会计政策变更 - 2025年3月26日公司董事会、监事会审议通过会计政策变更议案[2][10] - 自2024年1月1日起执行变更后的会计政策[7] - 执行变更后对财务等无重大影响[2][8]

公司决策 - 2025年3月26日公司董事会同意注销全资子公司东润公司[2] 公司数据 - 东润公司注册资本为300万元[3] - 2023 - 2024年资产总额从2890.31万降至11.13万元[4] - 2023 - 2024年负债总额从3938.36万降至1161.19万元[4] - 2023 - 2024年营业收入从20583.34万降至11929.46万元[4] - 2023 - 2024年净利润从 - 16.96万降至 - 102.00万元[4]

内部控制评价 - 公司对2024年12月31日内部控制有效性进行评价[1] - 不存在财务报告和非财务报告内部控制重大与重要缺陷[3] - 纳入评价范围单位资产总额占合并报表资产总额之比97.07%[8] - 纳入评价范围单位营业收入合计占合并报表营业收入总额之比96.97%[8] 评价业务事项 - 纳入评价范围主要业务和事项中内部环境4项、控制活动17项、信息与沟通2项[9] - 云南临沧鑫圆锗业评价全部23项业务和事项[9] - 云南中科鑫圆等3家公司评价控制活动8项[9] - 武汉云晶飞等2家公司评价控制活动7项[9] 高风险领域与管理 - 重点关注高风险领域包括资金活动等7个方面[9] - 董事会下设战略委员会负责发展战略管理工作[10] 公司制度建设 - 重视企业文化建设，倡导坦诚、民主氛围，坚持“以人为本”理念[12] - 设立人力资源部，制定可持续人力资源制度，明确员工行为准则[12] - 制定资金管理相关制度，定期盘点货币资金和银行对账[12] - 制定采购业务相关制度与流程，控制采购各环节[13] - 制定资产管理制度，明确资产各环节规定，确保资产安全[13] - 对销售业务确立目标责任制，明确权责，降低运营风险[14] - 重视技术研发，强化全过程管理，设立技术中心[14] - 制定工程建设项目管理办法，加强过程管理[14] - 制定全面预算管理制度，通过月度计划分解落实预算[16] - 制定信息披露相关制度，确保信息披露真实准确完整[17] 缺陷标准 - 财务报告内控导致营业收入错报，重大缺陷标准为错报额≥营业收入5%[1] - 财务报告内控导致资产总额错报，重大缺陷标准为错报额≥资产总额3%[1] - 非财务报告内控直接财产损失，重大缺陷标准为损失额≥资产总额3%[26] - 财务报告内控营业收入错报，重要缺陷标准为2%≤错报额＜5%[1] - 财务报告内控资产总额错报，重要缺陷标准为0.5%≤错报额＜3%[1] - 非财务报告内控直接财产损失，重要缺陷标准为0.5%≤损失额＜3%[26] - 财务报告内控营业收入和资产总额错报，一般缺陷标准为错报额＜相应比例[1] - 非财务报告内控直接财产损失，一般缺陷标准为损失额＜资产总额0.5%[26] 缺陷情况 - 财务报告内控重大缺陷包括董事等舞弊致重大财务损失[22] - 财务报告内控重要缺陷包括未依公认会计准则选应用会计政策[23] - 财务报告内控一般缺陷为除重大、重要缺陷外其他控制缺陷[25] - 非财务报告内控重大缺陷包括决策程序不科学致重大损失[31] - 非财务报告内控重要缺陷包括决策程序不科学致一般性损失[31] - 非财务报告内控一般缺陷为不构成重大和重要缺陷的其他缺陷[29] - 报告期内公司不存在财务报告和非财务报告内控重大和重要缺陷[32][33]

人员数据 - 截止2024年12月31日，信永中和合伙人（股东）259人，注册会计师1780人，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师超700人[1] 业绩数据 - 信永中和2023年度业务收入40.46亿元，审计业务收入30.15亿元，证券业务收入9.96亿元[2] - 2023年度上市公司年报审计项目364家，收费总额4.56亿元，同行业上市公司审计客户家数238家[2] 审计相关 - 2024年续聘信永中和为审计机构，聘期一年，审计费用100万元[5] - 审计委员会与信永中和就年报审计各阶段沟通[6] - 2025年3月14日审计委员会审议通过相关报告[7] - 信永中和完成2024年年度报告审计，出具客观审计报告[8]

会议情况 - 独立董事专门会议2025年第二次会议3月21日通讯召开，3人全到[1] 议案通过 - 3项担保及关联交易、利润分配、股东回报规划议案均3票全票通过[1][3][5][6] 议案说明 - 担保为满足流动资金需求，不收费、无需反担保[2][4] - 利润分配和股东回报规划符合法规章程[5][6] 后续流程 - 各项议案需经董事会、股东大会审议批准[1][3][5][6]

业绩总结 - 2024年度公司及子公司计提资产减值准备810.86万元[1] - 计提减值减少2024年归母净利润546.92万元[5] - 计提减值减少2024年少数股东损益142.31万元[5] 数据详情 - 2024年应收款项信用减值准备221.34万元[3] - 2024年存货减值准备589.52万元[4] 决策情况 - 2025年3月26日通过2024年度计提减值议案[1][7]

2024年业绩总结 - 监事会召开11次会议，涵盖担保等事项[3] - 财务体系健全，收入确认计量真实准确完整[7] - 关联交易遵循公平原则，定价合理[8] 合规情况 - 未发生控股股东非经营性占用资金[9] - 未发现内幕交易情况[10] 未来展望 - 2025年监事会将履行职能，推进自身建设[14]

未来展望 - 未来三年为2025 - 2027年度[1] 利润分配 - 满足条件时现金分红利润不少于当年可分配利润10%，近三年累计不少于近三年年均可分配利润30%[5] - 不同阶段重大资金支出安排下现金分红占比不同[5] - 年度股东大会审议的下一年中期分红上限不超相应期间归母净利润[10] 政策制定 - 制订和调整利润分配政策需董事会和股东大会通过[10] - 董事会原则上每三年重新审阅一次股东回报规划[12]

授信与担保 - 公司向光大银行申请综合授信额度8000万元，敞口额度4000万元，期限1年，实控人夫妇为敞口额度担保[1] - 公司向民生银行申请综合授信5000万元，期限3年，其中4000万元为新增授信[2] - 担保额度合计9000万元，方式为连带责任保证担保、抵押担保，期限分别为1年、3年[9] 股权结构 - 包文东、吴开惠夫妇分别持有东兴集团69.70%、30.30%股权[5] - 东兴集团持有公司41079168股股票，占总股本6.29%[5] - 临沧飞翔冶炼有限责任公司持有公司89579232股股票，占总股本13.72%[5] 子公司情况 - 昆明云锗注册资本30000万元，公司持有其100%股权[6][7] - 昆明云锗7幢房屋建筑面积10003.56㎡，8幢房屋建筑面积2253.70㎡用于抵押[8] 关联担保 - 包文东、吴开惠夫妇等为公司及子公司多笔担保，如为云南临沧鑫圆锗业股份有限公司在云南红塔银行担保3900万元等[12] 会议决议 - 2025年3月21日独立董事专门会议通过《关于子公司及实际控制人为公司提供担保暨关联交易的议案》[16] - 2025年3月26日监事会审议通过该议案，同意相关授信及担保事项[17]

股东大会时间 - 2025年4月25日召开2024年年度股东大会，现场14:30开始[1] - 股权登记日为2025年4月21日[3] 会议审议事项 - 审议《2024年度董事会工作报告》等多项议案[4][5] 现场会议登记 - 登记时间为2025年4月22 - 24日9:00 - 11:30、14:00 - 17:00 [6] - 登记地点为云南省昆明市呈贡新区马金铺电力装备园魁星街666号公司证券部[7] 会议联系方式 - 联系人金洪国、张鑫昌，电话0871 - 65955312等[8] 网络投票 - 代码为“362428”，简称为“云锗投票”[12] - 交易系统投票时间为2025年4月25日9:15 - 9:25等[13] - 互联网投票系统投票时间为2025年4月25日9:15 - 15:00 [14]