信息披露制度适用范围 - 制度适用于公司及全资、控股子公司[3] 秘密披露规则 - 涉及国家秘密依法豁免披露[4] - 符合条件商业秘密可暂缓或豁免披露[5] 披露要求 - 特定情形下应及时披露暂缓、豁免的商业秘密[5] - 暂缓披露临时报告原因消除后及时披露并说明情况[6] 登记事项 - 暂缓、豁免披露有关信息需登记多项事项[7] - 报告公告后十日内报送相关登记材料[7] 事务负责与材料保存 - 董事会秘书负责组织协调信息披露暂缓和豁免事务[8] - 有关登记材料保存期限不得少于十年[9]

制度建设 - 公司制定审计委员会年报工作制度完善法人治理机制[2] 工作流程 - 管理层向审计委员会汇报生产经营情况[4] - 审计委员会检查拟聘事务所及注册会计师从业资格[4] - 协商确定年报审计工作时间[4] - 财务负责人提交审计工作安排材料[4] - 审计委员会审阅报表并发表意见[4] - 督促事务所提交审计报告[5] - 审计委员会表决报告并提交董事会审核[5] 内控评估 - 审计委员会评价内控情况形成报告提交董事会[6] - 发现内控重大缺陷或风险及时报告[7]

报告披露时间 - 年度报告应在会计年度结束之日起4个月内编制完成并披露[9] - 中期报告应在会计年度上半年结束之日起2个月内编制完成并披露[9] 重大事项披露 - 公司一年内购买、出售重大资产超资产总额30%等需立即披露[15] - 持有公司5%以上股份股东或实控人持股情况变化较大需立即披露[15] - 公司预计经营业绩亏损或大幅变动应及时预告[10] - 定期报告披露前业绩泄露等异常波动应披露财务数据[11] - 发生重大事件投资者未知时公司应立即披露[13] - 任一股东所持公司5%以上股份被质押等需披露[16][19] - 公司变更名称等应立即披露[17] - 控股子公司等发生重大事件可能影响股价时公司应披露[19] - 涉及公司收购等致股本重大变化应披露权益变动情况[19] - 公司证券交易被认定异常应及时了解因素并披露[19] 报告审议与确认 - 定期报告内容应经董事会审议通过，财务信息经审计委员会审核[26] - 董高应对定期报告签署书面确认意见[27][28] - 定期报告中财报被出具非标准审计意见，董事会应作专项说明[28] 信息披露责任 - 信息披露义务人应及时依法履行义务，披露信息应真实准确完整[3] - 依法披露的信息应在深交所网站和符合规定的媒体发布[6] - 持股5%以上股东等应及时报送关联人名单及关联关系说明[31] - 通过接受委托等持有公司5%以上股份的股东或实控人应告知委托人情况[31] - 公司董事对定期报告有异常表态，证监会可警告并罚款[40] - 公司审计委员会成员对定期报告财务信息有异常表态，证监会可警告并罚款[40] 其他规定 - 公司董事、高级管理人员等履行信息披露职责相关文件资料保存期限不少于十年[32] - 公司解聘会计师事务所，股东会表决时应允许其陈述意见并说明更换原因[37] - 本制度自董事会制定报股东会批准后生效，修改亦同[43] - 本制度修改及解释权属于公司董事会[44] - 制度中“以上”“内”含本数，“过”“少于”不含本数[42] - 制度未尽事宜按有关法律法规及《公司章程》执行[42]

交易披露标准 - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上需及时披露[9] - 交易标的资产净额占公司最近一期经审计净资产10%以上且超1000万元需及时披露[9] - 交易标的营业收入占公司最近一个会计年度经审计营业收入10%以上且超1000万元需及时披露[9] - 交易标的净利润占公司最近一个会计年度经审计净利润10%以上且超100万元需及时披露[9] - 交易成交金额占公司最近一期经审计净资产10%以上且超1000万元需及时披露[9] - 交易产生利润占上市公司最近一个会计年度经审计净利润10%以上且超100万元需及时披露[9] 关联交易与诉讼仲裁报告 - 公司与关联法人成交超300万元且占公司最近一期经审计净资产绝对值超0.5%的关联交易需报告[11] - 涉案金额超1000万元且占公司最近一期经审计净资产绝对值10%以上的诉讼仲裁需报告[12] 其他重大事项报告 - 公司营业用主要资产被查封等情况超总资产30%需报告[13] - 持有公司5%以上股份的股东或实际控制人持股情况或控制公司情况发生或拟发生较大变化需报告[15] - 任一股东持公司5%以上股份被质押等情况需报告[15] - 重大事项涉及主要标的超过约定交付或过户期限3个月仍未完成的需报告相关情况[17] 报告时间要求 - 公司办公会等会议就重大事项做出决议应在会议结束当日报告[17] - 公司就已披露重大事项签署意向书等应在签署后当日报告[17] - 重大事项获得批准或被否决应及时报告[17] - 重大事项出现逾期付款应及时报告原因和付款安排[17] - 负有报告义务人员应在知悉重大事项当日向董事会秘书通告并报送书面文件[20] 责任与制度实施 - 发生重大事项应上报而未及时上报，公司将追究责任人责任[22] - 本制度自公司董事会审议通过之日起实施[25]

重大事项审议 - 公司一年内购买、出售重大资产超最近一期经审计总资产30%的事项须股东会审议[5] - 单笔担保额超公司最近一期经审计净资产10％的担保须经股东会审议通过[5] - 公司及控股子公司对外担保总额超最近一期经审计净资产50％后提供的担保须经股东会审议[5] - 公司及控股子公司对外提供的担保总额超最近一期经审计总资产30%后提供的担保须经股东会审议[5] - 被担保对象最近一期财务报表资产负债率超70%的担保须经股东会审议[5] - 最近十二个月内担保金额累计超公司最近一期经审计总资产30%的担保须经出席会议股东所持表决权2/3以上通过[5][6] - 连续12个月内购买、出售重大资产或提供担保金额超公司资产总额30%，需股东会特别决议通过[37] 股东会召开 - 年度股东会每年召开1次，应于上一会计年度结束后6个月内举行[8] - 单独或合计持有公司10%以上股份的股东请求等情形下，公司应在事实发生之日起2个月内召开临时股东会[8] - 年度股东会应在召开20日前、临时股东会应在召开15日前以公告通知股东[16] - 股权登记日与会议召开日间隔不少于2个工作日且不多于7个工作日，且一旦确认不得变更[17] - 股东会延期或取消，召集人应在原定召开日前至少2个工作日公告并说明原因[18] - 股东会网络或其他方式投票开始时间不得早于现场股东会召开前一日下午3:00，不得迟于现场股东会召开当日上午9:30，结束时间不得早于现场股东会结束当日下午3:00[18] - 公司召开股东会地点为山东矿机集团三楼会议室或董事会列明的其他地点，变更需在现场会议召开日前至少2个工作日公告并说明原因[20] 股东会主持与报告 - 董事长主持股东会，董事长不能履职时由副董事长主持，副董事长不能履职时由过半数董事推举一名董事主持[28] - 年度股东会上董事会应报告过去一年工作，每名独立董事应作述职报告[30] 股东会表决 - 股东按所代表有表决权股份数额行使表决权，每一股份一票表决权[32] - 股东会采取记名方式投票表决，表决前推举两名股东代表计票和监票，由律师、股东代表共同负责计票、监票并当场公布结果[32] - 股东与审议事项有关联关系时应回避表决，其表决权股份不计入出席股东会有表决权股份总数[32] - 股东买入超规定比例股份，买入后36个月内不得行使表决权且不计入有表决权股份总数[33] - 公司单一股东及其一致行动人权益股份比例超30%，或股东会选举2名以上独立董事，应采用累积投票制[33] - 股东会作出普通决议，需出席股东所持表决权过半数通过；作出特别决议，需出席股东所持表决权2/3以上通过[36] 其他事项 - 会议记录保存期限不少于10年[39] - 公司在股东会结束后2个月内实施派现、送股或资本公积转增股本方案[39] - 股东可在决议作出之日起60日内，请求法院撤销召集程序、表决方式或内容违法违规的股东会决议[40] - 本议事规则自股东会批准通过之日起施行，修订时亦同[43]

资金占用规定 - 资金占用分经营性和非经营性两种[3] - 公司不得为关联方垫支费用、拆借资金等[4] 关联交易管理 - 关联交易需按规定权限、职责和程序审议批准[5] 防范措施 - 成立防范资金占用领导小组，由董事长任组长[8] - 财务部门定期检查公司及子公司，杜绝非经营性资金占用[9] 违规处理 - 若发生违规资金占用，公司应制定清欠方案并报告[10] 信息披露 - 公司应在半年度和年度报告中披露关联方资金占用情况[11] 制度相关 - 制度由公司董事会负责制定、解释及修订[16] - 制度自董事会审议通过之日起生效实施[16] 其他信息 - 公司为山东矿机集团股份有限公司[17] - 时间为2025年10月[17]

市值管理原则与目的 - 目的是引导市场与内在价值均衡，实现公司和股东利益增长[3][4] - 遵循系统性、科学性等原则[5] 管理工作安排 - 由董事会领导，经营管理层参与，董秘具体负责[7] - 董事会制定投资价值长期目标，考虑投资者利益[8] 提升价值措施 - 鼓励建立长效激励、股份回购、分红规划[9] - 董高可实施股份增持计划[10][11] 违规与预警 - 不得从事操控信息披露等违规行为[21][22] - 触发关键指标预警启动机制并报告董事会[24] 股价下跌应对 - 短期连续或大幅下跌需分析原因、加强沟通[24] - 明确两种股价下跌情形[26] 制度相关 - 按相关规定执行未尽事宜[27] - 自董事会审议通过实施[28] - 制定、修改、解释权归董事会[29]

制度适用范围 - 制度适用于公司董事、高管等相关人员[2] 年报差错情形 - 年报信息重大差错包括财务报告差错等情形[4] - 造成年报信息重大差错的行为有违反法律法规等9种[3][4] 责任追究 - 责任追究种类有警告等6种[4] - 从重或加重惩处情形有5种[5][6] - 从轻、减轻或免于处理情形有4种[6] 差错处理 - 信息报送部门发现重大差错且将致年报虚假等，给予责任人“警告”处理[10][11] - 年报披露后发现重大差错被监管认定虚假等，给予责任人“降低工资标准”处理[11] - 年报披露后发现重大差错被监管处罚且带来经济损失，给予多种处理并要求赔偿[11] 差错查实 - 出现重大差错被监管部门采取措施，稽核部门应查实原因等[5]

选聘流程 - 选聘会计师事务所需经审计委员会审核、董事会审议、股东会决定[3] - 选聘方式有竞争性谈判、公开招标、邀请招标、单一选聘等[5] - 续聘同一审计机构可不再开展选聘工作，由审计委员会提议董事会、股东会审议批准[10] 选聘标准 - 质量管理水平分值权重应不低于40%，审计费用报价分值权重应不高于15%[9] - 审计费用较上一年度下降20%以上（含20%），公司应说明相关情况[10] 人员限制 - 审计项目合伙人、签字注册会计师累计承担公司审计业务满5年，之后连续5年不得参与[10] - 承担首次公开发行股票或向不特定对象公开发行股票并上市审计业务，上市后连续执行审计业务期限不得超过两年[11] 信息披露 - 公司应在年度报告中披露会计师事务所等服务年限、审计费用等信息[11] 文件保存 - 选聘、应聘等文件资料保存期限为选聘结束之日起至少10年[11] 管理审查 - 公司选聘时要加强对会计师事务所信息安全管理能力审查[12] 改聘情形 - 六种情形下公司应改聘会计师事务所[14] 解聘程序 - 公司解聘或不再续聘会计师事务所应在董事会决议后及时通知并允许其陈述意见[15] 审核监督 - 审计委员会审核改聘提案时应了解双方情况并发表审核意见[20] - 公司更换会计师事务所应在被审计年度第四季度结束前完成选聘[22] - 审计委员会应对五种情形保持高度谨慎和关注[17] - 审计委员会应对选聘会计师事务所进行监督检查并涵盖在年度审计评价意见中[18] 违规处理 - 审计委员会发现违规且造成严重后果应报告董事会并按规定处理[25] - 情节严重时公司经股东会决议不再选聘有特定行为的会计师事务所[18] - 董事会应及时报告证券监管部门相关处罚[19] 制度生效 - 本制度由公司董事会负责解释和修订，经审议通过后生效实施[22]

新策略 - 公司制定舆情管理制度提升应对能力[2] - 舆情分重大和一般两类[4] - 成立由董事长任组长的舆情工作组[6] - 证券管理部负责舆情信息管理[7] - 制度自董事会审议通过之日起生效实施[20]