公司发展历程及经营情况 - 日发机床公司重视产品研发,形成了具有自主知识产权和市场竞争力的系列产品[1] - 今年重点推出了新产品数控螺纹磨床,包括数控外螺纹磨床和数控内螺纹磨床,应用于机床、医疗器械、新能源汽车、机器人等智能化行业[1] - 公司可提供减速器里面的轴承加工设备,已服务一些减速器生产企业[1] - 随着国家产业政策的持续推出,国产机床有望逐步实现进口替代,未来公司将继续深化细分市场的战略布局,持续加大研发投入,提升产品创新能力[1] - 今年上半年,公司推行精益生产,革新管理,优化运营,实现业务规模与盈利双增长[1] 浙江玛西姆公司情况 - 主力机型 Clock 系列、tank 系列的 4/5 轴产品已实现本地化,具备为当地用户提供定制化解决方案的能力[1] - 今年上半年,玛西姆公司成功引入了五轴机床的关键核心技术,实现了机床核心组件的国产化,并在市场开拓上取得一定成效[1]

活动基本信息 - 活动类别为路演活动 [2] - 参与单位包括东吴证券、平安资管等多家机构 [2] - 活动时间为2023年9月1日，地点在苏州 [2] - 上市公司接待人员为公司董事会秘书祁兵先生 [2] 日发机床经营战略 - 夯实高端数控机床及产线技术基础，提升产品加工精度、产线柔性化程度和解决方案智能化水平，保持数字化智能机床及产线平稳发展 [3] - 开发更多专用高端机床产品，开拓新业务领域，深化细分市场战略布局，提升产品服务品质 [3] - 持续加大研发投入，专注核心业务，走“专精特新”发展道路，提升产品创新能力和核心竞争力 [3] 滚珠丝杠加工设备进展 - 推出新产品数控螺纹磨床，包括数控外螺纹磨床和数控内螺纹磨床 [3] - 产品目前处于试磨阶段，尚未投产，前景由行业和市场决定 [3] 浙江玛西姆公司经营情况 - 主力机型Clock系列、tank系列的4/5轴产品已实现本地化，能提供定制化解决方案 [3] - 今年上半年引入五轴机床关键核心技术，掌握核心零部件本地化研发、制造能力，实现机床核心组件国产化，市场开拓有成效 [3][4] 日发航空装备上半年经营情况 - 零部件加工业务收入下降 [4] - 积极转型升级，重塑管理架构，培养人才梯队，提升技术力量，开发新产品 [4] - 创新营销模式，推进销售与技术协同，强化考核激励，定位细分市场，开拓新型市场 [4] Airwork公司经营情况 - 受双边关系及制裁条款影响，飞机租赁市场受限 [4] - 全球宏观经济恶化，航空货运市场疲软，需求下降，上半年业绩不达预期 [4]

公司活动信息 - 投资者关系活动类别为路演活动 [2] - 参与单位包括东北证券、万家基金等19家 [2] - 活动时间为2023年8月30日及31日，地点在上海 [2] - 上市公司接待人员为公司董事会秘书祁兵先生 [2] 产品研发情况 - 日发机床重视产品研发，前瞻布局新兴及战略性行业，今年重点推出数控螺纹磨床，包括外螺纹和内螺纹磨床，目前处于试磨阶段，未投产 [3] - 公司拥有自主研发的RFMX智能管控系统，分为工艺生产管控及设备管控，已获良好评价，未来将开拓市场规模 [4] 公司经营情况 - 今年上半年，日发机床公司面对严峻宏观经济形势和激烈市场竞争，推行精益生产等措施，与龙头企业保持合作，实现业务规模与盈利双增长 [3] - 今年上半年，受地缘政治、全球通货膨胀等因素影响，意大利MCM公司营业利润同比下降，部分订单交付及验收延迟，将开发其他市场、完善产品系列、降低可变成本提升业绩 [4] 子公司优势情况 - 浙江玛西姆公司是意大利MCM公司在中国的全资子公司，发挥中国产业链和意大利母公司技术先发优势，深耕航空领域，拓展其他市场 [3] - 玛西姆公司依托MCM公司技术先进性和成熟的FMS配套集成能力，建设本地化能力，为中国及周边客户提供定制化解决方案 [4]

中信证券股份有限公司 关于浙江日发精密机械股份有限公司 终止发行股份购买资产并募集配套资金 暨关联交易事项的独立财务顾问核查意见 浙江日发精密机械股份有限公司（以下简称"上市公司"或"公司"）经审慎研究， 决定终止本次发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易（以下简称"本次交易"）。 中信证券股份有限公司（以下简称"中信证券"或"独立财务顾问"）作为上市公司本次 交易的独立财务顾问，根据《上市公司重大资产重组管理办法》《深圳证券交易所上市公 司自律监管指引第 8 号——重大资产重组》等相关规定，对公司终止本次交易进行审慎 核查，并出具独立财务顾问核查意见如下： 一、本次交易的基本情况 公司拟采用发行股份的方式向国家制造业转型升级基金股份有限公司（以下简称 "国家制造业基金"）购买其持有的浙江日发精密机床有限公司（以下简称"日发机床"） 24.5176%股权，并募集配套资金暨关联交易（以下简称"本次交易"）。 二、公司在推进本次交易期间的相关工作 在筹划及推进本次交易期间，公司严格按照中国证券监督管理委员会（以下简称"中 国证监会"）及深圳证券交易所的有关规定，组织相关各方积极开展本次交易的各项工 作。公司召开 ...

财务数据概述 - 2023年上半年公司营业收入8.92亿元，同比减少10.95%[18] - 归属于上市公司股东的净利润为 - 4691.3万元，同比减少233.49%[18] - 经营活动产生的现金流量净额为1.30亿元，同比减少9.81%[18] - 基本每股收益为 - 0.06元/股，同比减少250.00%[18] - 加权平均净资产收益率为 - 2.15%，同比减少3.13%[18] - 本报告期末总资产为56.33亿元，较上年度末减少5.45%[18] - 归属于上市公司股东的净资产为21.55亿元，较上年度末减少2.47%[18] - 2023年上半年营业收入8.92亿元，同比减少10.95%；营业成本7.26亿元，同比增加0.48%[44] - 销售费用4010.78万元，同比减少32.75%；研发投入2546.56万元，同比减少34.36%[44] - 经营活动现金流净额1.30亿元，同比减少9.81%；投资活动现金流净额-6728.99万元，同比减少273.71%[44] - 机械及零部件制造业营业收入4.84亿元，同比增加26.90%；航空航天服务业营业收入3.56亿元，同比减少36.34%[47] - 数字化智能机床及产线营业收入4.69亿元，同比增加26.78%；航空航天零部件加工营业收入158.23万元，同比减少88.80%[47] - 国内销售营业收入3.13亿元，同比增加27.29%；国外销售营业收入5.80亿元，同比减少23.37%[47] - 机械及零部件制造业毛利率20.46%，同比减少13.58%；航空航天服务业毛利率18.26%，同比减少5.39%[48] - 投资收益468.71万元，占利润总额比例-10.16%，源于理财产品及合营企业收益[51] - 资产减值154.98万元，占利润总额比例-3.36%，因计提存货跌价准备[51] - 货币资金本报告期末为678,223,399.31元，占总资产比例12.04%，较上年末减少3.02%[53] - 存货本报告期末为1,275,897,525.31元，占总资产比例22.65%，较上年末增加6.95%[53] - 固定资产本报告期末为1,998,803,528.27元，占总资产比例35.48%，较上年末增加8.49%[53] - 短期借款本报告期末为587,327,562.00元，占总资产比例10.43%，较上年末增加5.94%[53] - 合同负债本报告期末为645,158,275.78元，占总资产比例11.45%，较上年末增加4.28%[54] - 意大利MCM公司资产规模为1,044,159,040.65元，境外资产占公司净资产比重5.31%[56] - Airwork Holdings Limited资产规模为2,613,548,063.16元，境外资产占公司净资产比重57.33%[56] - 报告期投资额为7,712,287.08元，较上年同期4,088,254.18元变动幅度88.64%[62] - 以套期保值为目的的现金流套期工具期末金额为6,098.73万元，占公司报告期末净资产比例2.83%[65] - 国内受限资产期末账面价值合计113,826,739.83元，国外Airwork公司借款于2023年6月30日余额为894,520,014.56元[61] - 2023年6月30日货币资金为679,223,399.31元，较2023年1月1日的1,107,910,718.02元减少[152] - 2023年6月30日存货为1,275,897,525.31元，较2023年1月1日的1,155,093,904.91元增加[152] - 2023年6月30日流动资产合计2,529,530,466.22元，较2023年1月1日的2,896,492,987.91元减少[153] - 2023年6月30日非流动资产合计3,103,856,913.28元，较2023年1月1日的3,061,340,364.30元增加[153] - 2023年6月30日资产总计5,633,387,379.50元，较2023年1月1日的5,957,833,352.21元减少[153] - 2023年6月30日短期借款为587,327,562.00元，较2023年1月1日的330,601,040.09元增加[153] - 2023年6月30日合同负债为645,158,275.78元，较2023年1月1日的527,352,181.98元增加[153] - 2023年6月30日负债合计34.77亿元，较2023年1月1日的37.47亿元有所下降[154] - 2023年6月30日所有者权益合计21.57亿元，较2023年1月1日的22.10亿元有所下降[154] - 2023年6月30日母公司资产总计28.37亿元，较2023年1月1日的25.80亿元有所上升[157][159] - 2023年半年度营业总收入8.92亿元，较2022年半年度的10.02亿元有所下降[161] - 2023年半年度营业总成本9.51亿元，较2022年半年度的9.87亿元有所下降[161] - 2023年半年度销售费用4010.78万元，较2022年半年度的5963.82万元有所下降[161] - 2023年半年度研发费用2546.56万元，较2022年半年度的3879.38万元有所下降[161] - 2023年半年度其他收益761.27万元，较2022年半年度的2206.44万元有所下降[161] - 2023年半年度投资收益468.71万元，较2022年半年度的682.78万元有所下降[161] - 2023年半年度利息费用4170.06万元，较2022年半年度的5260.96万元有所下降[161] - 2023年上半年公司净利润为-46,145,333.50元，2022年上半年为35,217,806.19元[162] - 2023年上半年公司综合收益总额为-53,882,106.26元，2022年上半年为121,573,911.80元[163] - 2023年上半年基本每股收益和稀释每股收益均为-0.06，2022年上半年均为0.04[163] - 2023年上半年母公司营业收入为56,406,740.30元，2022年上半年为68,378,864.75元[165] - 2023年上半年母公司净利润为-15,830,098.99元，2022年上半年为48,381,115.28元[167] - 2023年上半年信用减值损失为9,945,253.35元，2022年上半年为2,684,695.34元[162] - 2023年上半年资产减值损失为1,549,780.11元，2022年上半年为-801,237.45元[162] - 2023年上半年营业利润为-35,327,972.40元，2022年上半年为46,107,231.04元[162] - 2023年上半年现金流量套期储备为-19,201,829.88元，2022年上半年为44,010,370.32元[163] - 2023年上半年外币财务报表折算差额为11,465,057.12元，2022年上半年为42,345,735.29元[163] - 2023年半年度经营活动现金流入小计11.06亿元，较2022年半年度的11.84亿元有所下降；经营活动现金流出小计9.76亿元，较2022年半年度的10.39亿元有所减少；经营活动产生的现金流量净额1.30亿元，较2022年半年度的1.44亿元有所下降[170] - 2023年半年度投资活动现金流入小计2221.31万元，较2022年半年度的7.05亿元大幅下降；投资活动现金流出小计8950.30万元，较2022年半年度的6.67亿元有所减少；投资活动产生的现金流量净额为 - 6728.99万元，而2022年半年度为3873.68万元[170][171] - 2023年半年度筹资活动现金流入小计8.42亿元，较2022年半年度的4.87亿元有所增加；筹资活动现金流出小计13.15亿元，较2022年半年度的7.39亿元大幅增加；筹资活动产生的现金流量净额为 - 4.73亿元，较2022年半年度的 - 2.52亿元亏损扩大[171] - 2023年半年度汇率变动对现金及现金等价物的影响为454.11万元，较2022年半年度的1304.28万元有所下降；现金及现金等价物净增加额为 - 4.06亿元，较2022年半年度的 - 558.09万元亏损大幅扩大；期末现金及现金等价物余额为6.54亿元，较2022年半年度的8.05亿元有所下降[171] - 2023年半年度母公司经营活动现金流入小计3.49亿元，较2022年半年度的3.67亿元有所下降；经营活动现金流出小计3.22亿元，较2022年半年度的3.43亿元有所减少；经营活动产生的现金流量净额2624.01万元，较2022年半年度的2397.82万元有所增加[172] - 2023年半年度母公司投资活动现金流入小计278.03万元，较2022年半年度的5077.15万元大幅下降；投资活动现金流出小计3.14亿元，较2022年半年度的771.93万元大幅增加；投资活动产生的现金流量净额为 - 3.11亿元，而2022年半年度为4305.22万元[172][174] - 2023年半年度母公司筹资活动现金流入小计4.15亿元，较2022年半年度的2.69亿元有所增加；筹资活动现金流出小计1.61亿元，较2022年半年度的2.81亿元有所减少；筹资活动产生的现金流量净额为2.54亿元，而2022年半年度为 - 1216.96万元[174] - 2023年半年度母公司现金及现金等价物净增加额为 - 308.46万元，较2022年半年度的5486.08万元由正转负；期末现金及现金等价物余额为2536.69万元，较2022年半年度的1.18亿元大幅下降[174] - 2023年半年度销售商品、提供劳务收到的现金为10.02亿元，较2022年半年度的10.97亿元有所下降；收到的税费返还为599.53万元，较2022年半年度的390.73万元有所增加[170] - 2023年半年度购买商品、接受劳务支付的现金为5.86亿元，较2022年半年度的6.63亿元有所减少；支付给职工以及为职工支付的现金为2.26亿元，较2022年半年度的2.33亿元有所减少[170] - 2023年期初余额为800,245,100元[178] - 2023年本期增减变动金额为 - 46,913,017.76元[178] - 2023年综合收益总额为 - 46,913,017.76元[178] - 2023年期末余额为2,324,168,000元[179] - 本年期初余额部分数据为862,89、2,396,441等[182] - 本期增减变动金额部分数据为86,356,10、35,143,70等[182] - 综合收益总额部分数据为86,356,10、35,143,70等[182] - 其他变动涉及金额11,63、11,63等[184] - 本期期末余额部分数据为862,940、109,441等[184] - 2023年初母公司所有者权益合计为2125536537.78元，其中股本800245171元，资本公积2526960765.96元，盈余公积71273889.67元，未分配利润1272943288.85元[186] - 2023年上半年综合收益总额为15830098.99元[186] - 2023年上半年母公司所有者权益变动金额为15830098.99元[186] - 2023年末母公司所有者权益合计为2109706438.79元，其中股本800245171元，资本公积2526960765.96元，盈余公积71273889.67元，未分配利润1288773387.84元[188] - 2023年期初所有者权益合计为3414048471.

活动基本信息 - 活动类别为现场参观 [1] - 参与单位有中信证券、南京证券 [1] - 活动时间为2023年7月18日，地点在公司 [1] - 上市公司接待人员为公司董事会秘书祁兵先生 [1] 公司能力与优势 - 公司拥有自主开发各类数控机床产品及核心零部件能力，还有轻量化和模块化设计能力 [1] - 公司是综合性智能制造装备提供商，能提供定制化解决方案，产品结构完善、质量提高，是高端轴承装备行业龙头 [3] 子公司经营情况 - 日发航空装备公司调整战略，整合技术和业务，向其他领域拓展增添业绩 [3] 公司系统情况 - 公司拥有自主研发的RFMX智能管控系统，分为工艺生产管控及设备管控，已获良好评价，未来将开拓市场规模 [3]

活动基本信息 - 活动类别为现场参观 [1] - 参与单位有民生证券、景顺长城基金、国盛证券、国联证券 [1] - 活动时间为2023年7月17日，地点在公司 [1] - 上市公司接待人员为董事会秘书祁兵先生 [1] 公司情况介绍 - 公司自2000年成立，一直致力于研发生产中高端机床，有多年技术沉淀，产品线丰富，有两套系统软件 [1] - 2014年收购意大利MCM公司，其为全球领先卧式加工中心制造商，有高精度等卓越性能，拥有自主研发JFMX系统，可实现无人化智能制造工厂，公司学习其自动化解决方案后拥有自主可控管控系统 [3] 核心技术与产品方向 - 公司致力于研发高端数控机床，有自主知识产权核心技术，有多年五轴联动数控机床技术沉淀与生产能力，全资子公司MCM在卧加领域从四轴到复合设备都能自主研发生产，五轴联动机床等复合设备是未来重点发展方向之一 [3] 行业覆盖与市场开拓 - 公司客户群体涵盖航空航天、汽车及零部件等多个行业，近两年加大行业开拓力度，已涉及风电轴承及新能源汽车零部件制造领域，未来会更注重市场开拓提升占有率 [3][4] 子公司情况 - 浙江玛西姆公司是意大利MCM公司独资中国子公司，将加快MCM国产化，结合双方五轴技术沉淀，加强五轴联动数控机床、柔性生产线等市场开拓 [4] 系统应用情况 - 意大利MCM公司的JFMX系统技术成熟，应用在柔性线产品上，能全权准确管理生产线，实现无人化智能制造工厂，已在全球大量客户中安装使用 [4]

公司概况 - 日发精机是一家集柔性线制造、系统集成、控制系统开发于一体的综合性智能制造装备提供商，主要面向轴承、汽车及零部件、工程机械等机械及零部件制造业客户提供产品和服务 [2][3] - 公司产品结构日益完善，产品质量不断提高，新产品开发稳步推进，生产管理日益提高 [3] 高端装备领域 - 公司以高端数控机床为基础，不断提升产品的数字化、智能化程度，按照"标准机床专用化，专用机床柔性化"的原则，不断开发各类专用数控机床和柔性化产线 [2] - 公司数字化智能机床涵盖了车床、加工中心、龙门铣床、镗床、磨床、超精机、检测机，以及柔性化生产线、自动装配线等产品 [3] 意大利MCM公司 - 意大利MCM公司为全球领先的卧式加工中心制造商，致力于高端数控机床，包括大型加工中心、重型机床和关键零部件的研发、生产和销售，服务于航空航天、超级跑车发动机厂和新能源等领域的高端客户 [3] - MCM公司拥有技术成熟的监控软件JFMX系统，应用在柔性线产品上，能够实现全权和准确地管理生产线，即使在无人值守时也可以充分利用该生产线，实现无人化智能制造工厂 [3] - 自收购MCM后，公司一直在做技术引进及产品国产化项目，并定期派技术人员前往意大利学习，同时努力开拓国内市场，已开展多个项目合作 [3] 航空航天智能装备 - 公司大力开拓航空航天智能装备及产线业务，通过机床装备、工厂物流和智能制造系统软件在技术上、产品上和业务上的有效整合及系统发展，已经成为专业从事航空航天特种智能加工设备、飞机数字化智能装配系统及专用工装夹具的研发、制造和服务提供商 [4] - 产品涵盖高精密高刚性航空零部件加工设备、柔性化航空零部件加工产线、飞机总装脉动生产线、飞机大部件智能装配生产线等 [4] 日发机床公司 - 公司自创立以来始终在高端数控机床领域不断发展，尤其在整合MCM公司后，在高端数控机床产品和技术上的优势更加明显 [4] - 公司不仅拥有自主开发高精度、高刚性、高可靠性的各类数控机床产品的能力，还拥有电主轴、转台、摆动头、矩阵式刀库等核心零部件自主开发能力，以及轻量化设计和模块化设计能力，能够有效保障公司产品的各项性能 [4] - 研发生产各类数控机床，形成了立式及卧式加工中心、立式及卧式数控车床、龙门加工中心、落地及刨台式镗铣床、五轴联动和车铣复合加工机床，各类柔性生产线，轴承磨超加工及装配生产线等多种产品系列 [4] Airwork公司 - 俄乌冲突导致欧盟、美国、新西兰等国家对俄罗斯采取制裁措施，包括禁止向俄罗斯出售、出口或出租包括飞机和飞机零部件等高科技产品，同时，因俄乌冲突导致的原油价格上涨、航线关闭等，对全球航空业及飞机租赁行业构成了一定挑战 [5] - Airwork公司与俄罗斯客户的飞机租赁关系不得不终止。俄乌冲突发生前，Airwork公司向俄罗斯客户共计出租6架自有飞机。截至目前，Airwork公司仍有5架飞机被扣留在俄罗斯境内，公司及Airwork公司曾以多种方式试图取回上述飞机，但均未能成功 [5] - Airwork公司后续将根据事态进展情况，按照保险协议提请索赔事宜，尽可能地降低损失 [5]

活动基本信息 - 活动类别为路演活动 [2] - 参与单位包括民生证券、华宸信托等7家 [2] - 活动时间为2023年6月29日及30日，地点在上海 [2] - 上市公司接待人员为公司董事会秘书祁兵先生 [2] 公司业务情况 数字化智能机床领域 - 以高端数控机床为基础，提升产品数字化、智能化程度，按原则开发专用机床和柔性化产线，提供智能工厂整体解决方案 [3] - 面向机械及零部件制造业客户，产品结构完善、质量提高、新品开发推进、生产管理提升 [3] - 涵盖多种机床及生产线产品，是综合性智能制造装备提供商，具备独立设计、开发、制造能力，可提供定制化方案 [3] 意大利MCM公司 - 是全球领先的卧式加工中心制造商，服务高端客户 [3] - 受国际形势和疫情影响，去年业绩受订单延期交付影响 [3] - 今年航空产业复苏，巩固意美市场份额，加大对欧亚市场开拓力度 [3][4] 核心部件及机器人领域 - 拥有自主开发数控机床产品及核心零部件能力，具备轻量化和模块化设计能力 [4] - 拥有桁架机械手直角坐标机器人专利，应用于自动化连线设备 [4] 系统情况 - 意大利MCM公司的JFMX系统技术成熟，应用于柔性线产品，可实现无人化智能制造工厂，已在全球大量客户中安装使用 [4] - 公司自主研发的RFMX智能管控系统分工艺生产管控及设备管控，已为客户提供高效服务，未来将开拓市场规模 [4]

公司基本信息 - 证券代码为 002520，证券简称为日发精机 [1] - 公司全称为浙江日发精密机械股份有限公司，投资者关系活动为 2023 年 6 月 16 日在杭州举办的路演活动，参与单位有国盛证券、诚通基金等，上市公司接待人员为董事会秘书祁兵 [2] 公司研发能力 - 公司拥有自主开发各类数控机床产品的能力，具备电主轴等核心零部件自主开发能力，以及轻量化和模块化设计能力 [2] - 公司拥有自主研发的 RFMX 智能管控系统，分为工艺生产管控及设备管控，已为客户提供高效服务并获良好评价 [4] 经营改善措施 - 围绕高端装备智造战略，调整产品结构，稳固传统市场，开拓新市场，整合资源拓展业务渠道 [3] - 研发创新增强产品竞争优势，提升响应客户需求能力，保证产品质量和服务水平 [3] - 加大与客户合作粘性，参与客户产品设计开发并提供解决方案 [3] - 提高运营效率、降低生产成本、优化供应链，加强员工培训管理，提高市场竞争力 [3] 行业开拓情况 - 近两年加大行业开拓力度，涉足风电轴承及新能源汽车零部件制造领域，与新能源汽车上游建立合作关系，未来注重提升市场占有率 [3] 子公司经营情况 - 日发航空装备公司调整发展战略，通过技术、产品和业务整合，提取飞机装配线共性技术向其他领域拓展增添业绩 [4]