业绩相关 - 2024年公司财务管理规范，财务报告真实反映情况[2] 会议情况 - 2024年度公司监事会召开4次会议[1] 担保事项 - 2024年10 - 11月为子公司提供不超1亿综合授信担保，期限一年[3] - 截至2024年底，公司对外担保余额为0万元[3] 资金使用 - 2024年公司未有募集资金使用情况[5] 未来展望 - 2025年监事会将履职，加强财务监督，督促结构优化[7]

业绩数据 - 2024年营业收入22.29亿元，同比下降21.07%[2] - 2024年营业成本20.94亿元，同比下降21.22%[2] - 2024年净利润2077.41万元，同比下降22.67%[2] 研发成果 - 2024年新增发明专利7项[7] - 2024年与中科院深圳先进院合作成立特级人才创新实验室[7] - 2024年与福建理工大学合作项目通过结题验收[7] - 2024年联合完成团体标准制订并报批[7] 未来规划 - 2025年计划完成熔铸3炉组建设[14] - 2025年力争高性能铝棒等项目年底投产[14] - 2025年确保通过“国家智能工厂”验收[14] 新策略 - 主业稳固时在新材料等领域寻投资标的，剥离低效业务[17] - 美林生产中心搬迁降本增效，规划美林厂区功能[17] - 多方协同加强内控，完善治理结构[18] - 整合部门岗位，优化绩效，减少非生产支出[18] - 加大应收账款催收，优化客户结构[18] - 利用优惠政策提高财务收益和资金效率[18] - 招投标优选供应商，确保产品质量交期[18] - 落实安全生产等制度，开展应急演练[19] - 支持党建工会，加强人力建设，创建文明单位等[20]

投资安排 - 公司拟用不超5亿闲置自有资金买理财产品，额度可滚动用，有效期12个月[2] - 单个产品金额不超5000万，投资期限不超6个月[2] 投资目的与品种 - 目的是提高资金利用率和增加收益[1] - 投资安全性高、流动性好的产品[2] 决策与实施 - 董事会提请股东会授权管理层决策，财务部实施[3] 风险情况 - 投资受宏观政策和市场波动影响，收益不可预期[4] - 公司采取多项措施控制投资风险[4]

财报披露 - 公司于2025年4月3日在巨潮资讯网披露《2024年年度报告》[1] 业绩说明会 - 2025年4月10日15:00 - 17:00举行2024年度网上业绩说明会[1] - 采用网络远程方式，在“投关易”小程序举行[1] - 提问通道自公告发出之日起开放[1] - 参与方式为微信搜“投关易”或扫指定二维码[1] 出席人员 - 总经理黄长远、财务总监吴赵晶等出席说明会[1]

财务数据 - 2024年末流动资产合计16.36亿元，较2023年末下降14.1%[4] - 2024年末流动负债合计7.70亿元，较2023年末下降25.3%[4] - 2024年末资产总计23.33亿元，较2023年末下降10.4%[4] - 2024年末负债合计8.07亿元，较2023年末下降23.8%[4] - 2024年营业总收入22.29亿元，较2023年下降21.07%[6] - 2024年营业总成本22.32亿元，较2023年下降20.2%[6] - 2024年营业利润2639.07万元，较2023年下降22.9%[6] - 2024年净利润2070.36万元，较2023年下降24.9%[6] - 2024年基本每股收益0.02元/股，较2023年下降33.3%[6] - 2024年稀释每股收益0.02元/股，较2023年下降33.3%[6] - 2024年销售商品、提供劳务收到的现金为22.97亿元，2023年为25.55亿元[8] - 2024年经营活动现金流入小计为23.35亿元，2023年为25.72亿元[8] - 2024年经营活动现金流出小计为22.56亿元，2023年为26.15亿元[8] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为7836.03万元，2023年为 - 4215.29万元[8] - 2024年投资活动现金流入小计为9.91亿元，2023年为4.81亿元[8] - 2024年投资活动现金流出小计为12.31亿元，2023年为5.84亿元[8] - 2024年投资活动产生的现金流量净额为 - 2.40亿元，2023年为 - 1.03亿元[8] - 2024年筹资活动现金流入小计为6.94亿元，2023年为7.47亿元[8] - 2024年筹资活动现金流出小计为7.23亿元，2023年为5.61亿元[8] - 2024年所有者权益合计为15.27亿元，较2023年减少1969.16万元[10] - 2024年公司所有者权益合计为15.4642175737亿元，较2023年增加2763.419525万元[12] - 2024年末公司股本为9.38630183亿元，较2023年减少4946.3113万元[12] - 2024年末公司资本公积为9590.857804万元，较2023年减少1.2533517255亿元[12] - 2024年末公司盈余公积为6516.638676万元，较2023年增加160.906728万元[12] - 2024年末公司未分配利润为4.4376467053亿元，较2023年增加2525.387687万元[12] - 2024年末公司流动资产合计为15.7120057554亿元，较2023年减少1.4711287345亿元[14] - 2024年末公司流动负债合计为7.5925906756亿元，较2023年减少1.2740328626亿元[14] - 2024年末公司非流动资产合计为7.2578995604亿元，较2023年增加199.645119万元[14] - 2024年末公司非流动负债合计为3621.246582万元，较2023年增加878.575796万元[14] - 2024年末公司所有者权益合计为15.0151899820亿元，较2023年减少264.9889396亿元[14] - 2024年营业收入20.96亿元，2023年为23.45亿元，同比下降10.61%[16] - 2024年净利润1104.63万元，2023年为1609.07万元，同比下降31.34%[16] - 2024年经营活动产生的现金流量净额8882.35万元，2023年为3264.55万元，同比增长172.08%[18] - 2024年投资活动产生的现金流量净额 - 2.43亿元，2023年为 - 5809.75万元，同比下降318.48%[18] - 2024年筹资活动产生的现金流量净额 - 3236.72万元，2023年为7487.22万元，同比下降143.23%[18] - 2024年现金及现金等价物净增加额 - 1.85亿元，2023年为5057.49万元，同比下降466.69%[18] - 2024年所有者权益合计15.02亿元，2023年为15.28亿元，同比下降1.77%[20] - 2024年盈余公积6618.76万元，较2023年增加110.46万元[20] - 2024年未分配利润4.01亿元，较2023年减少2760.35万元[20] - 2024年股本9.39亿元，与2023年持平[20] - 2024年初所有者权益合计为1,511,927,219.34元，年末为1,528,017,892.16元，较年初增加16,090,672.82元[22] - 2024年股本减少49,463,113.00元，从年初的988,093,296.00元降至年末的938,630,183.00元[22] - 2024年资本公积减少125,335,172.55元，从年初的221,322,676.88元降至年末的95,987,504.33元[22] - 2024年盈余公积增加1,609,067.28元，从年初的63,473,938.01元增至年末的65,083,005.29元[22] - 2024年未分配利润增加14,481,605.54元，从年初的413,835,594.00元增至年末的428,317,199.54元[22] 公司标准 - 公司重要的单项计提坏账准备的应收款项标准为应收账款余额在300万元以上[33] - 公司本期坏账准备收回或转回的重要应收款项标准为转回金额在300万元以上[33] - 公司核销的重要的应收账款标准为核销金额在300万元以上[33] - 公司重要的在建工程标准为在建工程预算金额在500万元以上[34] 会计政策 - 控制包含拥有对被投资方的权力、享有可变回报、能影响回报金额三要素，合并范围以控制为基础确定[41] - 若母公司是投资性主体，仅将为投资活动提供服务的子公司纳入合并范围，其他子公司股权投资确认为金融资产[42] - 母公司满足以提供投资管理服务获资、唯一目的是让投资者获回报、按公允价值考量投资业绩三个条件时为投资性主体[43] - 公司以自身和子公司财务报表为基础，按统一政策和期间编制合并财务报表[46] - 同一控制下企业合并增加子公司，编制报表时调整期初数和比较报表项目，视同自最终控制方开始控制时一直存在[49] - 非同一控制下企业合并增加子公司，编制资产负债表不调期初数，利润表和现金流量表纳入购买日至期末数据[51] - 处置子公司，编制资产负债表不调期初数，利润表和现金流量表纳入期初至处置日数据[52] - 子公司持有公司长期股权投资视为库存股，子公司间长期股权投资按对应份额抵销[53] - 公司购买子公司少数股东股权，个别报表按支付对价公允价值计量，合并报表调整资本公积等[55] - 多次交易分步实现同一控制下企业合并，个别报表和合并报表按相关规则确定初始投资成本和调整差额[56] - 母公司部分处置对子公司长期股权投资未丧失控制权，处置价款与对应净资产份额差额调整资本公积，不足冲减调整留存收益[60] - 公司一次交易处置部分股权投资丧失控制权，剩余股权按丧失控制权日公允价值重新计量，相关差额计入当期投资收益，部分其他综合收益等转入当期损益[61] - 多次交易分步处置，非“一揽子交易”按不同报表规定处理，属于“一揽子交易”将各项交易作为一项处置并丧失控制权交易处理[63] - 子公司少数股东增资稀释母公司股权比例，相关差额调整资本公积，不足冲减调整留存收益[67] - 现金指企业库存现金及可随时用于支付的存款，现金等价物指期限短等特征的投资[69] - 外币交易初始确认采用交易发生日即期汇率或近似汇率折算为记账本位币[70] - 资产负债表日外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，汇兑差额计入当期损益[71] - 公司成为金融工具合同一方时确认相关金融资产或金融负债，满足条件时终止确认[73] - 公司按管理业务模式和合同现金流量特征将金融资产分类，初始确认后一般不得重分类[76] - 公司将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债等类别[81] - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债初始确认后以公允价值后续计量，除套期会计相关外利得或损失计入当期损益，指定该类负债自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，终止确认时转出至留存收益[82] - 贷款承诺按预期信用损失模型计提减值损失[83] - 财务担保合同负债以损失准备金额与初始确认金额扣除累计摊销额后余额孰高进行后续计量[84] - 以摊余成本计量的金融负债初始确认后采用实际利率法以摊余成本计量[85] - 衍生金融工具以签订当日公允价值初始计量并后续计量，公允价值为正确认为资产，为负确认为负债，除现金流量套期有效部分外，公允价值变动利得或损失计入当期损益[87] - 公司对以摊余成本计量的金融资产等以预期信用损失为基础确认损失准备[90] - 预期信用损失是以发生违约风险为权重的金融工具信用损失加权平均值，分整个存续期和未来12个月内预期信用损失[91] - 处于第一阶段金融工具按未来12个月内预期信用损失计量损失准备，第二、三阶段按整个存续期预期信用损失计量损失准备[92] - 应收款项/合同资产存在减值客观证据或适用于单项评估的单独减值测试，无减值证据或无法合理评估的按组合计算预期信用损失[94] - 债权投资和其他债权投资按投资性质、交易对手和风险敞口类型，通过违约风险敞口和预期信用损失率计算预期信用损失[99] - 若逾期超过30日，通常确定金融工具信用风险已显著增加[103] - 已将金融资产所有权上几乎所有风险和报酬转移给转入方，或既未转移也未保留但放弃控制的，终止确认该金融资产[111] - 金融资产整体转移满足终止确认条件，将所转移金融资产账面价值与因转移收到对价等金额差额计入当期损益[112] - 金融资产部分转移满足终止确认条件，按相对公允价值分摊账面价值，将终止确认部分账面价值与相关金额差额计入当期损益[112] - 既未转移也未保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬且未放弃控制的，按继续涉入程度确认有关金融资产和负债[113] - 仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，继续确认该金融资产整体，将收到对价确认为金融负债[115] - 金融资产和金融负债满足公司具有抵销法定权利且当前可执行、计划以净额结算或同时变现清偿条件的，以净额在资产负债表列示[116] - 公司以主要市场价格计量相关资产或负债公允价值，不存在主要市场则以最有利市场价格计量[118] - 存在活跃市场的金融资产或负债，采用活跃市场报价确定公允价值；不存在活跃市场的，采用估值技术确定[119] - 以公允价值计量非金融资产，考虑市场参与者将资产用于最佳用途产生经济利益的能力[119] - 公司存货发出时采用加权平均法计价[123] - 公司存货采用永续盘存制，每年至少盘点一次[124] - 公司一般按单个存货项目计提存货跌价准备；数量繁多、单价较低的存货按类别计提[126] - 公司低值易耗品和包装物领用时采用一次转销法摊销[127][128] - 公司已向客户转让商品或提供服务有权收取的对价（权利取决于时间流逝之外因素）列示为合同资产；已收或应收客户对价应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债[130] - 公司为履行合同发生的成本，同时满足与合同直接相关、增加未来履行履约义务资源、预期能够收回三个条件时，作为合同履约成本确认为资产[132][133][134] - 公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为资产[134] - 公司长期股权投资包括对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对合营企业的权益性投资[136] - 公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响[138] - 同一控制下企业合并，合并方以支付现金等方式作为合并对价的，按被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中账面价值的份额作为长期股权投资初始投资成本[139] - 投资性房地产中房屋、建筑物折旧年限为20 - 30年，残值率5.00%，年折旧率4.75 - 3.17%[151] - 固定资产中房屋及建筑物折旧年限20 - 30年，残值率5.00%，年折旧率4.75 - 3.17%[155] - 固定资产中机器设备折旧年限10年，残值率5.00%，年折旧率9.50%[155] - 固定资产中运输设备折旧年限5年，残值率5.00%，年折旧率19.00%[155] - 固定资产中办公及电子设备折旧年限5年，残值率5.00%，年折旧率19.00%[155] - 租赁铝模板项目新铝模板预计使用次数为120次（层），预计残值率5.00%[156] - 符合资本化条件的资产购建或生产过程中，非正常中断连续超过3个月暂停借款费用资本化[161] - 长期股权投资成本法下，追加或收回投资调整成本，被投资单位宣告分派现金股利或利润确认为当期投资收益[143] - 长期股权投资

关联交易 - 2025年与十上铝业预计关联交易总额不超1700万元[2] - 2025年销售产品预计970万元，已发生124.75万元[3] - 2025年租赁业务预计30万元，已发生4.94万元[3] - 2025年接受销售预计700万元，已发生13.37万元[3] 十上铝业情况 - 十上铝业注册资本750万元[4] - 2024年底总资产2020.57万元，净资产86.12万元[5] - 2024年营收1709.53万元，净利润115.29万元[5] 2024年占比及差异 - 销售产品实际占比0.10%，与预计差异86.77%[4] - 租赁业务实际占比9.41%，与预计差异55.04%[4] - 接受销售实际占比20.55%，与预计差异81.13%[4]

理财决策 - 2024年4月25日同意用不超4亿闲置自有资金买理财，期限12个月[1] - 2024年12月5日至2025年1月20日买理财超授权1659.52万元[2] - 2025年4月1日董事会和监事会追认超授权金额1659.52万元[2][5][6] 风险管控 - 理财可能受市场波动影响，短期收益不可预期[4] - 财务部分析跟踪，内部审计监督，多部门可监督检查[4] 影响评估 - 资金为自有，未影响日常周转和主营业务[3] - 董事会认为追认不影响经营，可控制风险[5]

股本相关 - 2011年4月公司获准发行A股4300万股[3] - 2023年2月1日公司回购注销股票49463113股[3] - 截至2024年12月31日，公司注册资本938630183元，股本总数938630183股[3] 公司治理 - 董事会下设四个专业委员会，有三名独立董事[10] - 监事会由三名监事组成，含两名股东代表监事和一名职工代表监事[10] - 2024年召开2次股东会、6次董事会和4次监事会会议[11] - 董事会审计委员会由3名董事组成，2名为独立董事[14] - 审计委员会下设审计部，有四名人员[14] 担保与关联交易 - 2024年为江西闽发提供不超1亿元综合授信额度连带保证责任担保，期限一年[26] - 截至2024年12月31日，公司对外担保余额为0万元，无违规对外担保事项[26] - 2024年拟与十上铝业发生不超2000万元日常关联交易[27] - 截至2024年12月31日，与十上铝业关联交易金额为300.19万元[28] 内部控制 - 公司建立多个计算机信息系统，含“金蝶”财务会计核算系统[19] - 建立采购与付款内部控制制度[21] - 建立成本费用控制系统，预算管理体系待加强[24] - 制定《存货管理制度》保障生产[24] - 内部审计部门对对外投资事项检查、审计[25] - 制定《关联交易制度》规定决策权限[27] - 建立岗位责任制度，实施不相容职务分离控制[34] - 明确日常经营常规交易授权批准内容，财务收支分级授权，重大业务董事会或股东会审批[34] - 建立财产日常管理和定期清查制度[34] - 优化考核制度，推行全面绩效[34] - 依据相关法律法规开展内部控制评价工作[35] - 董事会区分财务与非财务报告内部控制，确定缺陷认定标准且与以前年度一致[35] - 财务报告重大、重要、一般缺陷有对应认定标准[36] - 截至2024年12月31日，公司内部控制制度设计与运行有效，无重大缺陷[38]

公司治理 - 2024年度召开2次股东会、6次董事会、4次监事会[7][8][9][12] - 2024年4月12日举行2023年度业绩网上说明会[9] - 制定《公司未来三年分红回报规划（2024年 - 2026年）》[13] 员工福利 - 为员工办理养老、医疗等保险[17] - 对服务满一年员工发工龄奖[18] - 6 - 9月发放防暑降温费[18] - 成立“闽发工会爱心基金”[18] - 生日当月员工领“生日礼金”[19] 行业地位 - 是GB5237等多项标准起草单位之一[21] - 获“GB5237国家标准研制创新示范基地”等称号[21] 环保举措 - 建立ISO14001环境管理体系，通过OHSAS18001认证[24] - 实施三项清洁生产方案[24] 环保数据 - 美林厂区废水排放量1.7704万吨/年等[25] - 东田厂区及泉州分公司废水排放量19.6794万吨/年等[26] 社会责任 - 2024年从贫困地区招工转移就业三百多人[27] - 2024年慰问送温暖59人/次，金额49,075元[28]

股东会信息 - 2024年度股东会2025年4月25日上午10：00现场召开[1] - 股权登记日为2025年4月21日[2] - 审议8项议案，需二分之一以上表决权通过[3][4] 登记信息 - 登记时间为2025年4月23 - 24日特定时段[6] - 登记地点为福建泉州南安公司研发楼九楼证券部[6] - 异地股东2025年4月24日下午5点前送达或传真[6] 投票信息 - 网络投票代码“362578”，简称“闽发投票”[11] - 深交所交易系统和互联网投票时间为25日9:15 - 15:00[12][13] - 互联网投票需办理身份认证[13]