董事会秘书聘任 - 原任离职后三个月内聘任新董事会秘书[4] - 空缺超三个月董事长代行职责并六个月内完成聘任[8] 任职要求 - 有六种情形之一不得担任[5] - 任职期间需参加后续培训[9] 职责范围 - 负责信息披露、投资者关系管理等工作[11] 考核与实施 - 报酬奖惩由董事会决定并考核[16] - 工作细则自董事会会议通过实施[18]

投资者关系管理目的 - 实现公司与股东利益最大化、创造融资环境、改善治理结构等[5] 沟通内容与方式 - 沟通内容涵盖发展战略、经营管理等多方面信息[6] - 通过官网、股东会等多渠道多方式与投资者沟通[7] 沟通保障措施 - 设立投资者联系电话并保证工作时间畅通[10] - 在官网开设投资者关系专栏并利用公益网络平台[11] - 考虑股东会召开便利性并提供网络投票方式[10] 会议召开要求 - 按规定召开投资者说明会，包括业绩说明会等[16] - 年度报告披露后及时召开业绩说明会[12] 管理职责分工 - 董事会秘书为投资者关系管理负责人，负责活动策划组织[14] - 董事等协助董事会秘书进行工作[15] - 董事会办公室为职能部门，履行多项职责[16] 人员培训 - 对相关人员定期进行知识系统培训，重大活动专题培训[17] 合规原则 - 遵守公平、公正、公开原则，不得透露未公开信息[20] - 非正式公告传达信息严格审查，防止泄露重大信息[22] 信息披露 - 发布应披露重大信息及时向深交所报告并下一交易日开市前正式披露[24] 档案管理 - 投资者关系管理档案保存不少于3年[23] 调研与采访 - 接受调研或采访妥善接待并履行披露义务，不得违法违规[23] - 与调研方沟通要求出具资料并签署承诺书[24] - 调研形成书面记录，报告发布前知会公司[26] 互动易平台 - 关注互动易信息，依法履行披露义务并交流[27] - 发布信息或回复提问不能替代披露义务，不就未公开信息作答[28] - 发布信息保证公平性，认真及时回复合规问题[28] - 不得迎合热点、不当关联或夸大影响[29] - 不得对股票价格作预测或承诺，不得违法违规[30] - 建立并执行内部审核制度，经董事会审议通过并披露[30] - 活动结束编制记录表，次一交易日开市前刊载[30] - 活动记录表包括参与人员等内容[31] - 不得通过互动易披露未公开信息，违规泄漏立即公告[31] 制度生效 - 制度自董事会通过之日起生效，解释权归董事会[34][35] 公司信息 - 证券代码为002456，证券简称为欧菲光[40]

制度内容 - 公司制定年报信息披露重大差错责任追究制度[2] - 重大差错包括财务报告差错、业绩预告差异等情形[3] 责任承担 - 董事长、总经理等对年报及财务报告披露承担主要责任[11] 追责流程 - 因重大差错被监管采取措施，内审查实原因并报董事会追责[12] 处罚规定 - 情节恶劣等情形应从重或加重惩处[13] - 作出责任追究处罚前应听取责任人意见[17] - 责任追究主要形式包括通报批评、警告等[18] 其他规定 - 责任追究结果可纳入年度绩效考核指标[22] - 季度报告、半年报信息披露差错追责参照本制度[24] - 本制度由董事会负责解释和修订，审议通过之日起施行[24]

内幕信息界定 - 公司一年内购买、出售重大资产超资产总额30%等情况属内幕信息[4] - 持有公司5%以上股份股东或实际控制人情况变化属内幕信息[5] - 公司新增借款或对外担保超上年末净资产20%属内幕信息[5] 知情人相关 - 内幕信息知情人包括持有公司5%以上股份股东及其董监高[10] - 接触内幕信息人员负有保密义务，签聘用合同时应签保密协议[13] 档案管理 - 公司应按规定填写内幕信息知情人档案并由知情人确认[12] - 发生重大事项应向深交所报送内幕信息知情人档案[17] - 董事会登记和报送档案，董事长为主要责任人[14] 违规处理 - 发现内幕信息知情人违规，核实后追究责任并报送情况及结果[23] - 违规给公司造成影响或损失，视情况给予行政处分[32] - 违规构成犯罪，移交司法机关追究刑事责任[38] 其他规定 - 本办法经董事会审议通过后于2025年7月29日实施[36][37] - 公司总经办、财务等部门相关人员登记备案材料保存10年以上[28] - 内幕信息知情人档案自记录之日起保存10年以上[29]

审计委员会 - 独立董事应过半数并担任召集人，召集人应为会计专业人士[7] - 每季度至少召开一次会议，必要时可开临时会议，须三分之二以上成员出席[13] - 督导内部审计并审核财务信息，过半数同意后提交董事会[13] 内部审计部门 - 每季度向董事会或审计委员会报告工作和问题，每年提交审计报告[18] - 每季度检查募集资金存放与使用情况并报告结果[18] - 至少半年检查重大事件和大额资金往来并出具报告[19] 内部控制 - 督促整改内控缺陷并后续审查，重大缺陷及时报告披露[21] - 董事会或审计委员会根据内审报告出具年度内控评价报告[23] 制度相关 - 建立健全内部审计制度，经董事会审议通过[3] - 建立内审部门激励与约束机制，追究重大问题责任[26] - 制度自董事会决议通过日施行，解释权归董事会[27][28]

会议规则 - 提前三天通知独立董事开会，全体一致同意可不受限[2] - 三分之二以上独立董事出席方可举行会议[3] - 过半数推举一人召集主持，不履职时两人以上可自行召集[4] 表决与意见 - 表决一人一票，可多种方式投票并制作记录[7] - 对损害权益事项发表独立意见[7] 其他规定 - 特定事项经会议讨论且过半数同意提交董事会[4] - 行使特别职权过半数同意并及时披露[6] - 公司保障会议召开，提供条件费用[8] - 出席者有保密义务[8] - 制度自通过执行，解释权归董事会[9][10]

提名委员会构成 - 由三名董事组成，两名独立董事[4] - 委员由董事长等提名，董事会选举产生[4] 任期与会议规则 - 任期与董事会一致，可连选连任[4] - 三分之二以上委员出席可举行会议[10] - 决议须全体委员过半数通过[10] 其他规定 - 会议记录保存不少于十年[10] - 有利害关系委员应回避表决[13] - 委员可跟踪了解董高工作[16] - 委员有权查阅公司资料[17] - 工作细则自董事会决议通过执行[21]

战略委员会构成 - 成员由三名董事组成，至少含一名独立董事[4] - 委员由董事长等提名，董事会选举产生[4] - 设主任委员一名，由委员选举并报董事会备案[4] 职责与工作机制 - 主要职责为研究长期战略并提建议等[6] - 工作组负责决策前期准备等工作[9] 会议规则 - 原则上提前三天通知开会，全体同意可不受限[11] - 需三分之二以上委员出席方可举行，决议经全体委员过半数通过[12] - 表决方式有举手表决等[13] 记录与执行 - 会议记录由董事会秘书保存，期限不少于十年[18] - 工作细则自董事会决议通过之日起执行，解释权归董事会[15][16]

印章制度适用范围 - 制度适用于公司及其子、分、控股公司[2] 印章刻制与缴销 - 刻章需申请审批，到资质单位刻制，旧章及时缴销[5] 印章管理与使用 - 公章原则上由法务部管理，部分对应部门管理[9] - 使用需按审批流程，不同文件用不同章[12] 印章外借与规范 - 严禁私自带出，外借需OA申请审批[14] - 用印有规范要求，盖章前登记，错盖处理[15] 印章销毁与遗失处理 - 因注销等需销毁或重刻，旧章按制度销毁[21] - 遗失需书面报告，重刻章与原章有区别[20] 废止印章处理 - 废止章缴还或封存，特殊情况保存三年再处理[22] - 销毁需填登记表，章面字迹50%以上损坏[22]

资金占用防范 - 公司制定防范大股东及关联方资金占用专项制度[2] - 控股股东等不得占用经营性资金，公司不得违规供资[4][6] - 董事长是防资金占用及清欠第一责任人[9] 监督与处置 - 设立防范资金占用领导小组日常监督[10] - 发生资金占用董事会要求对方停侵害、赔偿损失[11] - 被占资金原则上现金清偿，严控非现金资产清偿[13] 责任追究 - 董事等协助侵占资产，董事会处分或提议罢免[13] - 公司对违规担保损失担连带责任[14] - 资金占用致投资者损失，公司追究责任人法律责任[16]