交易概述 - 日发精机全资子公司日发香港公司拟将其持有的全资子公司意大利MCM公司100%股权以1欧元价格转让给Special Situations S.r.l.公司 [1] - 交易完成后 公司将不再持有意大利MCM公司股权 [1] - 公司授权日发香港公司经营层签署相关协议并办理转让事宜 [1] 交易财务影响 - 因借款形成的对意大利MCM公司的财务资助911.68万欧元将被纳入标的公司C.N.C程序 并按照意大利当地法律法规处理 [1] - 本次股权转让完成后 将导致公司被动形成对合并报表范围以外公司提供财务资助的情形 [1]

资产出售 - 公司拟1.54935744亿元出售资产给浙江日发纺机，构成关联交易[2] - 拟出售厂房土地等面积43966.47平方米，土地使用权81376.30平方米[6][8] 买方支付安排 - 协议签署15个工作日内付30%[13] - 权属转移15个工作日内再付30%[13] - 权属转移3个月内付20%[13] - 权属转移6个月内付剩余价款[13] 财务数据 - 浙江日发纺机2024年末资产6.9246亿元，净资产1.7994亿元[5] - 2024年营收6.9589亿元，净利润0.3343亿元[5] - 2025年初至公告累计关联交易53,684,725.47元[16] 资产评估 - 截至2025年6月30日，无形资产增值5309.16万元，增值率56.39%[8] - 截至2025年6月30日，设备类资产减值101.77万元，减值率13%[9] 决策情况 - 2025年12月3日董事会通过出售资产议案[17] - 交易实施存在不确定性，需履行程序[18]

章程修订 - 公司于2025年12月3日审议通过修订《公司章程》议案[2] - 规定代表公司执行事务董事为法定代表人，由董事会选举产生[5] - 发行股票每股面值一元[5] - 董事任期三年，可连选连任[5] - 兼任高管及职工代表董事总计不超董事总数1/2[5] 股东会召开条件 - 董事人数不足5人需2个月内召开临时股东会[5] - 未弥补亏损达实收股本总额1/3需2个月内召开[5] - 单独或合计持股10%以上股东请求需2个月内召开[5] 会议相关规定 - 临时董事会会议通知时限为会议召开5日以前，紧急情况经全体董事同意可随时通知[7] - 审计委员会成员3名，2名独立董事，会计专业独立董事任召集人[8] - 审计委员会每季度至少开一次会，三分之二以上成员出席，决议成员过半数通过[8] 公司管理架构 - 设总经理（总裁）1名，由董事会聘任或解聘[10] 利润分配与公积金 - 分配当年税后利润提取10%列入法定公积金，累计达注册资本50%以上可不再提取[11] 合并与增资规定 - 公司合并支付价款不超净资产10%，经董事会决议即可[12] - 发行新股增加注册资本，股东一般无优先认购权，股东会决议除外[14] 减资与清算 - 减少注册资本10日内通知债权人，30日公告[13] - 债权人30或45日内有权要求清偿债务或提供担保[13] - 公司特定情形解散应清算，董事为清算义务人[10] - 清算义务人15日内组成清算组，一般由董事组成[10] 决议通过条件 - 修改章程或股东会决议须经出席会议股东所持表决权三分之二以上通过[10]

交易信息 - 公司拟1欧元出售意大利MCM公司100%股权[2] - 若60天未满足或放弃交割条件，协议自动终止[19] - 若卖方违约，买方有权终止协议，任意一方非约定解约需付1万欧元违约金[20] 财务数据 - 交易对方2024年底资产总额78万欧元，净资产62万欧元[4] - 交易对方2024年营业收入31万欧元，净利润14.5万欧元[4] - 意大利MCM公司2025年8月底资产7.39亿人民币，负债8.82亿人民币[11] - 意大利MCM公司2025年1 - 8月营收2.22亿人民币，净利润 - 1.29亿人民币[11] - 意大利MCM公司2024年营收6.91亿人民币，净利润 - 1.23亿人民币[11] - 预计对上市公司2025年度净利润影响1329.19万元[23] - 截止2025年9月30日，公司及子公司对MCM债权2708.80万欧元，借款911.68万欧元[24] - 交易完成后，公司向MCM财务资助余额911.68万欧元，占2024年净资产14.52%[24] 过往交易 - 公司2014年8月1264万欧元收购意大利MCM公司80%股权[10] - 公司2015年12月对意大利MCM公司增资500万欧元[10] - 公司2016年10月476万欧元收购意大利MCM公司剩余股权[10] 其他要点 - 出售子公司股权为优化资产结构，完成后无关联交易及同业竞争[21] - MCM债权可能无法收回，最终影响以审计结果为准[25] - 交易实施需履行决策和审批程序，能否达成不确定[27] - 本次交易前12个月内无未达披露标准出售下属公司股权情况[28] - 备查文件为第九届董事会相关会议决议[29]

会议时间 - 2025年第三次临时股东会现场会议时间为12月19日15:00[1] - 网络投票时间为12月19日9:15 - 9:25、9:30 - 11:30和13:00 - 15:00（交易系统）及9:15 - 15:00（互联网系统）[1] 股权登记 - 股权登记日为2025年12月12日[2] 审议议案 - 包括《关于出售下属全资子公司股权的议案》等[3] 会议登记 - 现场会议登记时间为2025年12月15日9:00－11:00，14:00－16:00[5] 投票信息 - 投票代码为362520，投票简称为日发投票[12] - 股东互联网投票需办理身份认证[15]

证券代码：002520 证券简称：日发精机 编号：2025-072 浙江日发精密机械股份有限公司 第九届董事会第四次会议决议公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏。 浙江日发精密机械股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 12 月 3 日 召开公司第九届董事会第四次会议（以下简称"会议"）。会议通知已于 2025 年 11 月 28 日以电子邮件方式向全体董事发出。本次会议采用通讯方式召开。由公 司董事长吴捷先生召集和主持。本次会议应到董事 7 人，实到 7 人，公司高级管 理人员列席了本次会议。本次会议的召集、召开以及参与表决董事人数符合《公 司法》和《公司章程》的规定，会议合法有效。经与会董事审议，并以记名投票 的方式逐项表决以下议案： 一、审议通过《关于拟出售下属全资子公司股权的议案》 公司董事会同意将意大利 MCM 公司 100%股权以 1 欧元价格转让给 Special Situations S.r.l.公司，并授权日发香港公司经营层与交易对方签署股权转让 相关协议及办理转让相关事宜。本次交易尚需意大利当地有关部门审批，亦需提 交公 ...

日发精机公告，公司全资子公司日发香港公司拟将其全资子公司意大利MCM公司100%股权以1欧元价 格转让给Special Situations S.r.l.公司。本次交易完成后，公司将不再持有意大利MCM公司股权。同时， 因借款形成的财务资助911.68万欧元将被纳入标的公司C.N.C程序并按照意大利当地相关法律法规进行 处理。在本次股权转让完成后，将导致公司被动形成对合并报表范围以外公司提供财务资助情形。 ...

本报告依据中国资产评估准则编制 浙江日发精密机械股份有限公司拟转让资产涉及的 新昌县龟山路 4 号房地产评估项目 资产评估报告 浙中企华评报字(2025)第 0492 号 二、本资产评估机构及其资产评估专业人员遵守法律、行政法规和资产 评估准则，坚持独立、客观、公正的原则，并对所出具的资产评估报告依法 承担责任。 （共一册，第一册） 浙江中企华资产评估有限公司 二〇二五年十一月二十九日 | 声明 1 | | --- | | 资产评估报告摘要 3 | | 资产评估报告正文 4 | | 一、委托人、产权持有人和资产评估委托合同约定的其他资产评估报告使用人 4 | | 二、评估目的 5 | | 三、评估对象和评估范围 5 | | 四、价值类型及其定义 6 | | 五、评估基准日 6 | | 六、评估依据 7 | | 七、评估方法 9 | | 八、 评估程序实施过程和情况 10 | | 九、评估假设 12 | | 十、评估结论 13 | | 十一、特别事项说明 13 | | 十二、资产评估报告使用限制说明 14 | | 十三、资产评估报告日 16 | | 十四、签名盖章 16 | | 资产评估报告附件 17 | 浙江 ...

本报告依据中国资产评估准则编制 浙江日发精密机械股份有限公司、浙江日发尼谱顿机床有限公司 及浙江日发格芮德精密机床有限公司拟转让资产 涉及的设备类资产评估项目 资产评估报告 浙中企华评报字(2025)第 0493 号 （共一册，第一册） 浙江中企华资产评估有限公司 二〇二五年十一月二十九日 | 声明 1 | | --- | | 资产评估报告摘要 3 | | 资产评估报告正文 4 | | 一、委托人、产权持有人和资产评估委托合同约定的其他资产评估报告使用人 4 | | 二、评估目的 6 | | 三、评估对象和评估范围 6 | | 四、价值类型及其定义 7 | | 五、评估基准日 7 | | 六、评估依据 7 | | 七、评估方法 9 | | 八、 评估程序实施过程和情况 9 | | 九、评估假设 11 | | 十、评估结论 11 | | 十一、特别事项说明 11 | | 十二、资产评估报告使用限制说明 12 | | 十三、资产评估报告日 15 | | 十四、签名盖章 15 | | 资产评估报告附件 16 | 浙江日发精密机械股份有限公司、浙江日发尼谱顿机床有限公司及浙江日发格芮德精密机床有限 公司拟转让资产涉及 ...

目 录 | 一、审计报告……………………………………………………… 第 | 1—3 | | 页 | | --- | --- | --- | --- | | 二、财务报表……………………………………………………… 第 | 4—7 | | 页 | | （一）合并资产负债表…………………………………………… | 第 | 4 | 页 | | （三）合并利润表………………………………………………… | 第 | 5 | 页 | | （五）合并现金流量表…………………………………………… | 第 | 6 | 页 | | （七）合并所有者权益变动表…………………………………… | 第 | 7 | 页 | 三、财务报表附注……………………………………………… 第 8—42 页 审 计 报 告 天健审〔2025〕16942 号 Machining Centers Manufacturing S.p.A 公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了 Machining Centers Manufacturing S.p.A 公司（以下简称 MCM 公司）财务报表，包括 2025 年 8 月 31 日的合并资产负债表，2025 年 1- ...