内部审计部门工作安排 - 至少每季度向审计委员会报告一次工作[7] - 每个会计年度结束前两个月提交次一年度工作计划，结束后两个月提交年度工作报告[7] - 至少每年向审计委员会提交一次内部控制评价报告[11] - 至少每季度对募集资金的存放与使用情况进行一次审计[14] 内部审计部门职责 - 在审计委员会领导下独立开展工作，行政上向总经理报告日常工作[4] - 遵循“以合规审计为基础、以效益审计为重点”的工作方针[7] - 对公司各相关单位的内部控制、会计资料及经济活动进行审计[7] - 协助建立健全反舞弊机制[7] - 通常涵盖公司经营活动中与财务报告和信息披露事务相关的所有业务环节[8] - 将重要事项作为年度工作计划必备内容[8] - 对审查发现的内部控制缺陷督促整改并后续审查[15] 关联交易规定 - 关联交易需经公司二分之一以上独立董事过半数同意后提交董事会审议[13] 审计流程相关 - 被审计单位应自收到审计报告征求意见稿之日起10日内就审计报告所反映的事实出具书面意见[19] - 对重要审计发现和建议，审计部门应在三个月内对其进行后续审计[20] 奖惩措施 - 内部审计人员发现重大风险隐患等成绩显著可建议表彰或奖励[22] - 内部审计人员发现执行制度好等的部门或子公司可建议表彰或奖励[29] - 内部审计人员对揭发等有功人员可建议表彰或奖励[30] - 内部审计人员违反制度视情节给予批评等处罚，犯罪追究刑事责任[31] 违规处理情况 - 内部审计部门对拒绝提供资料等行为可视情节处理，拒不改正可建议追责[23] - 拒绝接受或不配合内部审计工作等情况可处理[23] - 拒不纠正审计发现问题等情况可处理[23] - 打击报复审计人员等情况可处理[23] - 转移隐匿等资料及侵害公司经济利益行为可处理[24] 制度相关 - 本制度由公司董事会审计委员会负责解释，审议通过后生效[26]

对外投资决策审批 - 6种情况需股东会审批，涉及资产总额占比超50%[4][5] - 6种情况需董事会审议披露，涉及资产总额占比超10%[5] - 其他情况由总经理审议批准[6] 对外投资管理架构 - 董事会战略委员会统筹协调组织项目分析[6] - 投资评审小组负责项目分析与资信调查[6] - 总经理负责新项目实施[7] - 董办和财务部负责日常管理[7] - 审计委员会负责审计督导[7] 对外投资公司管理 - 组建合作、合资公司派董事、监事参与决策[12] - 组建控股公司派董事长及经营管理人员[13]

内幕信息界定 - 一年内购买、出售重大资产超公司资产总额30%等情况属内幕信息[8] - 发生超上年末净资产10%重大亏损或损失属内幕信息[8] - 新增借款或对外担保超上年末净资产20%属内幕信息[8] - 放弃债权或财产超上年末净资产10%属内幕信息[8] - 持股5%以上股东或实控人股份或控制情况变化属内幕信息[8] 信息管理与报备 - 董事会是内幕信息管理机构，董事长为主要责任人[2] - 涉及年报和半年报等内幕信息，知情人名单报备深交所[11] - 重大事项除填知情人档案，还制作进程备忘录[11] - 登记备案材料保存至少十年以上[12] - 重大事项内幕信息公开披露后五个交易日报送材料至深交所[12] 知情人管理 - 中介机构等对股价有重大影响主体填知情人登记档案[14] - 行政管理部门人员接触内幕信息需登记[14] - 各职能部门重大影响事件向董事会汇报并登记知情人[15] - 知情人控制知悉范围，不得泄露或谋利[17][20] 保密措施 - 内幕信息载体标注并采取保密措施[19] - 向行政管理部门报送内幕信息保密传递并登记[21] - 向大股东等提供未公开信息先签保密协议[22] 其他 - 公司简称为海源复材，代码为002529[31,37] - 内幕信息事项一事一记[31] - 重大事项进程备忘录相关人员签名确认[37]

战略委员会人员设置 - 成员由3 - 5名董事组成，至少1名独立董事[4] - 委员由董事长等提名[4] 投资评审小组设置 - 副组长设1 - 2名[6] 战略委员会会议规则 - 召开前三天通知全体委员，可豁免[16] - 三分之二以上委员出席方可举行，决议过半数通过[17] - 关联委员回避时，过半数无关联委员出席可举行[14] 会议记录保存 - 保存期限不少于十年[16]

制度适用范围 - 制度适用于公司及各合并报表范围内子公司[2] 舆情工作组织 - 董事长任舆情工作组组长负责决策部署[3] - 董事会办公室协助收集信息，子公司设联络人[4] 舆情分类与处置 - 重大舆情指传播广、影响大的负面舆情[6][7] - 一般舆情由组长和秘书灵活处置[8] - 重大舆情开会决策并控制传播[8] 保密与责任 - 违反保密义务董事会有权处分追责[11] 制度施行与解释 - 制度自审议通过起施行，由董事会解释[13]

提名委员会组成 - 成员由三名董事组成，独立董事过半数[4] - 委员由董事长等提名，董事会选举产生[4] - 设主任委员一名，由独立董事担任[5] 会议相关规定 - 例会每年至少召开一次[13] - 会议提前三天通知，可豁免[14] - 三分之二以上委员出席方可举行[15] - 决议经全体委员过半数通过[15] 其他要点 - 选举前一至两个月提建议和材料[11] - 会议记录保存不少于十年[15] - 工作细则自董事会决议通过施行[17]

资金管理制度 - 制度适用于公司及其子公司[2] - 董高对维护资金安全负法定义务[3] - 资金占用分经营性和非经营性两种[4] 资金使用限制 - 公司不得为大股东及其关联方垫支费用、拆借资金等[7] - 公司与大股东及其关联方要“五分开”[7] 资产侵占处理 - 董事会建立“占用即冻结”机制，董事长为第一责任人[8] - 发现侵占2日内书面报告董事长[9] - 大股东未清偿，公司20日内向司法申请变现冻结股份[10]

报告义务人 - 内部信息报告义务人含公司董事等及持股超5%股东等[3] - 持股超5%股东或实控人应主动告知重大信息[10] 报告事项 - 重大交易资产总额占比达10%以上需报告[6] - 关联交易达一定金额和比例需报告[7] - 重大诉讼和仲裁涉资超10%且超1000万元需报告[8] - 变更公司章程等重大事项需报告[8] - 重大亏损等重大风险事项需报告[9] - 计提资产减值准备超比例和金额需报告[9] - 营业用主要资产查封超30%需报告[9] 报告要求 - 重大事项最先触及当日向董秘预报[8] - 按规定报告事项进展[13] - 报告人24小时内递交书面文件[14] - 未完成交付或过户超3月需及时报告并定期汇报[13] 违规处理 - 报告人违规公司可处分并要求赔偿[18] 适用范围 - 制度适用于江西海源复合材料科技股份有限公司2025年10月[22] 生效时间 - 制度自董事会审议通过生效，修改亦同[25]

董事会秘书 - 公司设1名董事会秘书为高级管理人员对董事会负责[2] - 受证监会处罚等人士不得担任董事会秘书[5] - 董事会秘书负责信息披露等多项职责[7] - 董事会秘书由董事长提名经董事会聘任或解聘[11] - 公司应聘任证券事务代表协助工作并取得证书[11] - 特定情形下公司应1个月内解聘董事会秘书[12] - 公司应在上市或原任离职3个月内聘任[12] - 空缺超3个月董事长代行职责6个月内完成聘任[13] 会议与报告 - 董事会会议记录应载明届次等内容[13] - 年度股东会提前20日、临时股东会提前15日通知并公告[14] - 季度报告在会计年度前3、9个月结束后1个月内公告[18] - 半年度报告在会计年度前6个月结束后2个月内公告[18] - 年度报告在会计年度结束后4个月内公告[18] 交易披露 - 交易涉及资产总额占经审计总资产10%以上需披露[20] - 交易标的资产净额占经审计净资产10%以上且超1000万元需披露[20] - 交易标的营业收入占经审计营业收入10％以上且超1000万元需披露[20] - 交易标的净利润占经审计净利润10％以上且超100万元需披露[20] - 交易成交金额占经审计净资产10％以上且超1000万元需披露[20] - 交易产生利润占经审计净利润10％以上且超100万元需披露[20] 其他 - 按要求进行工作总结并报送书面报告[26] - 完成主管部门交办临时工作[26] - 细则“以上”含本数“超过”不含本数[26] - 细则未尽事宜按法规及章程执行[26] - 细则经董事会决议通过之日起执行[26] - 细则修改及解释权属公司董事会[26]

人员设置 - 公司设总经理1名，对董事会负责[7] - 设副总经理若干名，协助总经理工作[10] - 设财务总监1名，负责整体财务规划等工作[12] 会议规定 - 总经理办公会议记录保管十年[16] - 需二分之一以上应参加人员出席方可举行[18] - 工作例会每月一次，提前3天通知[27] - 临时会议提前1天通知，紧急事项无需通知[24] 总经理权限 - 享有1000万元以下未到年限报废固定资产处置权[28] - 享有1000万元以下闲置资产等处置权[28] 特殊情况处理 - 遇重大事项半小时内报告董事长并通知秘书[32] 其他规定 - 高级管理人员可提前辞职，依聘任合同[39] - 细则自董事会审议通过起执行，解释权归总经理[39] - 三种情形须修改细则，由总经理组织经批准生效[36][37]