会议情况 - 2025年3月21日发第六届监事会第六次会议通知，4月1日召开，3人全出席[2] - 多项议案以3票赞成通过，部分需提请2024年度股东会审议[2][3][6][7][8] 业绩总结 - 2024年公司营收22.29亿元，同比降21.07%[5] - 2024年营业成本20.94亿元，同比降21.22%[5] - 2024年净利润2077.41万元，同比降22.67%[5] 利润分配 - 2024年度拟不进行利润分配[6][7]

业绩总结 - 2024年营业收入22.29亿元，同比降21.07%[5] - 2024年营业成本20.94亿元，同比降21.22%[5] - 2024年净利润2077.41万元，同比降22.67%[5] 利润分配 - 2024年提取法定盈余公积金110.46万元[6] - 2024年末累计可供分配利润4.26亿元[6] - 2024年度不派现、不送股、不转增[6] 会议情况 - 2025年4月1日召开董事会会议[2] - 多项议案均9票赞成通过[3] - 关联交易预计议案8票赞成通过[8]

业绩数据 - 2024年度合并报表归属股东净利润20,774,111.97元，母公司净利润11,046,313.36元[1] - 2024年末合并报表累计可供分配利润425,888,943.84元，母公司400,713,674.24元[1] - 最近三个会计年度平均净利润32,519,349.35元[6] 利润分配 - 按母公司净利润提取10%法定盈余公积金1,104,631.34元[1] - 2024年度现金分红总额0元，2023年37,545,207.32元[3] - 2024年度回购注销总额0元，2023年174,798,285.55元[3] - 2022 - 2024年度现金分红比例115%[6] - 2024年度利润分配预案待股东会审议[8] 金融资产 - 2023、2024年度金融资产核算及列报金额分别为164,317,544.50元、448,397,710.94元，占比6.31%、19.22%[7]

文章核心观点 公司于2025年4月1日召开董事会会议，审议通过对外投资设立控股子公司的议案，与清远市华南铜铝业有限公司共同出资设立广东闽发铝业有限公司，该投资符合公司战略布局，将开拓华南市场、促进业务发展 [1][2] 分组1：对外投资概述 - 公司于2025年4月1日召开第六届董事会第六次会议，审议通过《关于对外投资设立控股子公司》的议案 [1] - 公司以自有资金与清远市华南铜铝业有限公司共同出资设立广东闽发铝业有限公司，注册资本500万元，公司出资350万元，持股70%，清远市华南铜铝业有限公司出资150万元，持股30% [1][2] - 本次对外投资在公司董事会审批权限内，无需提交股东会审议，不构成关联交易和重大资产重组 [1] 分组2：合作主体 - 清远市华南铜铝业有限公司经营范围包括有色金属压延加工、门窗制造等，麦雪霭持股10.01% [2] 分组3：投资标的基本情况 - 广东闽发铝业有限公司经营范围包括门窗制造、加工、销售及安装服务等，信息以工商部门核准登记为准 [2] 分组4：本次对外投资的目的、影响 - 本次投资符合公司战略布局和长远发展利益，不损害公司及全体股东利益，不会对公司经营及财务状况产生重大不利影响 [2] - 投资实施后将开拓公司在华南地区的市场，促进业务发展，提高市场占有率，增强整体竞争力 [2]

财务分配计划 - 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本[5] 年度整体财务关键指标变化 - 2024年营业收入22.29亿元，较2023年的28.24亿元减少21.07%[18] - 2024年归属于上市公司股东的净利润2077.41万元，较2023年的2686.29万元减少22.67%[18] - 2024年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润843.47万元，较2023年的1821.51万元减少53.69%[18] - 2024年经营活动产生的现金流量净额7836.03万元，较2023年的 - 4215.29万元增长285.90%[18] - 2024年末总资产23.33亿元，较2023年末的26.05亿元减少10.44%[18] - 2024年末归属于上市公司股东的净资产15.27亿元，较2023年末的15.43亿元减少1.09%[18] - 2024年营业收入22.29亿元，同比下降21.07%；营业成本20.94亿元，同比下降21.22%；归属上市公司股东净利润2077.41万元，同比下降22.67%[43] 季度财务关键指标变化 - 2024年第一至四季度营业收入分别为4.08亿元、6.24亿元、5.79亿元、6.18亿元[23] - 2024年第一至四季度归属于上市公司股东的净利润分别为876.03万元、679.49万元、1289.89万元、 - 767.99万元[23] - 2024年第一至四季度归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润分别为675.03万元、391.24万元、1108.63万元、 - 1331.42万元[23] 非经常性损益及补助变化 - 2024年非流动性资产处置损益为-166.22万元，2023年为16.72万元，2022年为108.93万元[24] - 2024年计入当期损益的政府补助为323.88万元，2023年为346.70万元，2022年为516.71万元[24] 行业及公司业务产量情况 - 2024年全国铝加工材综合产量4900万吨，比上年增长4.4%，公司主营铝型材业务[27] - 2024年公司铝挤压材产量2330万吨，其中铝型材2155万吨，同比降1.1%；工业铝型材1170万吨，同比增23.2%；建筑铝型材985万吨，同比降19.9%[27] - 2024年铝材出口630.1万吨，比上年增长19.3%；铝制品出口324.4万吨，比上年增长15.5%；铝挤压材出口123.4万吨，比上年增长9.5%[28] 公司主营业务介绍 - 公司主营业务为建筑铝型材、工业铝型材和建筑铝模板的研发、生产、销售[29] 公司技术与标准情况 - 截至2024年12月31日，公司参加国际、国家、行业标准修订47项，拥有国家专利148项，其中发明专利37项，实用新型专利100项，外观专利11项[30] - 截至2024年12月31日，公司在标准制修订领域先后参加国际、国家、行业标准修订47项，拥有国家专利148项，其中发明专利37项，实用新型专利100项，外观专利11项[36] - 公司是全国仅有的四家建筑铝型材国家标准试验研制基地之一，获得中国合格评定国家认可委员会（CNAS）“实验室认定证书”（NO.CNAS L2824），检测或校准证书受世界50多个国家认可[40] 公司生产模式 - 公司生产模式是以销定产，各部门合作保证生产顺利进行[30] 公司营销体系与策略 - 公司构建双循环营销体系，采取直销与经销商协同发展的复合渠道策略[31] - 国内市场以福建为核心，辐射三大经济圈和中部经济带；国际市场重点开拓东南亚等地区[31] - 公司国内销售采用直销和经销商模式，直销针对“大客户、大工程”，经销商模式可降低垫资风险和销售费用[37][38] - 公司国外销售通过参加国际展会、激活海外侨商资源等方式，采用直接销售和经销商销售[38] 公司产品定价与成本影响 - 公司铝型材产品通过“铝锭价格 + 加工费”定价销售，铝锭成本占生产成本比重高，铝价大幅波动或影响经营业绩[32] 公司铝模板业务情况 - 公司铝模板产品主要通过租赁给建筑施工企业获取营收，建筑业疲软使需求减少、应收周期延长，影响租赁业绩[33] - 公司利用“租赁 + 置换 + 回收”模式提升铝模板周转效率，加大与大型开发商合作，开发旧板置换业务[33] 公司地域优势与业务拓展 - 公司是海西铝型材行业龙头，福建省是最大销售和客户集散地，闽南金三角核心区产业集群特色鲜明[34] - 公司控股股东有江西市场地域优势，将拓展太阳能、汽车用铝型材业务及江西建材和铝模板市场[35] 公司客户群体 - 公司国内建筑铝型材顾客包括房地产等群体，工业铝型材顾客包括电子电器等企业，国外目标市场为欧盟等地区[39] 各业务线收入占比及变化 - 有色金属加工营业收入20.39亿元，占比91.32%，同比下降9.25%；有色金属贸易收入1.26亿元，占比5.65%，同比下降73.73%[44] - 铝型材销售营业收入21.65亿元，占比97.12%，同比下降20.58%；铝模板销售收入9342.16万元，占比0.42%，同比增长77.98%[44] - 国内营业收入20.60亿元，占比92.41%，同比下降22.02%；国外收入1.69亿元，占比7.58%，同比下降4.80%[44] - 直销营业收入18.84亿元，占比84.52%，同比下降23.29%；经销收入3.45亿元，占比15.45%，同比下降4.97%[44] 公司产品产销量及库存情况 - 铝型材销售量93989.47吨，同比下降21.83%；生产量86298.25吨，同比下降10.87%；库存量6417.50吨，同比下降7.92%[47] - 铝模板销售量2992401.73平方米，同比下降43.87%；生产量28610.58平方米，同比下降59.19%；库存量889.06平方米，同比增长101.94%[47] - 铝模板销售量中销售16078.53平方米，同比增长68.85%，因销售淘汰旧板增加[47] - 铝模板销售量中租赁2976323.20平方米，同比下降44.07%，因建筑行业增速放缓和竞争加剧[48] - 铝模板生产量下降59.19%，因旧板周转充足和新开工项目减少；库存量增加101.94%，因根据订单需求提前备货[49][50] 有色金属加工成本情况 - 有色金属加工直接材料成本为169,048,218元，占比87.75%，较上一年度减少9.55%[53] - 有色金属加工直接人工成本为71,860,296.6元，占比3.73%，较上一年度减少9.39%[53] - 有色金属加工制造费用为164,220,376元，占比8.52%，较上一年度减少14.31%[53] 公司客户与供应商情况 - 前五名客户合计销售金额为420,718,776.58元，占年度销售总额比例为18.84%[53] - 前五名供应商合计采购金额为1,539,634,885.42元，占年度采购总额比例为82.39%[53][54] 公司费用情况 - 2024年销售费用为27,717,667元，较2023年减少10.02%[55] - 2024年管理费用为64,474,187.75元，较2023年增加5.20%[55] - 2024年财务费用为 - 733,287.66元，较2023年增加87.64%[55] - 2024年研发费用为35,854,334.15元，较2023年减少14.39%[55] 公司研发项目情况 - 公司多个研发项目如铝合金氟碳型材高压静电旋杯喷涂技术研发等已完成[56] 公司研发人员情况 - 2024年研发人员数量250人，较2023年的245人增长2.04%；研发人员数量占比13.99%，较2023年的12.44%增长1.55%[57] 公司研发投入情况 - 2024年研发投入金额69321915.06元，较2023年的78712441.84元下降11.93%；研发投入占营业收入比例3.11%，较2023年的2.79%增长0.32%[58] 公司现金流量情况 - 2024年经营活动现金流入小计2334536714.99元，较2023年的2572359292.51元下降9.25%；经营活动现金流出小计2256176405.74元，较2023年的2614512211.46元下降13.71%；经营活动产生的现金流量净额78360309.25元，较2023年的 - 42152918.95元增长285.90%[58] - 2024年投资活动现金流入小计990720251.62元，较2023年的480676563.45元增长106.11%；投资活动现金流出小计1230801225.16元，较2023年的583531565.59元增长110.92%；投资活动产生的现金流量净额 - 240080973.54元，较2023年的 - 102855002.14元下降133.42%[58] - 2024年筹资活动现金流入小计693697823.84元，较2023年的747449884.53元下降7.19%；筹资活动现金流出小计723342321.21元，较2023年的560663288.20元增长29.02%；筹资活动产生的现金流量净额 - 29644497.37元，较2023年的186786596.33元下降115.87%[58] - 2024年现金及现金等价物净增加额 - 189491947.41元，较2023年的42933355.33元下降541.36%[58] 公司收益及损益情况 - 投资收益7961897.95元，占利润总额比例32.71%，主要系期货投资收益和银行理财产品投资收益[64] - 公允价值变动损益1202510.94元，占利润总额比例4.94%，主要系期末理财产品公允价值变动收益[64] - 营业外收入58283.41元，占利润总额比例0.24%，主要系无须支付的应付款项[64] - 营业外支出2111107.06元，占利润总额比例8.67%，主要系赔偿、罚款支出和固定资产报废损失[64] 公司负债情况 - 短期借款本期为561,012,426.50元，占比24.04%，上期为733,594,262.46元，占比28.16%，变动-4.12%[66] - 合同负债本期为23,257,042.52元，占比1.00%，上期为24,935,144.02元，占比0.96%，变动0.04%[66] - 长期借款本期为18,500,000.00元，占比0.79%，上期为23,500,000.00元，占比0.90%，变动-0.11%[66] 公司交易性金融资产情况 - 交易性金融资产（不含衍生金融资产）期初数为133,717,544.50元，本期公允价值变动损益为1,202,510.94元，本期购买金额为1,113,340,500.00元，本期出售金额为830,462,844.50元，期末数为417,797,710.94元[68] 公司资产权利受限情况 - 截至2024年12月31日，资产权利受限账面余额合计249,825,780.82元，账面价值合计248,420,561.41元[69][70] 公司投资情况 - 报告期投资额为129,340,768.00元，上年同期投资额为10,932,096.50元，变动幅度为1,083.13%[71] - 公司收购福建省闽发智铝科技有限公司100%股权，投资金额3,000,000.00元[72] - 公司对江西省闽发新材料有限责任公司持股100%，该公司注册资本由5000万元减至2000万元[72] - 公司对湖北闽发铝业有限公司增资350,000.00元，持股比例达70.00%[72] - 报告期重大股权投资合计投资金额3,350,000.00元，预计收益10,566,171.97元[72][73] 公司期货业务情况 - 期货合约-铝初始投资金额27000，报告期内购入金额12599.08，售出金额12824.14，期末金额230.61，占公司报告期末净资产比例0.15%[76] - 期货业务本期盈利227.90万元[76] - 2024年度期货套期保值投入保证金不超过1500万元，超额度需董事会或股东大会审批[77] - 衍生品投资审批董事会公告披露日期为2024年04月03日，股东大会公告披露日期为2024年04

财务审计 - 审计认为财务报表按企业会计准则编制，公允反映2024年财务状况等[4] - 审计将应收账款坏账准备和收入确认识别为关键审计事项[8][10] 财务数据 - 2024年末应收账款账面余额55834.87万元，坏账准备余额3957.77万元[8] - 2024年度营业收入22.290732亿元，同比下降21.07%[10][26] - 2024年末流动资产16.3644483578亿元，同比下降14.08%[25] - 2024年末流动负债7.7043859141亿元，同比下降25.32%[25] - 2024年末负债合计8.0665105723亿元，同比下降23.83%[25] - 2024年末所有者权益合计15.2673019216亿元，同比下降1.27%[25] - 2024年度营业利润2639.073178万元，同比下降22.92%[26] - 2024年度利润总额2433.790813万元，同比下降26.46%[26] - 2024年度净利润2070.364211万元，同比下降24.90%[26] - 2024年基本每股收益和稀释每股收益均为0.02元/股，同比下降33.33%[26] - 2024年经营活动现金流量净额7836.030925万元，2023年为 - 4215.291895万元[27] - 2024年投资活动现金流量净额 - 2.4008097354亿元，净流出增加[27] - 2024年筹资活动现金流量净额 - 2964.449737万元，由净流入转为净流出[27] - 2024年现金及现金等价物净增加额 - 1.8949194741亿元[27] - 2024年综合收益总额为27,634,195元[30] - 2024年末股本为938,630,183元[30] - 2024年末资本公积为5,908,578元[30] - 2024年末盈余公积为43,764,670.53元[30] - 2024年末未分配利润为543,469,818.3元[30] - 2024年末少数股东权益为2,951,939.04元[30] - 2024年末所有者权益合计为1,546,421,757元[30] - 2024年末流动资产合计为1,571,200,575.54元[32] - 2024年末流动负债合计为759,259,067.56元[32] - 2024年末资产总计为2,296,990,531.58元[32] - 2024年度营业收入为20.96亿元，同比下降10.61%[34] - 2024年度净利润为1104.63万元，同比下降31.34%[34] - 2024年度经营活动现金流量净额为8882.35万元，同比增长172.08%[36] - 2024年度投资活动现金流量净额为 - 2.43亿元，净流出增加[36] - 2024年度筹资活动现金流量净额为 - 3236.72万元，由净流入转为净流出[36] - 2024年末现金及现金等价物余额为1.75亿元，同比下降51.33%[36] - 2024年度所有者权益合计增加2649.89万元[37] - 2024年度综合收益总额为1104.63万元[37] - 2024年度利润分配中对所有者（或股东）的分配为3754.52万元[37] - 2024年末未分配利润为4.01亿元[37] - 2023年年初所有者权益合计1,511,927,219元，2024年年末所有者权益合计1,528,017,892元[38] - 2024年股本增加49,463,113元，资本公积减少125,335,172.55元，库存股增加174,798,285.55元[38] - 2024年综合收益总额为6,090,672.82元[38] 会计政策 - 公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止[47] - 公司记账本位币为人民币[49] - 合并财务报表的合并范围以控制为基础确定[58] - 现金指企业库存现金及可随时用于支付的存款，现金等价物指期限短等的投资[85] - 外币交易初始确认采用交易发生日即期汇率或近似汇率折算[86] - 公司存货发出采用加权平均法计价[138] - 公司存货采用永续盘存制，每年至少盘点一次[139] - 公司周转材料领用时采用一次转销法[142][143] - 公司长期股权投资包括控制、重大影响权益性投资及合营企业权益性投资[151] - 投资性房地产中房屋、建筑物折旧年限20 - 30年，残值率5.00%[165] - 固定资产中房屋及建筑物折旧年限20 - 30年，残值率5.00%[168] - 固定资产中机器设备折旧年限10年，残值率5.00%[168] - 固定资产中运输设备和办公及电子设备残值率5.00%，年折旧率19.00%[168] - 租赁铝模板项目新铝模板预计使用次数为120次(层)，预计残值率5.00%[169] - 无形资产中土地使用权预计使用寿命50年[177] - 无形资产中计算机软件预计使用寿命5 - 7年[177] - 研发支出归集范围包括研发人员职工薪酬、直接投入费用等[180] - 研究阶段支出在发生时计入当期损益，开发阶段支出满足条件可确认为无形资产[181][183] - 对子公司等长期资产进行减值测试，可收回金额取公允价值减处置费用净额与预计未来现金流量现值较高者[185] - 商誉减值测试先对不含商誉资产组测试，再对含商誉资产组测试[186] - 资产减值损失一经确认，以后会计期间不再转回[188] - 长期待摊费用按实际成本计价，按预计受益期限平均摊销[189] - 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利等，按流动性列示于资产负债表[190] - 短期薪酬按不同类别分别确认负债并计入当期损益或资产成本[191] - 离职后福利分设定提存计划和设定受益计划进行会计处理[196]

业绩总结 - 容诚会计师事务所2025年4月1日对闽发铝业2024年度财报出具无保留意见审计报告[4] 数据详情 - 2024年初往来资金余额总计63,353,641.9元，年末余额8,650,825.3元[9] - 多家子公司及关联方2024年应收、预付、其他应收款有相应发生额与偿还额[9]

审计信息 - 审计报告编号为容诚审字[2025]361Z0130号[1][2] - 审计对象为闽发铝业公司2024年12月31日财务报告内部控制有效性[2] - 审计报告签字盖章日期为2025年4月1日[9] 责任界定 - 建立健全和有效实施内部控制并评价其有效性是公司董事会责任[3] - 注册会计师责任是对财务报告内部控制有效性发表审计意见并披露非财务报告内部控制重大缺陷[4] 财务内控情况 - 公司于2024年12月31日在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制[6] 金额信息 - 2013年12月10日涉及金额8811.5万元[10]

会议与决策 - 2024年董事会应参加6次，现场4次、通讯2次[4] - 2024年专门委员会应参加5次，全亲自出席[5] - 2024年独立董事专门会应参加1次，亲自出席[5] - 2024年4月1日审议通过《公司2024年度日常关联交易预计》[8] - 2024年4月1日审议通过《2023年度内部控制自我评价报告》[10] - 2024年10月24日审议通过《关于续聘会计师事务所》议案[10] 报告披露 - 按时编制披露2023 - 2024年多份报告[10] 关联交易 - 预计2024年与泉州市十上铝业发生日常关联交易[8] - 说明2023年度日常关联交易差异[9] 人员履职 - 2024年独立董事履职建言[11] - 2025年独立董事继续履职维护股东权益[11] 工作时间 - 2024年现场工作不少于15天[6] 审计机构 - 续聘容诚会计师事务所为2024年度审计机构[10]

会议出席情况 - 2024年应参加董事会6次，现场出席4次，通讯参加2次，委托出席0次[4] - 2024年应参加董事会专门委员会6次，亲自出席6次，委托出席0次[4] - 2024年应参加独立董事专门会议1次，亲自出席1次，委托出席0次[6] 会议审议事项 - 2024年4月1日审议通过《公司2024年度日常关联交易预计》议案[9] - 2024年4月1日审议通过《2023年度内部控制自我评价报告》[11] - 2024年10月24日审议通过《关于续聘会计师事务所》的议案[11] 其他事项 - 2024年现场工作不少于15天[7] - 按时编制并披露多份报告[10] - 2025年独立董事将继续履职[13]