审计委员会职责 - 制定年报工作规程完善法人治理机制[1][2] - 年报审计中履行协调、审核、监督等职责[3][4] 审计工作流程 - 年度财务报告审计时间三方协商确定[4] - 督促事务所按时提交报告[5] - 报告经审核表决再提交董事会[5] 事务所聘任 - 续聘或改聘要评价并提交决议[5][6] - 原则上审计期间不改聘，特殊情况按流程处理[6] 其他规定 - 意见书面记录保存[6] - 编制和审议期间负有保密义务[8] - 制度由董事会制定、解释和修订，审议通过生效[10]

担保原则与条件 - 公司对外担保应遵循平等、自愿等原则，分支机构等不得擅自担保[3] - 被担保人应具独立法人资格，满足特定条件且有较强偿债能力[6][8] 担保决策与审议 - 董事会决定担保前应掌握债务人资信，被担保人需提供相关资料[7][9] - 多项担保额度及比例超限时需股东会审议[12] 信息披露 - 公司对外担保批准后需及时披露相关内容[15] - 被担保人债务到期未履行还款义务等情形应及时披露[15] 风险防范与管理 - 财务部应指定专人制作对外担保备查资料[18] - 相关部门及责任人需关注被担保方变化，防范风险[18] 特殊情况处理 - 资本运作时需审查被收购方对外担保情况[19] - 公司履行保证责任后须及时向被担保人追偿[19] 责任追究 - 公司董事等相关人员违规担保造成损害应追究责任[21]

委托理财审批 - 额度占净资产10%以上且超1000万，董事会审议批准并披露[4] - 额度占净资产50%以上且超5000万，董事会审议后股东会批准[5] 业务管理 - 使用期限不超十二个月，任一时点交易金额不超额度[5] - 财务部为经办部门，董事长为第一责任人[5] - 内部审计部门为监督部门[6] 操作流程 - 包括选产品、审批、结算、回收本息等步骤[7] - 操作人、审核人独立，内审部门全程监督[7] 风险管控 - 财务部实时关注，发现不利及时通报并处理[8] - 发生特定情形及时披露进展和应对措施[8]

股份转让限制 - 董事和高管任职期每年转让股份不超所持总数25%，持股不超千股可一次全转[8] - 新增无限售股当年可转25%，新增限售股计入次年可转基数[9] - 上市交易1年内、离职后6个月内不得转让股份[12] 股票买卖限制 - 年报、半年报公告前15日内不得买卖股票[13] - 季报、业绩预告、快报公告前5日内不得买卖股票[14] 信息申报与报告 - 新任董高在通过任职事项两交易日内申报个人及近亲属信息[7] - 董高股份变动、减持计划情况需在2日内报告并公告[7][9] 制度相关 - 制度经董事会批准生效实施及修改，由董事会解释[19] - 制度2025年12月生效[20]

股东会召开规则 - 年度股东会每年召开一次，应于上一会计年度结束后六个月内举行；临时股东会不定期召开，出现规定情形应在两个月内召开[2] - 独立董事、审计委员会提议或单独/合计持有公司10%以上股份股东请求召开临时股东会，董事会应10日内反馈，同意则5日内发通知[6][7] - 单独或合计持有公司1%以上股份股东可在股东会召开10日前提临时提案，召集人2日内发补充通知[10] - 年度股东会提前20日、临时股东会提前15日通知股东[10] 股东会投票规则 - 股东会采用网络或其他方式投票，开始时间不得早于现场股东会召开前一日下午3:00，结束时间不得早于现场股东会结束当日下午3:00[11] - 股权登记日与会议日期间隔不多于7个工作日且不得变更[11] 股东会特殊情况处理 - 发出股东会通知后，延期或取消应提前至少2个工作日公告并说明原因[12] - 股东会现场会议地点变更，召集人应提前至少2个工作日公告并说明原因[14] 股东投票权相关 - 公司董事会、独立董事和持有1%以上有表决权股份的股东等可公开征集股东投票权[22] - 股东买入公司有表决权股份违反规定，超过部分36个月内不得行使表决权且不计入出席股东会有表决权股份总数[21] 股东会决议规则 - 普通决议需出席股东所持表决权过半数通过，特别决议需三分之二以上通过[22][23] - 公司一年内购买、出售重大资产或提供担保金额超最近一期经审计总资产30%的事项需特别决议通过[23] - 审议关联交易时关联股东不参与表决，普通情况需经出席股东会的非关联股东所持表决权过半数通过，涉及《公司章程》第82条规定的事项需2/3以上通过[23][24] 其他事项 - 董事长不能履职时由过半数董事推举一名董事主持股东会，审计委员会召集的股东会有类似推举规则[18] - 召开股东会时主持人违规使会议无法进行，经现场有表决权过半数股东同意可推举新主持人[18] - 年度股东会上董事会应就过去一年工作作报告，独立董事应述职[18] - 公司实施派现、送股或资本公积转增股本方案需在股东会结束后2个月内完成[29] - 股东可在股东会决议作出之日起60日内，请求法院撤销召集程序、表决方式或内容违法违规或违反《公司章程》的决议（轻微瑕疵且无实质影响除外）[29] - 股东会会议记录保存期限不少于10年[32] - 公司以减少注册资本为目的回购普通股等情况，股东会就回购普通股作出决议需经出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通过[34]

审计委员会组成与选举 - 由三名董事委员组成，两名独立董事，至少一名会计专业人士[4] - 委员由董事长或三分之一以上董事提名，董事会选举，全体董事过半数通过[4] - 主任委员由会计专业独立董事担任，全体委员二分之一以上选举产生[5] 审计委员会会议规则 - 至少每季度召开一次，提前三天书面通知[11] - 三分之二以上成员出席方可举行，决议至少经两名委员通过[11] - 会议记录保存不少于10年[14] 审计委员会职责与权限 - 监督评估外部审计，提议聘请或更换外部审计机构[6] - 审核财务信息及披露，监督评估内部控制[6] - 下设审计工作小组负责日常工作[4] - 有权听取内部机构汇报，定期取得审计和财务报告[6]

制度原则与对象 - 制定投资者关系管理制度，遵循合规等原则[2][3] - 管理工作对象包括投资者等[5][7] 沟通内容与渠道 - 与投资者沟通涵盖多方面内容[7] - 通过多渠道与投资者沟通交流[5][8] 工作要求与安排 - 设立投资者联系电话并保证畅通及时反馈[8] - 特定情形召开投资者说明会[10] - 年报披露后及时召开业绩说明会[10] 组织与人员 - 由董事会秘书组织协调，证券部为职能部门[13] - 从事人员需具备相关能力并了解公司及行业[14][15] - 定期对相关人员进行系统培训[15] 档案管理 - 建立健全投资者关系管理档案[15] - 档案至少包括参与人员等内容[15] - 保存期限不得少于3年[15] 制度实施与解释 - 制度自董事会审议通过之日起实施[17] - 由董事会负责解释[17]

对外投资审批 - 对外投资涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产50%以上需股东会批准[5] - 对外投资标的资产净额占公司最近一期经审计净资产50%以上且超5000万元需股东会批准[5] - 对外投资标的营业收入、净利润等多项指标占比达50%以上且超一定金额需股东会批准[5] - 对外投资涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上需董事会批准[6] - 证券投资或委托理财额度占比不同需董事会或股东会审议[9] - 低于董事会决策标准，资产总额等占比5%以上由董事长决定，不满5%由总裁决定[8] 投资决策程序 - 投资决策程序包括预选、提供资金状况、初审等多环节[13] 投资管理 - 证券投资需执行联合控制制度，人员分离[14] - 长期投资项目应签订合同或协议，经审核和批准后签署[12] - 投资项目实行季报制，可调整投资预算并报批[15] - 特定情况公司可收回或转让对外投资，处置前需分析论证并报批[17] 新公司管理 - 公司对外投资组建新公司，应从多方面加强管理[20] 财务核算与监督 - 财务部应对对外投资进行财务记录和核算，年末全面检查[22] 投资限制 - 除股东会批准外，公司不得直接进行衍生产品相关投资[25] 委托理财 - 公司进行委托理财应选合格受托方，董事会专人跟踪资金状况[25] 违规处理 - 违反对外投资办法的人员应纠正、赔偿损失，严重的将被罢免职务并担责[27] 制度说明 - 制度中“以上”“以下”含本数，“不满”“低于”不含本数[30] - 制度未尽事宜或抵触时按国家法律等执行，制度解释权属董事会[30] - 制度自股东会审议通过之日起生效实施，修改亦同[30]

人员提名 - 戴仲川被提名为兴业皮革第七届董事会独立董事候选人[2] 任职合规 - 本人及直系亲属不属特定持股股东[8][9] - 兼任独立董事境内上市公司不超三家[14] - 在公司连续担任独立董事未超六年[15] 声明信息 - 声明时间为2025年12月9日[18]

授信申请 - 公司于2025年12月9日审议通过向银行申请授信议案[2] - 向浦东发展银行泉州分行申请26000万元综合授信[2][3] 授信详情 - 授信期限三年，无抵押无担保，可循环使用[2][3] - 用途包括流动资金贷款等[3] 申请目的 - 满足公司日常生产经营资金需求[4]