管理原则与对象 - 公司投资者关系管理遵循合规、平等、主动和诚实守信原则[3] - 工作对象包括投资者、分析师、媒体和其他机构[5] 工作内容与沟通方式 - 工作内容涵盖公司发展战略、经营管理等多方面信息[5] - 通过官网、新媒体等多渠道与投资者沟通[6] 工作要求 - 设立投资者联系电话并保证工作时间畅通[6] - 在深交所“互动易”平台收集和答复诉求[6] 会议安排 - 特定情形按规定召开投资者说明会[8] - 年度报告披露后及时召开业绩说明会[9] 人员与部门 - 董事会秘书为投资者关系管理负责人[23] - 指定证券部为专职部门开展相关工作[24] 人员素质与培训 - 从事投资者关系管理的人员须具备相关素质[12] - 可定期对相关人员开展系统性培训[12] 档案管理 - 建立投资者关系管理档案，保管不少于3年[12] - 档案应包括活动参与人员、交流内容等信息[12] - 开展活动应记录情况和交流内容并记入档案[13] 制度生效与解释 - 制度经董事会审议通过之日起生效[16] - 董事会负责修改和解释[16]

内部控制制度 - 公司制定内部控制制度以加强管理、提高盈利等[2] - 董事会负责制度制定、实施和完善[2][3] - 审计委员会审查监督[2][3] 职责分工 - 经营管理层负责经营环节内控体系制度建立和执行[3] - 内部审计部负责日常监督和自我评价现场审计[3] 治理结构 - 公司建立科学治理结构，明确各层级职责权限[5] 岗位管理 - 公司明确各分子公司等岗位职责，对授权实行动态管理[6] 人力资源 - 公司制定人力资源管理等制度，实施绩效考评体系[6][7] 企业文化 - 公司应加强企业文化建设，董事和高管发挥主导作用[7] 风险评估 - 公司建立风险评估机制，运用多种风险应对策略[9] 财务制度 - 公司制定财务等多项管理制度，强化会计工作规范[13] 信息管理 - 公司建立重大内部信息传递和报告机制[30,31] - 公司制定信息披露管理制度确保信息披露质量[32] 审计管理 - 审计委员会向董事会负责，主任委员有任职要求[17] - 内部审计部向董事会及审计委员会负责并定期报告[18] 报告披露 - 董事会或审计委员会出具年度内部控制自我评价报告[40] - 公司应同时披露报告及相关主体意见[19] - 会计师事务所出具核实评价意见或审计报告[41] 违规处理 - 若有异议，公司相关部门应做专项说明[42] - 执行情况作为绩效考核指标，违规责任人将被查处[20] 制度修订 - 公司将调整修正制度，由董事会负责解释修订[22]

子公司定义 - 公司持有50%以上股权或股份，或虽持有50%以下但能实际控制的投资企业为子公司[2] 会议文件报送 - 子公司形成董事会、股东会会议决议后，1个工作日内将会议文件报送公司董事会秘书[6] 对账与报表报送 - 子公司每月末需对关联交易和往来进行对账[8] - 子公司按规定向公司报送月度、季度、半年度、年度财务报表和相关资料[8] 报告与计划备案 - 子公司每年编制本年度工作报告、下一年度经营计划与财务预算报告，报公司备案后执行[11] - 子公司按月度、季度、半年度、年度向公司提交经营情况报告[11] 人员委派 - 公司按出资比例或协议向子公司委派或推荐董事、监事和高级管理人员[12] 审计监督 - 公司内部审计部对子公司实施定期或不定期审计监督[16] 跟踪监控与评估 - 公司对子公司全部经营活动等定期或不定期进行跟踪监控与评估分析[17] 信息报告与保密 - 子公司按规定向公司报告重大业务、财务等信息并保密[19] - 子公司收集重大事项资料报公司证券部[19] 关联交易管理 - 子公司交易构成关联交易应报告并履行审批、披露义务[20] 信息披露责任 - 子公司法定代表人为信息披露第一责任人[20] 薪酬考核与奖励 - 子公司每年董事会审议下一年度经营管理层薪酬与考核方案[22] - 子公司董事会次年结合经营结果确定经营管理层奖励金额[22] - 子公司总经理将经营层奖励分配情况报公司投资部备案后执行[22] 人员处分 - 子公司董高人员履职不力公司有权要求处分并担责[22] 制度执行与解释 - 制度未尽事宜依相关法律法规和章程执行[24] - 制度自董事会审议通过之日起施行，董事会负责修改和解释[24]

董事会秘书任职要求 - 对公司和董事会负责，不得谋私利[3][17] - 最近三十六个月受处罚等人士不得担任[5] 董事会秘书职责 - 负责信息披露、投资者关系管理等工作[3] - 组织筹备董事会和股东会会议，记录至少保存十年[7][11] - 管理公司证券部[12] 聘任与解聘 - 由董事长提名，经董事会聘任或解聘，不得无故解聘[14] - 聘任时同时聘任证券事务代表，应具任职资格[15] - 特定情形一个月内解聘，离任前审查移交[17] 空缺处理 - 空缺时指定人员代行，超三个月董事长代行，六个月内完成聘任[15] 信息发布 - 发布信息及重大事项需决定是否发布，事前请示董事长审核[11] 资料提交 - 聘任后向深交所提交资料，通讯变更及时提交[5][6] 工作制度 - 按国家法规和公司章程执行，经董事会表决通过生效[19] - 解释权属于公司董事会[19] 文件时间 - 发布时间为2025年12月11日[20]

利润分配 - 分配当年税后利润时提取10%列入法定公积金，累计额达注册资本50%以上可不再提取[4] - 法定公积金转增资本时，留存不少于转增前公司注册资本的25%[5] - 满足条件时，现金分配利润不少于当年母公司可分配利润的10%，三个连续年度累计不少于三年年均可分配利润的30%[7] 分红比例 - 成熟期无重大资金支出安排，现金分红比例最低达80%[9] - 成熟期有重大资金支出安排，现金分红比例最低达40%[9] - 成长期有重大资金支出安排，现金分红比例最低达20%[9] 决策程序 - 股东会审议制定或修改利润分配政策须经2/3以上表决权通过[12] - 年度股东会审议的下一年中期分红上限不超相应净利润[13] - 按合并报表、母公司报表可供分配利润孰低原则确定分配总额和比例[16] 监督与执行 - 审计委员会监督利润分配政策执行[16] - 董事会决策形成预案需保存书面记录[16] - 股东会决议或董事会制定方案后，两个月内完成股利派发[17] 信息披露与调整 - 调整利润分配政策需经2/3以上表决权通过[17] - 董事会通过方案后及时披露，实施时股权登记日前三至五个交易日披露公告[17] - 年度报告详细披露现金分红政策及执行情况[18] 特殊情况 - 现金分红达或超当期净利润100%且达或超期末累计可供分配利润50%时需披露相关内容[19] - 股东违规占用资金，公司可扣减其现金股利偿还[19] 制度相关 - 制度与法律抵触按规定执行并修订报股东会审议[21] - 制度自股东会审议通过之日起实施，由董事会解释[22]

投资审批 - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上等6种情况由董事会审议并披露[6] - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产50%以上等6种情况需提交股东会审议并披露[7] - 公司与关联自然人交易金额30万元以上等情况经独立董事同意后履行董事会审议程序并披露[8] - 公司与关联人关联投资金额3000万元以上且占公司最近一期经审计净资产绝对值5%以上提交股东会审议并披露[9] - 未达审批标准的事项由董事会授权总经理通过总经理办公会审议决定[10] 部门职责 - 投资部负责编制并指导实施投资计划等多项工作[10] - 财务部协助投资部开展投资工作，负责筹措资金和办理出资手续[10] - 证券部负责投资项目程序性合规性审核和信息披露[11] - 对外投资项目由投资部全程监控并跟踪管理[13] - 内部审计部负责对投资项目审计监督并报告相关内容[13] 投资处理 - 公司可在多种情况下收回或转让对外投资[15][20] - 投资转让应按规定办理，批准处置与实施投资程序、权限相同[16] 责任追究 - 投资出现问题投资部应查明原因并纠正，有人为责任追究相关人员责任[18] - 投资实施中造成资产损失根据情况处理，构成犯罪移交司法机关[18] - 公司派出人员失职造成投资损失按公司制度追究责任[18] 制度说明 - “最近一期经审计”指至今不超过12个月的最近一次审计[20] - 本制度未尽事宜按有关规定执行[21] - 本制度自董事会审议通过生效实施，解释权归董事会[21] - 本制度由金财互联控股股份有限公司董事会于2025年12月11日发布[22]

关联人定义 - 持有公司5%以上股份的法人（或其他组织）及其一致行动人是关联法人[3] - 直接或间接持有公司5%以上股份的自然人是关联自然人[4] 关联交易审议披露 - 与关联自然人交易金额30万元以上，需经独立董事同意并董事会审议披露[6] - 与关联法人交易金额300万元以上且占最近一期经审计净资产绝对值0.5％以上，需经独立董事同意并董事会审议披露[6] - 与关联人交易金额3000万元以上且占最近一期经审计净资产绝对值5%以上，需披露并提交股东会审议[7] 关联担保与资助 - 为关联人提供担保，需经全体非关联董事过半数及出席董事会非关联董事三分之二以上同意，提交股东会审议，为控股股东等提供担保需反担保[8] - 不得为关联人提供财务资助，向特定关联参股公司提供资助需特定审议并提交股东会[9] 关联交易计算与程序 - 连续十二个月内与同一关联人或不同关联人就同一交易标的的关联交易，按累计计算适用审议规定[9] - 日常关联交易按首次发生、协议变化、预计金额执行等情况适用审议和披露程序[10] - 与关联人签订超三年日常关联交易协议需每三年重新履行审议程序并披露[11] 信息披露 - 在年度和半年度报告中分类汇总披露日常关联交易实际履行情况[11] - 按要求披露关联交易相关内容并提供支持文件[19,21] 表决规定 - 股东会审议关联交易时关联股东应回避表决，其股份不计入表决数[14] - 董事会审议关联交易时关联董事应回避表决[17] 董事会审议 - 审议关联交易的董事会会议由过半数非关联董事出席可举行，决议须经非关联董事过半数通过[17] - 出席董事会的非关联董事不足三人，交易应提交股东会审议[18] 其他 - 董事会审议的关联交易应及时披露[19] - 控股子公司与关联人交易视同公司行为[21] - 关联交易决策记录等文件由董事会秘书保存十年[22]

担保审批规则 - 单笔担保额超最近一期经审计净资产10%需报股东会审议批准[9] - 公司及控股子公司对外担保总额超最近一期经审计净资产50%后提供的担保需报股东会审议[9] - 公司及控股子公司对外担保总额超最近一期经审计总资产30%后提供的担保需报股东会审议[9] - 最近十二个月内担保金额累计计算超最近一期经审计总资产30%需报股东会审议，且股东会审议时应经出席会议股东所持表决权三分之二以上通过[9][10] - 为资产负债率超70%的担保对象提供的担保需报股东会审议[10] - 对股东、实际控制人及其关联方提供的担保需报股东会审议，且相关股东不得参与表决，由出席股东会其他股东所持表决权半数以上通过[10] - 董事会权限范围内的担保事项需经全体董事过半数、出席董事会会议的三分之二以上董事同意并决议[9] 担保特殊要求 - 公司为控股股东、实际控制人及其关联方提供担保时，对方应提供反担保[10] - 可对最近一期财务报表资产负债率为70%以上和70%以下的两类控股子公司分别预计未来十二个月新增担保总额度并提交股东会审议[10] - 向合营或联营企业提供担保满足特定条件时，可对未来十二个月内拟担保对象及新增额度进行预计并提交股东会审议[11] - 合营或联营企业间担保额度累计调剂总额不得超预计担保总额度的50%，获调剂方单笔调剂金额不超公司最近一期经审计净资产的10%[12] - 调剂发生时资产负债率超70%的担保对象，仅能从资产负债率超70%（股东会审议担保额度时）的担保对象处获担保额度[12] 担保管理流程 - 公司财务部为对外担保管理部门，负责对被担保单位资信调查、办理担保手续等工作[16] - 公司对外担保须订立书面担保合同，为控股股东等提供担保还须订立反担保合同[13] - 担保合同订立时，公司需审查主合同等内容，对不合理条款要求对方修改，拒绝修改则拒绝担保并汇报[14] - 公司担保的债务到期展期并继续担保，需重新履行审批和信息披露义务[14] 担保后续处理 - 被担保人债务到期后15个交易日内未履行还款义务，公司应及时披露[20] - 公司应持续关注被担保人财务及偿债能力，出现异常董事会应及时采取措施[17] - 公司为他人担保出现特定情况，经办部门应启动反担保追偿程序并通报披露[17] - 公司作为保证人，按份额承担保证责任时拒绝承担超出约定份额外的责任[18]

捐赠原则 - 公司对外捐赠需遵循自愿无偿等原则[4] 捐赠财产与类型 - 可用于捐赠的财产包括现金、实物资产[6] - 对外捐赠类型分公益性、救济性和其他捐赠[7] 捐赠受益人 - 受益人应为公益性团体等，不得对内部职工及控制关系单位捐赠[7] 审批流程 - 单笔100万（含）以下由总经理办公会批准，超100万需经董事会或股东会审批[9] - 经办部门提方案，经多部门审核后按规定程序审批[9] 金额限制与其他规定 - 每一会计年度内捐赠累计金额不超净利润10%，慈善公益资金增幅不高于净利润增幅[9] - 原则上同一性质、同一受赠单位的捐赠年内不重复发生[10] - 擅自或违法捐赠，责任人将受处分，构成犯罪提交司法机关处理[12]

董事会构成 - 公司董事会由7名董事组成，设董事长1人，每届任期三年可连选连任[2] - 董事会成员中1/3以上（含）为独立董事，至少1名是会计专业人士[2] 交易审议标准 - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上需审议[6] - 交易标的资产净额占公司最近一期经审计净资产10%以上且超1000万元需审议[7] - 交易标的营收占公司最近一年经审计营收10%以上且超1000万元需审议[7] - 交易标的净利润占公司最近一年经审计净利润10%以上且超100万元需审议[7] - 交易成交金额占公司最近一期经审计净资产10%以上且超1000万元需审议[7] - 交易产生利润占公司最近一年经审计净利润10%以上且超100万元需审议[7] 会议相关 - 董事会每年至少上下半年各开一次定期会议[11] - 定期会议提前十日、临时会议提前二日送达书面通知，紧急可当天口头通知[13][14] - 董事会会议需过半数董事出席方可举行[16] - 会议表决一人一票，表决意向分同意、反对和弃权[18] 决议通过条件 - 董事会审议担保和对外财务资助决议，需全体董事过半数且出席会议三分之二以上董事通过[19] - 董事回避表决时，过半数无关联关系董事出席可举行会议，决议需无关联关系董事过半数通过，不足三人提交股东会审议[19] 其他 - 提案未通过，一个月内条件未变不审议相同提案[20] - 二分之一以上与会董事或两名以上独立董事认为提案不明可要求暂缓表决[20] - 董事会会议可全程录音[22] - 董事会决议公告由董事会秘书按规定办理，决议披露前相关人员保密[23] - 董事会会议档案由董事会秘书负责保存，保存期限十年以上[23][24] - 本规则由董事会制定报股东会批准后生效，修改亦同，由董事会负责解释[26]