会议信息 - 公司第六届董事会2024年4月1日决议召开本次会议，4月3日公告通知[7] - 现场会议于2024年4月25日上午10时召开，由董事长江宇主持[8] 投票信息 - 出席现场会议股东代表453,180,146股，占比48.2810%[13] - 网络投票股东代表615,400股，占比0.0656％[13] - 出席股东大会股东共代表453,795,546股，占比48.3466%[14] 议案审议 - 多项议案同意股数占比99.9545%，反对占比0.0452%，弃权占比0.0003%[18][19][20][24][26][28][31] - 《公司未来三年分红回报规划（2024 - 2026年）》等议案通过[24][26][28][31] 合规情况 - 律师认为2023年度股东大会召集等程序及结果合法有效[33]

公司基本信息 - 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整[2] - 公司的股票简称为闽发铝业，股票代码为002578[7] - 公司的中文名称为福建省闽发铝业股份有限公司，法定代表人为江宇[7] 公司财务表现 - 公司2023年营业收入为282.4亿元，较上年增长1.17%[9] - 公司2023年归属于上市公司股东的净利润为2.69亿元，较上年下降46.19%[9] - 公司2023年经营活动产生的现金流量净额为-4.22亿元，较上年增长22.57%[9] - 公司2023年基本每股收益为0.03元，较上年下降40.00%[9] - 公司2023年加权平均净资产收益率为1.76%，较上年下降1.59%[9] 产品及市场 - 公司主营业务和产品主要是建筑铝型材、工业铝型材和建筑铝模板的研发、生产、销售[16] - 公司建筑铝型材主要用于房地产开发、建筑工程、民用建筑等领域[17] - 公司工业铝型材主要用于电子电器、太阳能、交通运输等领域[17] 研发及创新 - 公司主要研发项目包括新能源汽车电池箱体研发、高气密性结构铝合金型材研发、铝合金型材阳极氧化膜镁盐封孔工艺技术研发等[30][31][32] - 公司研发投入主要目的是优化合金性能、减少污染物排放、提高产品市场竞争力、实现降本增效绿色发展[30][31][32][33][34][35][36] 财务风险及控制 - 公司报告期内进行了期货套期保值业务，期末投资金额为995.21万元，占公司报告期末净资产的比例为2.7%[46] - 公司期货套期保值业务本期盈利52.06万元，套期保值效果良好，规避了价格下跌风险[46] - 公司拟采取的风险控制措施包括将套期保值业务与经营业务相匹配，严格控制资金规模，重点关注期货交易情况等[49] 公司治理 - 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规要求，完善公司治理结构[69] - 公司共召开了1次年度股东大会和3次临时股东大会，会议由董事会召集、召开，并聘请专业律师进行现场见证[69] - 公司指定董事会秘书负责信息披露工作，严格按照法律法规要求真实、准确、完整、及时地披露信息[69] 环保及社会责任 - 公司属于环境保护部门公布的重点排污单位，符合相关环保政策和行业标准[124] - 公司通过淘汰落后产能、选用高效节能设备等措施减少用电消耗[131] - 公司向员工宣传环保知识，提高员工环保意识，实现企业与环境和谐共存[131] 股东信息 - 公司控股股东为上饶市城市建设投资开发集团有限公司，持股31.57%[171] - 公司的第二大股东为黄天火，持股5.71%[172] - 前十名股东中，上饶市城市建设投资开发集团有限公司持有2963.29万股人民币普通股，为无限售条件股东中最大持股者[173]

财务数据 - 截止2023年12月31日，应收账款账面余额74854.51万元，坏账准备余额4412.07万元[8] - 2023年度营业收入282398.42万元[10] - 2023年末流动资产19.0476071468亿元，较2022年末增长14.99%[26] - 2023年末流动负债10.3160959824亿元，较2022年末增长21.00%[26] - 2023年末资产总计26.0545806347亿元，较2022年末增长9.34%[26] - 2023年末负债合计10.5903630610亿元，较2022年末增长22.56%[26] - 2023年末所有者权益合计15.4642175737亿元，较2022年末增长1.82%[26] - 2023年度营业总收入28.2398421499亿元，较2022年度增长1.17%[28] - 2023年度营业总成本27.9682988998亿元，较2022年度增长2.65%[28] - 2023年度营业利润3424.013650万元，较2022年度下降45.07%[28] - 2023年度净利润2763.419525万元，较2022年度下降45.86%[28] - 2023年度基本每股收益和稀释每股收益均为0.03元/股，较2022年度下降40%[28] - 2023年销售商品、提供劳务收到现金25.55亿元，2022年为28.06亿元[29] - 2023年经营活动现金流量净额 - 4215.29万元，2022年为 - 5443.82万元[29] - 2023年投资活动现金流量净额 - 1.03亿元，2022年为 - 8861.17万元[29] - 2023年筹资活动现金流量净额1.87亿元，2022年为3.80亿元[29] 审计相关 - 审计认为公司2023年12月31日合并及母公司财务报表按准则编制，公允反映状况[4] - 审计将应收账款坏账准备和收入确认识别为关键审计事项[7][10] - 审计针对应收账款坏账准备和收入确认实施多项审计程序[9][12] 公司治理 - 公司管理层负责按准则编制财务报表并维护内控[14] - 公司治理层负责监督财务报告过程[16] 会计政策 - 同一控制下企业合并编制合并报表视同自最终控制方开始控制时点起存在[65] - 非同一控制下企业合并编制合并资产负债表不调整期初数[67] - 处置子公司编制合并资产负债表不调整期初数[68] - 子公司持有本公司长期股权投资视为库存股列示[69] - 公司购买子公司少数股东股权，合并报表差额调整资本公积[71] - 多次交易分步实现同一控制下企业合并按规定处理[72] - 多次交易分步实现非同一控制下企业合并按规定处理[75] - 公司处置对子公司长期股权投资按不同情况处理[76][77] - 子公司少数股东增资稀释母公司股权比例，合并报表差额调整资本公积[83] - 外币交易初始确认采用交易发生日即期汇率或近似汇率折算[86] - 资产负债表日外币货币性项目采用即期汇率折算[87] - 成为金融工具合同一方时确认相关金融资产或负债[89] - 金融资产满足条件或金融负债义务解除时终止确认[90] - 公司按管理业务模式和现金流量特征分类计量金融资产[92] - 公司将金融负债分为三类并按不同方式后续计量[97] - 衍生金融工具按签订当日公允价值初始和后续计量[103] - 公司对金融资产以预期信用损失为基础确认损失准备[106] - 金融工具按信用风险情况计量损失准备[108][109] - 应收票据、账款等按整个存续期预期信用损失计量准备[109] - 公司存货发出采用加权平均法计价，每年至少盘点一次[139][141] - 资产负债表日存货按成本与可变现净值孰低计量[142] - 公司对不同表决权股份的被投资单位采用不同核算方法[155][159] - 不同方式取得长期股权投资按不同方法确定初始投资成本[156][157][158] - 投资性房地产和固定资产按不同年限折旧[169][172] - 租赁铝模板项目新铝模板预计使用次数和残值率[173] - 符合资本化条件资产购建或生产非正常中断超3个月暂停借款费用资本化[178] - 无形资产土地使用权预计使用寿命50年[181] - 研发支出归集范围及开发阶段支出确认条件[184][187][188] - 公司将准备活动作为研究阶段，支出计入当期损益[185] - 长期资产减值测试及处理方法[189][192] - 长期待摊费用按实际成本计价并平均摊销[193] - 职工薪酬分类及确认方式[194][195][196][197][198][199][200]

业绩相关 - 2023年12月31日公司在重大方面保持有效财务报告内部控制[6] - 2013年12月10日涉及金额8130万元[11] 其他信息 - 报告日期为2024年4月1日[10] - 审计公司为容诚会计师事务所[2]

业绩总结 - 2023年度归属股东净利润26,862,944.15元，母公司净利润16,090,672.82元[1] - 2023年末资产负债率40.65%[4] 利润分配 - 按母公司净利润提10%法定盈余公积金1,609,067.28元[1] - 以938,630,183股为基数，每10股派0.4元（含税）[2] - 现金分红超当期净利润100%，超期末未分配利润50%[4] 决策进展 - 2024年4月1日董监事会通过《2023年度利润分配预案》[1][5][6] - 预案需提交2023年度股东大会审议[1][5][6] - 预案合法合规合理[3][5][6]

关联资金情况 - 2023年初关联资金占用及往来余额36,655,367.20元[9] - 2023年度关联资金占用及往来累计发生额188,293,706.9元[9] - 2023年度关联资金占用及往来偿还累计发生额161,595,432.17元[9] - 2023年末关联资金占用及往来余额63,353,641.96元[9] 往来及应收款情况 - 上饶市城投贸有限公司2023年初往来资金余额50,000元，年末为0元[9] - 江西省闽发新料有限责任公司2023年初应收账款26,077,263.38元，年末57,664,830.43元[9] - 福建省闽发智科技有限公司2023年初应收账款1,597,848.78元，年末612,931.86元[9] - 泉州市十上铝发展有限公司2023年初应收账款3,992,087.26元，年末4,629,926.93元[9] - 泉州市十上铝发展有限公司2023年初其他应收款36,477.24元，年末445,952.74元[9]

业绩总结 - 2023年公司实现营业收入28.24亿元，同比增长1.17%[5] - 2023年公司营业成本26.57亿元，同比增长2.47%[5] - 2023年归属于上市公司股东的净利润为2686.29万元，同比下降46.19%[5] 会议与议案 - 第六届董事会第二次会议于2024年4月1日召开，应到董事9名，实到9名[2] - 《2023年年度报告及其摘要》等多项议案以9票赞成、0票反对、0票弃权审议通过[3][4][5][6][7][8] - 《公司2024年度日常关联交易预计》议案以8票赞成、0票反对、0票弃权审议通过，关联董事黄长远回避[6] - 《关于全资子公司减少注册资本》议案以9票赞成、0票反对、0票弃权审议通过[15] - 《关于收购控股子公司少数股东股权》议案以9票赞成、0票反对、0票弃权审议通过[15] - 《关于提请召开2023年度股东大会》议案以9票赞成、0票反对、0票弃权审议通过[15][16] 报告查阅 - 《2023年年度报告摘要》详见《证券时报》和巨潮资讯网[3] - 《2023年年度报告》详见巨潮资讯网[3] - 《2023年度总经理工作报告》详见巨潮资讯网[3] - 《2023年度董事会工作报告》具体内容详见巨潮资讯网《2023年年度报告》第三节和第四节[4] 分红政策 - 股东大会审议通过利润分配方案后，董事会须在2个月内完成股利（或股份）派发[10] - 成熟期且无重大资金支出安排，现金分红在本次利润分配中占比最低达80%[10] - 成熟期且有重大资金支出安排，现金分红在本次利润分配中占比最低达40%[10] - 成长期且有重大资金支出安排，现金分红在本次利润分配中占比最低达20%[10] - 每连续三年以现金方式累计分配的利润不少于该三年年均可分配利润的30%[11] - 未来三年进行利润分配时，现金分红在当次利润分配中占比不低于20%[11] - 最近一年审计报告为非无保留意见等4种情形可不进行现金分红[11] - 董事会提出的利润分配方案需经董事会过半数以上董事及过半数独立董事表决通过[12] - 监事会对利润分配方案审议需过半数以上监事表决通过[12] - 分红政策变动需经出席股东大会的股东（包括股东代理人）所持表决权的2/3以上通过[12] 其他事项 - 《公司章程》修订议案需提请公司2023年度股东大会审议，除部分条款修改外其他内容不变[14][15] - 独立董事行使相关职权应取得全体独立董事的1/2以上同意[14] - 存在股东违规占用公司资金情况，公司应扣减该股东所分配的现金红利以偿还占用资金[14][15]

福建省闽发铝业股份有限公司 2023 年度内部控制的自我评价报告 福建省闽发铝业股份有限公司 2023 年度内部控制的自我评价报告 福建省闽发铝业股份有限公司(以下简称"公司"或"本公司")根据《深 圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》、 《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制要求（以下简 称"企业内部控制规范体系"），结合本公司内部控制制度和评价办法，在内 部控制日常监督和专项监督的基础上，对 2023 年度公司内部控制的规范性、 完整性以及实施的有效性自我评价如下： 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价 其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任，监事会对董事 会建立和实施内部控制进行监督，管理层负责组织领导企业内部控制的日常运 行。 公司董事会、监事会及全体董事、监事、高级管理人员保证本报告不存在 任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完 整性承担个别及连带法律责任。 二、公司基本情况 福建省闽发铝业股份有限公司是一家在福建省注册的股份有限公司，由黄 天火、黄印电、黄长远和 ...

市场扩张和并购 - 2024年4月1日公司同意收购智铝科技25%股权，持股升至100%[2] - 收购价格不高于智铝科技2023年12月31日每股净资产账面价值[10] 业绩总结 - 2023年底智铝科技营收870871383.09元，净利润2460872.56元[9] 其他新策略 - 收购因产品转型升级，资金为自有或自筹[11]

一、 2023 年年审会计师事务所基本情况 （一）会计师事务所基本情况 福建省闽发铝业股份有限公司 2023 年度履职情况评估及履行监督职责情况的报告 福建省闽发铝业股份有限公司 董事会审计委员会对会计事务所 2023 年度履职情况评估 及履行监督职责情况的报告 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治 理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《独立董事管理 办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范 运作》和《公司章程》等规定和要求，福建省闽发铝业股份有限公司（以下简 称"公司"）董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。 现将董事会对会计师事务所 2023 年度履职评估及审计委员会履行监督职责的情 况汇报如下： 容诚会计师事务所（特殊普通合伙），由原华普天健会计师事务所（特殊 普通合伙）更名而来，初始成立于 1988 年 8 月，2013 年 12 月 10 日改制为特 殊普通合伙企业，是国内最早获准从事证券服务业务的会计师事务所之一，长 期从事证券服务业务。注册地址为北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢外经贸 大厦 ...