会议信息 - 公司于2025年10月30日召开第九届董事会第三次会议[1] - 会议应到董事7人，实到7人[1] 议案表决 - 《2025年第三季度报告》审议表决同意7票，反对0票，弃权0票[1][2] - 修订《财务管理制度》议案表决同意7票，反对0票，弃权0票[2][3] - 新增《信息披露暂缓与豁免管理制度》议案表决同意7票，反对0票，弃权0票[3] - 《关于计提资产减值准备的议案》表决同意7票，反对0票，弃权0票[3][4] 资产处理 - 公司对截至2025年9月30日的资产清查并计提减值准备[3]

财务管理 - 公司财务管理基本任务包括建立预算及成本管理体系等[6] - 财务总监对董事会负责，行使多项职权[9] - 分子公司财务负责人负责所在公司会计核算等工作[9] 人员管理 - 财务部门合理设置会计岗位，出纳不得兼管多项工作[10] - 公司任用财务人员实行回避制度[10] - 公司保证会计人员每年有时间学习和参加培训[10] 战略规划 - 公司财务部门建立与整体战略匹配的财务战略规划[13] 预算管理 - 全面预算是公司落实战略、管控经营的核心工具[15] - 公司建立特定预算管理体制[15] - 公司按特定程序编制年度全面预算[15] 融资管理 - 公司融资及资金运用实行特定体制，由财务部归口管理[19] - 银行借款筹资需会同相关部门比价并明确核心条款[19] - 发行债券筹资要合理选种类、制定方案并建立储备机制[20] - 发行股票筹资要完善治理结构等并报监管部门[21] - 分子公司单独融资需事先提交说明并审批[21] 担保抵押 - 公司筹资担保和抵押按授权权限执行，对外担保需评估[22] - 财务部门至少每季度核查被担保单位状况[22] 资金使用 - 财务部使用资金要与筹资用途匹配，改变用途需审批披露[23] 投资管理 - 投资行为包括股权投资等，分长期和短期投资[25] - 境外投资需考虑特殊因素[25] - 公司建立投资项目分级审批机制，重大项目集体决策[27] - 投资方案变更需重新研究并履行审批程序[29] 资金营运 - 财务部门负责资金活动日常管理，统筹协调需求[30] - 公司办理资金支付业务遵循特定原则[31] - 公司所有票据接收需审批，保管人每周核对台账[33][34] 往来款项 - 公司加强往来款项管理，及时清理债权债务[36] - 销售部门负责应收款项催收，财会部门负责资金结算[36] - 公司建立应收账款全流程管控机制[36] 存货管理 - 公司建立存货进、销、存管理责任制度，账实相符[39] - 公司根据存货情况合理确定采购日期和数量[40] 利润分配 - 公司分配当年税后利润时，提取10%列入法定公积金[56] - 公司法定公积金转为资本时，留存公积金有要求[56] 成本费用 - 公司成本管理遵循多项原则[53] - 公司费用控制遵循不相容岗位职责分离原则[54] 资产减值 - 公司在资产负债表日对各类资产开展减值测试[49] 资产清查 - 公司建立存货等盘点清查制度和往来款项对账制度[47][48] 无形资产 - 公司加强对无形资产的管理，定期评估先进性[45] 固定资产 - 公司固定资产实行三权管理责任制，分类管理[42] - 公司制定固定资产目录，编号并建立卡片[43] 税务管理 - 公司财务部统筹税务管理，负责日常税务等工作[59] 财务报告 - 公司财务报告分为中期和年度，包括多种报表[63] - 年度和中期财务报告编制后提交董事会审议并披露[64] 信息化与档案 - 公司推动会计信息化工作，配备会计软件[67] - 公司建立电子会计资料备份管理制度[68] - 财务部门加强会计档案管理，建立制度[70] - 会计档案整理采用“三统一”办法，按规定编号归档[70] - 会计档案保管期限分永久、定期两类，参照国家规定[71] - 公司定期对已到保管期限的会计档案进行鉴定销毁[71] 监督检查 - 公司对税务检查积极配合，如实提供纳税资料[60] - 公司财务部门对经济活动进行会计监督[73] - 公司依法接受财政等机关监督[73] - 应委托注册会计师审计的公司，配合其工作[74] 制度规定 - 制度未尽事宜依国家法规和公司章程执行[76] - 制度自董事会审议通过生效，由财务部门负责解释[76]

信息披露制度适用范围 - 适用于公司各部门、子公司、参股公司及其他信息披露义务人[2] 国家秘密披露规定 - 涉及国家秘密依法豁免披露，不得泄露[3] 商业秘密披露规定 - 符合条件可申请暂缓或豁免披露，特定情形应及时披露[5][8] 登记与保存要求 - 暂缓、豁免披露信息由董秘登记，董事长签字，保存不少于十年[6] 违规责任 - 违反制度造成损失将追究责任[8]

公司核心事件进展 - 浙江日发精密机械股份有限公司下属全资子公司意大利MCM公司因出现流动性不足情形 依据意大利破产法触发破产条件 公司董事会已于2025年6月19日审议通过其破产申请 [1] - 意大利当地法院近期已批准意大利MCM公司继续执行为期4个月的C N C程序 此决定基于商会任命专家的报告意见及公司现状 [2] - 关于意大利MCM公司的破产事项 公司已分别于2025年6月20日及2025年9月25日发布相关公告 [1] 公司信息披露 - 公司承诺将按有关规定及时履行信息披露义务 以维护公司及全体股东的合法权益 [3] - 本次进展公告编号为2025-067 由浙江日发精密机械股份有限公司董事会于2025年10月29日发布 [4]

公司事件 - 2025年6月19日董事会同意下属意大利MCM公司申请破产[1] - 6月20日、9月25日刊登破产及进展公告[1] - 意大利MCM公司因流动性不足触发破产条件[2] - 当地法院批准其继续执行4个月C.N.C程序[2] - 破产处置方案和最终损失尚无法确定[3]

公司股价与融资交易 - 10月23日公司股价上涨0.34% 成交额为8014.96万元 [1] - 当日融资买入额为388.08万元 融资偿还额为561.67万元 融资净买入额为-173.59万元 [1] - 截至10月23日融资融券余额合计为1.34亿元 其中融资余额1.34亿元 占流通市值的3.00% 融资余额低于近一年50%分位水平处于较低位 [1] - 10月23日融券交易量为0 融券余量为0股 融券余额为0.00元 融券余量超过近一年80%分位水平处于高位 [1] 公司基本情况与主营业务 - 公司全称为浙江日发精密机械股份有限公司 成立于2000年12月28日 于2010年12月10日上市 [2] - 公司主营业务包括数字化智能机床及产线 航空航天智能装备及产线 智能制造生产管理系统软件的研制和服务 以及航空航天零部件加工 航空MRO ACMI及飞机租售等运营服务 [2] - 主营业务收入构成为数字化智能机床及产线55.05% 固定翼工程 运营及租售40.72% 其他2.34% 航空航天智能装备及产线1.89% [2] 股东结构与财务表现 - 截至6月30日公司股东户数为8.91万户 较上期减少5.27% 人均流通股为8053股 较上期增加5.56% [2] - 2025年1月至6月公司实现营业收入7.17亿元 同比减少31.41% 归母净利润为-2.21亿元 同比减少845.70% [2] 分红与机构持仓 - 公司A股上市后累计派现5.20亿元 但近三年累计派现0.00元 [3] - 截至2025年6月30日 鹏华创新未来混合(LOF)（501205）为公司第六大流通股东 持股284.42万股 相比上期增加27.41万股 [3] - 鹏华碳中和主题混合A（016530）和香港中央结算有限公司已退出十大流通股东之列 [3]

意大利MCM公司破产进展 - 意大利当地法院将于2025年10月14日召开首次听证会 确认临时破产保护措施相关事宜 [2] - 意大利MCM公司已启动C.N.C协商解决程序 旨在通过第三方协助促进各方在法院正式审判前达成和解 [2][3] - 首次听证会后法院可能举行第二次听证会 裁定是否继续执行C.N.C程序或转入破产清算程序 [3] 意大利MCM公司经营状况 - 公司因持续亏损无法偿还到期债务 出现流动性不足情形 于2025年6月经董事会决议申请破产 [3] - 2025年上半年净利润亏损约1.17亿元 对日发精机业绩形成较大拖累 [6] - 受市场开拓不及预期 原材料劳动力能源价格及供应链成本上涨等多重因素影响 成本费用持续高企 [6] 海外子公司整体亏损情况 - 另一重要海外子公司Airwork公司2025年上半年净利润亏损约1.17亿元 [6] - 截至2025年6月30日 公司对Airwork公司被抵资产计提资产减值准备约7720.66万元 [6] - 公司对可能发生资产减值损失的相关资产计提资产减值准备合计约7913.32万元 [6] 公司战略调整 - 公司将基于实际经营情况和市场环境 适时剥离薄弱业务板块 [7] - 公司未来着重发展高端装备智造领域 优化资源优势聚焦主业发展 [7] - 公司致力于提高整体效益 保障持续健康发展 [7]

股价及融资交易表现 - 9月24日公司股价上涨1.38% 成交额达3.23亿元[1] - 当日融资买入2742.10万元 融资偿还3046.21万元 融资净流出304.11万元[1] - 融资融券余额合计1.59亿元 融资余额占流通市值3.20% 超过近一年70%分位水平[1] - 融券余额0.00元 但超过近一年80%分位水平 处于高位[1] 公司基本情况 - 公司成立于2000年12月28日 2010年12月10日上市 总部位于浙江省新昌县[2] - 主营业务涵盖数字化智能机床及产线(55.05%) 固定翼工程运营及租售(40.72%) 航空航天智能装备及产线(1.89%)[2] - 已形成高端智能制造装备及服务 航空运营及服务的综合业务体系[2] 股东结构变化 - 截至6月30日股东户数8.91万户 较上期减少5.27%[2] - 人均流通股8053股 较上期增加5.56%[2] - 鹏华创新未来混合(LOF)持股284.42万股 较上期增加27.41万股 位列第六大流通股东[3] - 鹏华碳中和主题混合A和香港中央结算有限公司退出十大流通股东行列[3] 财务业绩表现 - 2025年1-6月营业收入7.17亿元 同比减少31.41%[2] - 归母净利润-2.21亿元 同比大幅减少845.70%[2] 分红历史记录 - A股上市后累计派现5.20亿元[3] - 近三年累计派现0.00元[3]

行业产量数据 - 2025年5月中国金属切削机床单月产量达6.7万台 同比增长6.3% [1] - 2025年1-5月中国金属切削机床累计产量33.2万台 累计增长13.3% [1] 重点上市公司 - 行业主要上市公司包括创世纪 沈阳机床 日发精机 华东数控 秦川机床 海天精工 纽威数控 宇环数控 华中数控 华东重机 [1] 数据来源 - 产量数据源自国家统计局与智研咨询联合发布 [1] - 智研咨询同步发布《2025-2031年中国机床设备行业市场现状调查及产业需求研判报告》 [1]

破产情况 - 2025年6月19日董事会同意意大利MCM公司申请破产[1] - 因流动性不足触发破产条件，启动C.N.C程序，进入临时保护期[2] 后续安排 - 当地法院拟于2025年10月14日召开首次听证会[2] - 可能举行二次听证会裁定程序走向[2] 影响情况 - 正式破产处置方案和最终损失无法确定，以审计结果为准[3]