审计机构聘任 - 公司拟续聘信永中和为2025年度财务及内控审计机构，聘期一年[1] - 聘请事项需经2024年年度股东大会审议通过生效[11] 审计机构情况 - 截止2024年12月31日，信永中和合伙人259人，注册会计师1780人，签过证券服务审计报告超700人[3] - 2023年度业务收入40.46亿元，审计业务收入30.15亿元，证券业务收入9.96亿元[3] - 2023年度上市公司年报审计项目364家，收费总额4.56亿元，同行业上市公司审计客户238家[3] - 职业保险累计赔偿限额和职业风险基金之和超2亿元[3] - 截止2024年12月31日，近三年受行政处罚1次、监督管理措施17次等[4] 审计费用 - 2025年度财务报表审计费用72万元，内控审计费用28万元，合计100万元，与上年相同[7] 决策流程 - 2025年3月14日，董事会审计委员会同意聘请[8] - 2025年3月26日，董事会以7票同意通过聘请议案[10]

子公司贷款与担保 - 子公司申请流动资金贷款合计6200万元，3000万元为继续授信，3200万元为新增授信[4] - 昆明云锗向曲商行申请1000万元贷款，公司担保[1] - 东昌公司向昆明农信社申请3200万元贷款，公司担保[1] - 昆明云锗和东昌公司向光大银行合计申请2000万元贷款，公司及实控人夫妇担保[2] 股权结构 - 包文东、吴开惠夫妇分别持有东兴集团69.70%、30.30%股权，东兴集团持有公司6.29%股权[6] - 临沧飞翔持有公司13.72%股权，东兴集团持有临沧飞翔100%股权[7] 子公司业绩 - 2024年末昆明云锗资产总额60078.17万元，负债28629.02万元，净资产31449.14万元[10][12] - 2024年昆明云锗营业收入29113.91万元，净利润1357.30万元[12] - 2024年末东昌公司资产总额21508.27万元，负债12227.89万元，净资产9280.38万元[16] - 2024年东昌公司营业收入27262.15万元，净利润3952.08万元[16] 担保情况 - 董事会审议批准担保金额60420万元，占最近一期经审计净资产比例41.51%[26] - 实际担保累计金额46686.51万元，占最近一期经审计净资产比例32.07%[26] - 公司目前无其他对外担保、违规对外担保、逾期担保等情况[26] 决策通过情况 - 2025年3月21日，独立董事会议通过为子公司提供担保暨关联交易议案[27] - 2025年3月26日，公司第八届监事会第二十三次会议审议通过担保议案[29]

会计政策变更 - 2025年3月26日公司董事会、监事会审议通过会计政策变更议案[2][10] - 自2024年1月1日起执行变更后的会计政策[7] - 执行变更后对财务等无重大影响[2][8]

公司决策 - 2025年3月26日公司董事会同意注销全资子公司东润公司[2] 公司数据 - 东润公司注册资本为300万元[3] - 2023 - 2024年资产总额从2890.31万降至11.13万元[4] - 2023 - 2024年负债总额从3938.36万降至1161.19万元[4] - 2023 - 2024年营业收入从20583.34万降至11929.46万元[4] - 2023 - 2024年净利润从 - 16.96万降至 - 102.00万元[4]

内部控制评价 - 公司对2024年12月31日内部控制有效性进行评价[1] - 不存在财务报告和非财务报告内部控制重大与重要缺陷[3] - 纳入评价范围单位资产总额占合并报表资产总额之比97.07%[8] - 纳入评价范围单位营业收入合计占合并报表营业收入总额之比96.97%[8] 评价业务事项 - 纳入评价范围主要业务和事项中内部环境4项、控制活动17项、信息与沟通2项[9] - 云南临沧鑫圆锗业评价全部23项业务和事项[9] - 云南中科鑫圆等3家公司评价控制活动8项[9] - 武汉云晶飞等2家公司评价控制活动7项[9] 高风险领域与管理 - 重点关注高风险领域包括资金活动等7个方面[9] - 董事会下设战略委员会负责发展战略管理工作[10] 公司制度建设 - 重视企业文化建设，倡导坦诚、民主氛围，坚持“以人为本”理念[12] - 设立人力资源部，制定可持续人力资源制度，明确员工行为准则[12] - 制定资金管理相关制度，定期盘点货币资金和银行对账[12] - 制定采购业务相关制度与流程，控制采购各环节[13] - 制定资产管理制度，明确资产各环节规定，确保资产安全[13] - 对销售业务确立目标责任制，明确权责，降低运营风险[14] - 重视技术研发，强化全过程管理，设立技术中心[14] - 制定工程建设项目管理办法，加强过程管理[14] - 制定全面预算管理制度，通过月度计划分解落实预算[16] - 制定信息披露相关制度，确保信息披露真实准确完整[17] 缺陷标准 - 财务报告内控导致营业收入错报，重大缺陷标准为错报额≥营业收入5%[1] - 财务报告内控导致资产总额错报，重大缺陷标准为错报额≥资产总额3%[1] - 非财务报告内控直接财产损失，重大缺陷标准为损失额≥资产总额3%[26] - 财务报告内控营业收入错报，重要缺陷标准为2%≤错报额＜5%[1] - 财务报告内控资产总额错报，重要缺陷标准为0.5%≤错报额＜3%[1] - 非财务报告内控直接财产损失，重要缺陷标准为0.5%≤损失额＜3%[26] - 财务报告内控营业收入和资产总额错报，一般缺陷标准为错报额＜相应比例[1] - 非财务报告内控直接财产损失，一般缺陷标准为损失额＜资产总额0.5%[26] 缺陷情况 - 财务报告内控重大缺陷包括董事等舞弊致重大财务损失[22] - 财务报告内控重要缺陷包括未依公认会计准则选应用会计政策[23] - 财务报告内控一般缺陷为除重大、重要缺陷外其他控制缺陷[25] - 非财务报告内控重大缺陷包括决策程序不科学致重大损失[31] - 非财务报告内控重要缺陷包括决策程序不科学致一般性损失[31] - 非财务报告内控一般缺陷为不构成重大和重要缺陷的其他缺陷[29] - 报告期内公司不存在财务报告和非财务报告内控重大和重要缺陷[32][33]

人员数据 - 截止2024年12月31日，信永中和合伙人（股东）259人，注册会计师1780人，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师超700人[1] 业绩数据 - 信永中和2023年度业务收入40.46亿元，审计业务收入30.15亿元，证券业务收入9.96亿元[2] - 2023年度上市公司年报审计项目364家，收费总额4.56亿元，同行业上市公司审计客户家数238家[2] 审计相关 - 2024年续聘信永中和为审计机构，聘期一年，审计费用100万元[5] - 审计委员会与信永中和就年报审计各阶段沟通[6] - 2025年3月14日审计委员会审议通过相关报告[7] - 信永中和完成2024年年度报告审计，出具客观审计报告[8]

会议情况 - 独立董事专门会议2025年第二次会议3月21日通讯召开，3人全到[1] 议案通过 - 3项担保及关联交易、利润分配、股东回报规划议案均3票全票通过[1][3][5][6] 议案说明 - 担保为满足流动资金需求，不收费、无需反担保[2][4] - 利润分配和股东回报规划符合法规章程[5][6] 后续流程 - 各项议案需经董事会、股东大会审议批准[1][3][5][6]

业绩总结 - 2024年度公司及子公司计提资产减值准备810.86万元[1] - 计提减值减少2024年归母净利润546.92万元[5] - 计提减值减少2024年少数股东损益142.31万元[5] 数据详情 - 2024年应收款项信用减值准备221.34万元[3] - 2024年存货减值准备589.52万元[4] 决策情况 - 2025年3月26日通过2024年度计提减值议案[1][7]

2024年业绩总结 - 监事会召开11次会议，涵盖担保等事项[3] - 财务体系健全，收入确认计量真实准确完整[7] - 关联交易遵循公平原则，定价合理[8] 合规情况 - 未发生控股股东非经营性占用资金[9] - 未发现内幕交易情况[10] 未来展望 - 2025年监事会将履行职能，推进自身建设[14]

未来展望 - 未来三年为2025 - 2027年度[1] 利润分配 - 满足条件时现金分红利润不少于当年可分配利润10%，近三年累计不少于近三年年均可分配利润30%[5] - 不同阶段重大资金支出安排下现金分红占比不同[5] - 年度股东大会审议的下一年中期分红上限不超相应期间归母净利润[10] 政策制定 - 制订和调整利润分配政策需董事会和股东大会通过[10] - 董事会原则上每三年重新审阅一次股东回报规划[12]