.com，电子信箱为dmb@xjpharma.com [16] - 董事会秘书为张王伟，证券事务代表为沈旭红，联系电话均为0576 - 87731138，传真均为0576 - 87774487 [17] - 公司披露年度报告的证券交易所网站为http://www.szse.cn，媒体包括《证券时报》《证券日报》《上海证券报》《中国证券报》及http://www.cninfo.com.cn [18] - 公司年度报告备置地点为公司董事会秘书办公室[18] - 公司统一社会信用代码为913300007047892221，上市以来主营业务和控股股东均无变更[19] 利润分配 - 公司经董事会审议通过的利润分配预案为以989,204,866股为基数，每10股派发现金红利3元（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本[5] - 2023年度利润分配以总股本989,204,866股为基数，每10股派发现金红利3元（含税），2024年6月5日实施完毕[181] - 公司拟以2024年12月31日总股本989,204,866股为基数，每10股派发现金股利3元（含税），共计派发296,761,459.80元，现金分红总额占利润分配总额的比例为100%[183][184] 财务数据关键指标变化 - 2024年营业收入40.01亿元，较2023年减少2.98%[20] - 2024年归属于上市公司股东的净利润3.97亿元，较2023年减少29.46%[20] - 2024年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润5.49亿元，较2023年增加2.15%[20] - 2024年经营活动产生的现金流量净额3.99亿元，较2023年减少33.05%[20] - 2024年末总资产69.99亿元，较2023年末增加0.10%[20] - 2024年末归属于上市公司股东的净资产58.44亿元，较2023年末增加0.99%[20] - 2024年第一至四季度营业收入分别为10.38亿元、10.99亿元、10.99亿元、7.64亿元[24] - 2024年非经常性损益合计为 - 1.52亿元[27] - 2024年计入当期损益的政府补助（特定除外）为3.49亿元[26] - 2024年与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益为 - 19.53亿元[26] - 2024年公司实现营业收入400,069.31万元，同比下降2.98%；营业利润67,821.12万元，同比上升4.91%；利润总额49,832.72万元，同比下降22.34%；归属于上市公司股东的净利润39,717.90万元，同比下降29.46%；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润54,910.72万元，同比上升2.15%；实现每股收益0.40元，同比下降29.82%，加权平均净资产收益率6.87%[56] - 2024年营业收入40.01亿元，同比减少2.98%；2023年为41.23亿元[72] - 医药行业2024年营收39.80亿元，占比99.47%，同比减少2.45%；其他行业营收2117.35万元，占比0.53%，同比减少51.83%[73] - 国内销售2024年营收29.64亿元，占比74.08%，同比增长0.65%；国外销售营收10.37亿元，占比25.92%，同比减少12.04%[73] - 医药行业2024年营业成本16.84亿元，毛利率57.69%，营收同比减少2.45%，成本同比减少12.85%，毛利率同比增长5.05%[75] - 国内销售2024年营业成本8.56亿元，毛利率70.91%，营收同比增长1.45%，成本同比减少15.61%，毛利率同比增长5.89%[75] - 医药2024年销售量39.80亿元，同比减少2.45%；生产量23.06亿元，同比减少5.15%；库存量6.74亿元，同比减少0.68%[77] - 2024年皮质激素原材料金额641,679,425.21元，占营业成本比重37.73%，同比增减2.50%[79] - 2024年销售费用1,033,752,829.44元，同比增4.42%；管理费用309,786,244.07元，同比增10.16%；财务费用 -34,282,324.92元，同比降53.62%；研发费用265,172,350.80元，同比增1.60%[84] - 2024年研发人员数量557人，较2023年的584人减少4.62%，占比17.38%，较2023年的17.80%减少0.42%[85] - 2024年研发人员本科360人，较2023年的419人减少14.09%；硕士124人，较2023年的93人增加33.34%；博士21人，较2023年的22人减少4.55%[85] - 2024年研发人员30岁以下325人，较2023年的314人增加3.51%[85] - 2024年研发投入金额为2.65亿元，较2023年增长1.60%，占营业收入比例为6.63%，较2023年增加0.30%[86] - 2024年经营活动现金流入小计为36.39亿元，同比减少3.39%；现金流出小计为32.41亿元，同比增加2.18%；现金流量净额为3.99亿元，同比下降33.05%[86] - 2024年投资活动现金流入小计为6746.52万元，同比增加24.15%；现金流出小计为2.48亿元，同比减少1.23%；现金流量净额为 -1.80亿元，同比增加8.24%[86] - 2024年筹资活动现金流入小计为906.93万元，同比上升558.26%；现金流出小计为4.75亿元，同比增加2.08%；现金流量净额为 -4.66亿元，同比减少0.43%[86] - 2024年现金及现金等价物净增加额为 -2.54亿元，同比下降223.50%[86] - 投资收益为 -813.60万元，占利润总额比例为 -1.63%；资产减值为 -4351.00万元，占比 -8.73%；营业外收入为2896.05万元，占比5.81%；营业外支出为2.09亿元，占比41.91%[89] - 2024年末货币资金为13.82亿元，占总资产比例19.74%，较年初下降4.00%；应收账款为5.62亿元，占比8.03%，较年初增加0.14%等[91] - 以公允价值计量的金融资产期初数为5725.04万元，期末数为8707.42万元；应收款项融资期初数为1.75亿元，期末数为2.87亿元[94] - 期末受限资产合计账面余额为1699.30万元，账面价值为1637.51万元，包括货币资金、应收账款、应收票据质押[95] - 报告期投资额为4030.00万元，较上年同期减少39.23%[96] - 2024年度公司实现净利润399,923,214.68元，归属于母公司股东的净利润为397,178,995.31元，母公司实现净利润204,874,144.75元[184] - 按母公司净利润提取10%法定盈余公积金20,487,414.48元[184] - 公司期末可供股东分配的利润为1,602,528,734.35元[184] 各条业务线数据关键指标变化 - 公司主营营业收入40亿元，同比下降2.98%；制剂销售收入24.15亿元，同比增长6.02%；原料药及中间体销售收入15.47亿元，同比下降13.4%[57] - 制剂自营产品销售收入22.76亿元，同比增长8%；医药拓展部制剂配送销售收入1.32亿元[57] - 主要自营原料药销售收入8.7亿元，同比下降1%；意大利子公司销售收入5.86亿元，同比下降13.08%；仙曜贸易公司销售收入0.88亿元[57] - 妇科计生类制剂产品销售收入4.46亿元，同比持平；麻醉肌松类制剂产品销售收入1.55亿元，同比增长55%；呼吸类制剂产品销售收入8.8亿元，同比增长31%；皮肤科产品2.34亿元，同比增长19%；普药制剂产品销售收入5.48亿元，同比下降19%；其他外购代理产品0.12亿元[57] - 皮质激素产品2024年营收25.12亿元，占比62.80%，同比增长2.91%；妇科及计生用药营收8.11亿元，占比20.27%，同比减少3.29%；麻醉及肌松用药营收2.52亿元，占比6.31%，同比增长43.94%；其他产品营收4.25亿元，占比10.62%，同比减少36.40%[73] - 原药销售模式2024年营收15.47亿元，占比38.66%，同比减少13.40%；制剂营收24.15亿元，占比60.37%，同比增长6.02%；其他营收3862.50万元，占比0.97%，同比减少34.70%[73] - 皮质激素产品2024年营业成本10.68亿元，毛利率57.48%，营收同比增长2.91%，成本同比减少5.17%，毛利率同比增长3.63%[75] 公司业务模式 - 公司是集研产销全价值链、原料药和制剂一体化的综合生产厂家，主营甾体原料药和制剂的研制、生产与销售[33] - 主要产品分为皮质激素类、性激素类、麻醉肌松类和呼吸科类四大类，有50余个原料药产品[35] - 采购部统一负责采购，对大宗化工辅料采取招标与比价结合方式，审核新供应商多方面情况[37] - 严格按中国GMP要求组织生产，构建符合国际标准生产设施，全程检测监控确保产品质量[38] - 原料药国内销售由国内贸易部负责，国外销售分间接出口和自营出口，制剂销售由子公司负责，有三种销售模式[39][41] - 公司营销战略布局多年，凭借产品线创新和销售体系强化打造独特营销模式[44] - 国内贸易部与超100家国内主流甾体药物制剂生产企业建立合作关系；国际贸易部与40余家原料药和制剂终端客户及贸易伙伴建立业务网络[45] - 公司在国内建立杨府原料药生产区、临海川南生产区、杨府制剂生产区三大核心制造基地；在国际上以意大利Newchem公司为核心，拥有两个标准化原料药工厂[46] - 仙琚制药构建全面研发体系，形成梯次分明的产品开发队列，针对多个治疗领域进行产品管线研发布局[48] - 公司实现研发、生产和销售三线紧密联动，形成成熟协同的业务生态系统[50] 公司研发进展 - 报告期内新产品雌二醇片、甲磺酸倍他司汀片申报受理，多个产品获批或获认证[43] - 报告期内4个项目获一致性评价或新仿制批准，7个项目通过BE备案，12个项目进入临床试验阶段，完成补充申请24项、再注册申报37项[63] - 原料药研发3个新产品获批准，完成6个现有产品工艺优化，5个CRO及CDMO项目按计划开展[63] - 杨府原料药厂区完成13个新产品试产落地与9个产品质量提升工作，获12个产品的巴西 - CBPF证书[65] - 台州仙琚先后通过澳大利亚TGA官方审计与FDA现场审计[66] - 制剂事业部完成35个新产品上线和5个新产品获批后商业化生产[66] - 泼尼松龙片成功出口美国，开启制剂产品国际化[61][66] - 公司首次引进海外产品Togethair防脱发系列[61] - 公司系统梳理NEWCHEM产品在中国市场潜在客户群[60] - 公司建立制剂研产销平台，用行业数据及竞品市场现状等提供决策支持[61] - 29个产品国内再注册获批，Newchem公司2个产品进口注册获批；泼尼松龙片获美国ANDA批准，戊酸雌二醇获巴西CADIFA证书，7个品种获巴西CBPF证书，7个产品获印度再注册批准[68] - 公司多个研发项目处于申报待批、药学研究、临床试验阶段，目标是获得药品批件[85] 公司荣誉 - 2024年公司荣获“2023年度中国医药工业百强企业”等多个称号[55] - 公司荣获“2023年度中国医药工业百强企业”等多项荣誉称号[59] - 2024年11月公司被中国药科大学评为“最佳雇主品牌之成长助力奖”[180] 公司股权变动与子公司情况 - 2024年公司注销北京科创公司100%股权，吸收合并杭州梓铭公司100%股权，新设仙琚制药香港公司并出资500万港币持股100%[80][81] - 台州仙琚药业有限公司注册资本2000万元，总资产73231.103418万元，净资产61862.939723万元，营业收入62030.000828万元，营业利润12432.231817万元，净利润10869.019216万元[107] - Newchem公司注册资本100万欧元，总资产86279.677839万元，净资产60971.499683万元，营业收入58565.076434万元，营业利润8567.166268万元，净利润7404.981668万元[107] - Effechem公司注册资本3.7万欧元，总资产2104.653013万元，净资产156