股权交易 - 杨永柱拟转让公司12142790股无限售流通股，占总股本5.01%[2] - 杨永柱与百瑞金钩私募证券投资基金终止股权转让[3] - 杨永柱需7个工作日内全额返还交易款[3] 影响说明 - 转让终止不影响控股股东及实控人[4] - 转让终止对公司治理及经营无重大影响[4] - 转让终止未损害公司及中小投资者利益[4] - 转让终止事宜未违反相关法律法规[5] 相关文件 - 2024年9月4日《简式权益变动报告书》内容失效[5]

股票期权注销情况 - 公司已完成注销2,375,000份股票期权，占2022年股权激励计划授予总数271万份的87.64% [1] - 注销原因包括业绩考核未达标（525,000份）、激励对象离职（680,000份）及行权期到期未行权（117万份） [6][7] - 本次注销股票期权占公司当前总股本的0.98% [7] 股权激励计划实施背景 - 2022年9月通过《2022年股票期权与限制性股票激励计划（草案修订稿）》，向15名激励对象授予271万份股票期权，向49名激励对象授予1209万股限制性股票 [3] - 激励计划涉及独立董事、监事会、财务顾问及法律顾问的多方审核，并完成股东大会投票权征集程序 [2][3] 注销执行流程 - 2024年1月完成首次注销，涉及离职激励对象及绩效考核不达标者 [5] - 2025年完成第二次注销，经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认 [7] 财务及管理影响 - 注销事项不会对公司财务状况或经营成果产生重大影响 [7] - 公司强调管理团队稳定性，将继续为股东创造价值 [7]

激励计划授予 - 2022年10月31日向15名激励对象授予271万份股票期权[4] - 2022年11月4日向49名激励对象授予1209万股限制性股票[4] 股票期权注销 - 本次注销237.5万份股票期权，占授予总数87.64%，占总股本0.98%[1][11] - 2024年11月4日拟注销部分股票期权[10] - 2025年4月29日决定注销117万份未行权股票期权[11] 相关时间节点 - 2022年8 - 9月审议通过激励计划相关议案[2][3] - 2022年11月1 - 2日披露授予登记完成公告[4] - 2023年10月26日完成股票期权及限制性股票注销[6] - 2023 - 2024年完成相关议案审议及办理[7] - 2025年5月15日完成股票期权注销事宜[12] 影响说明 - 本次注销对财务和经营成果无重大影响[14] - 本次注销不影响管理团队积极性和稳定性[14]

诉讼涉案金额 - 连续十二个月累计涉案6177.34万元，占2024年归母净资产16.90%[1] - 公司及子公司作为被告涉案694.39万元，原告涉案5482.95万元[1] - 200万元以上案件小计金额5272.52万元[5] - 11件小额案件涉及金额904.82万元[5] 部分案件情况 - 物翌实业等解除合同案涉案323.78万元，一审阶段[5] - 江西领能锂业多起买卖合同纠纷案处于一审或已判决[5] - 宜春领好科技涉案3601.62万元，一审阶段[5] 利润影响 - 本次诉讼对公司利润影响不确定[3]

关联交易 - 杨永柱持有公司5%以上股份及京山华夏99.02%股份，本次交易构成关联交易[1] - 2025年度预计与关联方京山华夏发生不超过300万元的厂房租赁交易[30] - 关联交易定价依据市场公允价格，通过合同明确权利义务[35][36] 董监高责任险 - 拟为全体董监高购买责任险，保额不超过3000万元，保费不超过25万元/年[57][58] - 购买责任险需提交股东大会审议，董监事回避表决[57] 财务亏损 - 2024年末合并报表未分配利润-27,211.38万元，超过实收股本24,237.10万元的三分之一[12][60] - 亏损主因锂化合物价格下滑及计提资产减值20,192.12万元[61][62] - 应对措施包括降本增效、保障资源供应、加强技术创新[63] 资产减值 - 2024年计提存货跌价准备9,779.3万元，转销13,507.43万元[20] - 计提在建工程减值1,953.6万元、商誉减值4,509.35万元[24] - 减值减少合并报表利润总额20,192.12万元[30] 股票期权 - 注销14名激励对象117万份到期未行权股票期权，占总股本0.48%[41][48] - 注销依据《管理办法》及《激励计划》相关规定[47] 审计机构 - 续聘北京德皓国际为2025年度审计机构，2024年收入43,506.21万元[68][70] - 审计团队近三年签署上市公司报告超10家，保持独立性[74][75] 会计政策 - 执行财政部《企业会计准则解释第17号》《第18号》，变更售后租回及质量保证会计处理[51][52] - 会计政策变更对财务状况和经营成果无重大影响[55]

会计政策变更 - 公司根据财政部规定变更会计政策，无需提交审议[2] - 2024 年起按解释 17 号及 18 号规定执行[3][5] - 变更对财务状况和经营成果无影响[6]

关联交易 - 2025年度拟与京山华夏发生不超300万元租赁厂房关联交易[3] - 截至披露日已发生金额为0，上年发生280.8万元[4] - 2024年实际发生额占同类业务100%，与预计差异6.4%[7] 关联方情况 - 京山华夏注册资本5000万元，杨永柱持股99.02%[8] - 2024年营收263.54万元，净利润15.99万元[9] - 截至2025年3月31日，营收15.30万元，净利润 -44.02万元[9] 各方意见 - 独立董事认为交易基于正常经营，价格公允[13] - 监事会认为2025年度交易是日常所需，价格合理[15]

审计机构续聘 - 公司拟续聘北京德皓国际为2025年度审计机构，议案待股东大会审议[1] - 2025年4月28日董事会会议通过续聘议案[10] 审计机构情况 - 2024年末北京德皓国际合伙人66人，注册会计师300人等[4] - 2024年度收入总额43506.21万元等[4] - 2024年审计上市公司年报客户125家等[4] - 职业风险基金上年度末数105.35万元，保险限额3亿[4] - 近三年受刑事等处罚情况[5] 签字人员情况 - 拟签字项目合伙人段奇近三年签核超10家报告[6] - 拟签字注册会计师高晓普近三年签5家次报告[6] - 项目质量复核人员洪梅生近三年复核6家报告[6]

威领新能源股份有限公司董事会 审计委员会对会计师事务所2024年度履职情况评估 及履行监督职责情况报告 根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交 易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》、《公司章程》 等规定和要求，威领新能源股份有限公司（下称"公司"）董事会审计委员会 本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委员会对会计师 事务所2024年度履职情况评估及履行监督职责情况汇报如下： 一、会计师事务所基本情况 （一）会计师事务所基本信息 1、机构信息 名称：北京德皓国际会计师事务所（特殊普通合伙） 成立日期：2008 年 12 月8日 组织形式：特殊普通合伙 注册地址：北京市西城区阜成门外大街31号5层519A 首席合伙人：杨雄 截止 2024年12月31日 ，北京德皓国际合伙人66人，注册会计师 300人， 签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数140人。 2024年度收入总额为43,506.21万元（含合并数，经审计，下同），审计业 务收入为29,244.86万元，证券业务收入为22,572.37万元。审计2024年上市公 司年报客户家数125 ...

会议召开 - 2024年监事会召开会议10次，每次出席监事3名[2] - 2024年召开股东大会4次，决议有效落实[7] 议案审议 - 2024年1月20日审议通过预计关联交易额度议案[2] - 2024年3月28日审议通过投资设立全资子公司议案[2] - 2024年4月25日审议通过2023年度监事会工作报告等议案[3] - 2024年7月5日审议通过选举唐潮为监事等议案[4] - 2024年8月29日审议通过2024年半年度报告及其摘要的议案[4] - 2024年10月24日审议通过2024年第三季度报告的议案[5] - 2024年12月19日审议通过向子公司增资等议案[5] 审计情况 - 2024年度财务报告由大华出具标准无保留意见审计报告[7]