制度目的与适用范围 - 提高公司规范运作水平和年报信息披露质量[1] - 适用于公司董事、高管等相关人员[1] 责任追究原则与流程 - 责任追究遵循实事求是等原则[1] - 证券部收集资料报董事会批准[1] 责任情形与处理方式 - 违规致年报差错应追究责任[1][2] - 恶劣情形从重，主动纠正可从轻[2] - 追究形式包括责令改正等[2] 经济处罚与制度施行 - 责任事件可附带经济处罚，金额董事会定[2] - 制度由董事会解释修订，审议通过公告施行[3]

委员会构成与任期 - 薪酬与考核委员会由3名公司董事组成，独立董事不少于1/2[4] - 委员任期与董事会任期一致，连选可连任[5] 会议规则 - 按需召开会议，1/2以上委员或召集人提议可开临时会，提前3天通知[11] - 会议2/3以上委员出席方可举行，决议全体委员过半数通过[11] 薪酬方案审批 - 董事薪酬计划报董事会同意后，提交股东会审议通过实施[9] - 经理人员薪酬分配方案报董事会批准[9] - 股权激励计划经公司董事会和股东会批准[9] 其他规定 - 会议记录由董事会秘书保存，保存期不少于10年[15] - 讨论成员议题时当事人回避，有利害关系应披露[18] - 工作制度自董事会批准生效，由董事会负责解释[21]

审计委员会组成 - 由3名非公司高级管理人员董事组成，独立董事不少于1/2，一名须为会计专业人士[4] 会议召开规则 - 定期会议每季度至少召开一次，临时会议可由两名以上委员提议或主任委员认为必要时召开[12] - 会议于召开前三天通知全体委员，紧急情况可随时电话或口头通知[12] - 会议应由三分之二以上的委员出席方可举行，决议须经全体委员过半数通过[13] 委员管理 - 委员连续两次不出席会议，董事会可撤销其职务[13] 会议相关要求 - 会议记录由董事会秘书保存，保存期不少于十年[14] - 会议通知应包含时间、地点等内容[12][13] - 会议记录应包含日期、地点等内容[16] - 通过的议案及表决结果应不迟于会议决议生效次日向董事会通报[16] - 出席人员对会议所议事项有保密义务[16] 职责与权限 - 负责审核公司财务信息及其披露，相关事项经全体成员过半数同意后提交董事会审议[8] - 召集人负责召集、主持会议等多项职责，不能履职时有相应处理方式[8][9] - 执行任务时有权聘请顾问，公司需提供财务和资金保证[10] - 应向董事会报告需采取的行动或改善事项并提建议[16] 制度相关 - 本工作制度所称“以上”含本数[18] - 术语含义与公司章程相同[18] - 自董事会审议通过之日起生效[18] - 由董事会负责解释[18] - 会议议程、委员发言要点等是会议记录内容[19]

审计委员会要求 - 独立董事占审计委员会半数以上并任召集人，至少一名为会计专业人士[4] - 每季度召开会议审议审计部计划和报告，每季度向董事会报告内审情况[6] - 根据审计部报告出具内控自评报告[18] 审计部工作安排 - 每季度向审计委员会报告内审执行情况和问题[6] - 会计年度结束前两月提交下年计划，结束后两月提交年报[8] - 每年提交一次内控评价报告[11] - 每季度审计关联方资金往来和募集资金情况[14] - 业绩快报披露前审计[15] 其他规定 - 内审资料保存不少于7年[8] - 督促内控缺陷整改并后续审查，重大问题及时报告[11] - 重要对外投资等事项发生后及时审计[11] - 聘请会计师事务所至少每两年对财务报告内控有效性鉴证一次[18] - 对内部审计人员监督考核，违规处理[21] - 制度经董事会批准执行，修正权属董事会，审计委员会解释[23]

制度目的与原则 - 制订投资者关系管理制度完善治理结构、规范管理工作[2] - 目的是促进与投资者良性关系、建立优质投资者基础等[3] - 遵循合规性、平等性、主动性、诚实守信原则[4] 工作对象与内容 - 工作对象包括投资者、分析师、媒体、监管部门等[5] - 与投资者沟通内容涵盖发展战略、经营管理信息等[5] 活动开展与信息披露 - 多渠道、多方式开展投资者关系管理活动[6] - 在指定报纸和网站第一时间披露规定信息[6] 业绩说明会 - 年度报告披露后15个交易日内可举行年度报告业绩说明会[9] - 召开业绩说明会应至少提前2个交易日发布召开通知[9] 调研与互动易平台 - 接受调研时应妥善接待并履行信息披露义务[10] - 通过互动易等渠道与投资者交流，专人处理并答复提问[11] - 互动易平台发布信息应保证公平、真实等，不得使用夸大等语言[12] - 不得发布违反公序良俗、涉密等不宜公开信息[13] - 证券投资部拟定互动易回复内容，董事会秘书审核[14] - 不得通过互动易披露未公开重大信息，违规泄漏应立即公告[16] 职责分工 - 董事会负责制定投资者关系管理工作制度[17] - 指定董事会秘书担任投资者关系管理负责人[17] - 证券部负责投资者关系日常管理工作[17] 制度生效与解释 - 制度自董事会审议通过之日起生效，由董事会负责解释[22]

募集资金支取与监管 - 一次或12个月内累计从专户支取超5000万元或募集资金净额20%，公司及银行通知保荐人[8] - 商业银行每月向公司出具银行对账单并抄送保荐人[9] 协议签署与有效期 - 募集资金到位1个月内公司与保荐人、银行签三方监管协议[9] - 协议有效期届满前提前终止，公司1个月内签新协议并公告[9] 投资计划调整与项目论证 - 募集资金投资项目年度实际使用与预计差异超30%，公司调整投资计划[14][31] - 募集资金到账后项目搁置超一年，公司重新论证项目可行性[14] - 超过计划完成期限且投入金额未达相关计划金额50%，公司重新论证项目[14] 专户管理 - 募集资金专户数量原则上不超投资项目个数[8] - 公司不得将募集资金存于除专户外其他账户[8] 资金使用规则 - 公司使用募集资金按发行申请文件中承诺的投资计划进行[12] - 公司以募集资金置换预先投入自筹资金，原则上在募集资金转入专户后六个月内实施[16] - 现金管理产品期限不超十二个月，为安全性高、非保本型，不得质押[17] - 公司用闲置募集资金暂时补充流动资金，单次不超十二个月[18] 节余资金处理 - 单个或全部募集资金投资项目完成后，节余资金低于该项目募集资金净额10%，按规定履行程序；达到或超过10%，需股东会审议通过[24] - 节余资金低于500万元或者低于项目募集资金净额1%，可豁免履行程序，使用情况在年度报告披露[25] 永久补充流动资金与超募资金使用 - 公司将部分募集资金用于永久补充流动资金，需募集资金到账超一年，且不影响其他项目实施[25] - 超募资金用于在建及新项目、回购股份并注销，至迟在同一批次募投项目整体结项时明确使用计划[27] 检查与核查 - 公司内部审计机构至少每季度检查一次募集资金存放、管理与使用情况[30] - 公司董事会每半年度全面核查募集资金投资项目进展情况[31] - 保荐人或独立财务顾问至少每半年对募集资金存放、管理与使用情况进行一次现场核查[32] - 每个会计年度结束后，保荐人或独立财务顾问对公司年度募集资金情况出具专项核查报告并披露[32] 鉴证结论与责任追究 - 募资使用情况被出具“保留”“否定”或“无法提出结论”鉴证结论，董事会分析原因、提出整改措施并在年报披露[31] - 保荐人或独立财务顾问在核查报告中分析鉴证结论原因并提出核查意见[32] - 擅自或变相改变募资用途等追究相关人员责任[32] 办法生效 - 本办法自公司股东会审议通过之日起生效执行[34]

提名委员会组成与任期 - 提名委员会由3名公司董事组成，独立董事不少于1/2[4] - 委员任期与董事会任期一致，连选可连任[4] 会议规则 - 会议召开需提前3天通知，紧急情况可口头通知[10] - 会议应由三分之二以上委员出席方可举行，决议需全体委员过半数通过[11] 其他规定 - 委员连续两次不出席会议，董事会可撤销其职务[12] - 会议记录由董事会秘书保存，保存期不少于十年[13] - 审议特定事项时，利害关系委员应回避表决[16] - 工作制度自董事会批准生效，由董事会负责解释[21]

利润分配 - 分配税后利润时提取10%列入法定公积金，累计达注册资本50%以上可不再提取[4] - 法定公积金转资本时，留存不少于转增前注册资本的25%[5] 分红政策 - 无重大投资时，现金分配利润不少于当年可供分配利润的10%[5] - 以三年为股东回报规划周期，结束前四个月董事会研究下一周期规划[7] 决策流程 - 会计年度结束后四个月内，管理层、董事会提分红建议和预案[9] - 利润分配预案需获全部独立董事2/3以上同意[10] 调整与实施 - 分红政策和规划调整议案经董事会审议后提交股东会，调章程需2/3以上表决权通过[11] - 股东会决议后，董事会两个月内完成股利派发[12] - 规则自股东会通过之日起实施，由董事会负责解释[15]

战略委员会组成 - 由3名公司董事组成，至少包括一名独立董事[4] 会议通知与举行 - 须提前3天通知全体委员，紧急情况可口头通知[8] - 应由三分之二以上委员出席方可举行[10] 决议与表决 - 决议须经全体委员过半数通过[10] 委员管理 - 连续两次不出席会议，董事会可撤销其职务[10] 记录与通报 - 会议记录保存期不少于十年[11] - 通过议案及表决结果次日通报董事会[12]

关联人定义 - 持有公司5%以上股份的法人或自然人是公司关联人[4] 关联交易原则 - 关联交易须遵循诚实信用等原则，不损害公司和非关联股东利益[2] - 关联交易价格不偏离市场独立第三方标准，充分披露定价依据[6] 表决与审议 - 董事会表决关联交易，关联董事回避，决议需无关联董事过半数通过[10] - 出席董事会无关联董事不足3人，关联交易提交股东会审议[10] - 股东会审议关联交易，关联股东回避，其所代表股份不计入有效表决总数[12] 资源保护 - 公司防止关联人干预经营及股东及其关联方占用转移公司资源[6] - 关联人与公司签署协议采取回避措施，个人只能代表一方签署[10] - 董事与关联事项有关联关系，尽快向董事会披露关联关系性质和程度[11] - 关联方占用资源造成损失，董事会及时采取保护措施[8] 交易审批 - 与关联法人交易低于300万元且低于公司最近经审计净资产值0.5%，与关联自然人交易低于30万元，由总经理或总经理办公会议批准[14] - 与关联法人交易单笔或一年内累计300 - 3000万元或占公司最近经审计净资产值0.5% - 5%，与关联自然人交易30 - 3000万元，由董事会批准[14] - 与关联人交易达3000万元以上或高于公司最近经审计净资产值5%以上，经董事会审议后提交股东会批准[14] 担保规定 - 公司为关联方提供担保，无论数额大小，经董事会审议后提交股东会审议；为持有公司5%以下股份股东提供担保参照执行，有关股东在股东会上回避表决[17] 披露要求 - 公司与关联自然人交易30万元以上、与关联法人交易300万元以上且低于公司最近一期经审计净资产值0.5%的关联交易及时披露[19][20] - 关联交易涉及“提供财务资助”等事项，以发生额为披露计算标准，连续十二个月内累计计算[22] - 公司连续十二个月内发生交易标的相关同类关联交易，按累计计算原则及时披露[22] 豁免情况 - 一方以现金认购另一方公开发行股票等导致的关联交易可免予按关联交易方式表决和披露[23] 子公司规定 - 公司控制或持有50%以上股份的子公司发生关联交易，视同公司行为，适用本制度披露标准[23] 其他说明 - 制度中“以上”“超过”含本数[26] - “及时”指自起算日起或触及规定披露时点的两个交易日内[26] - 制度未尽事宜依相关法律等规定执行，不一致时以其为准[26] - 制度经董事会审议并报股东会批准后生效[26] - 制度由公司董事会负责解释[26] - 制度由山东隆基机械股份有限公司董事会制定，时间为2025年10月[27]