珠海韩妃医疗美容门诊部有限公司 卡 报 告 馆 华兴审字[2024]24010520066 号 华兴会计师事务所 (特殊普通合伙) 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管品有执业许可的会计师事务所出具 "进行查验 报告编码:闽2490H9KD38 ᇗ 䇗ᣛ ުᇗᆍ>@ਭ ⨖⎭丟ྐྵॱ⯍㗄ᇯ䰞䈀䜞ᴿ䲆ޢਮޞ։㛗ђφ жȽᇗ䇗ᝅ㿷 ᡇԢᇗ䇗Ҽ⨖⎭丟ྐྵॱ⯍㗄ᇯ䰞䈀䜞ᴿ䲆ޢਮδԛсㆶ〦ć⨖⎭丟ྐྵĈε 䍘ࣗᣛ㺞θऻᤢᒪᴾᰛᒪᴾᰛⲺ䍺ӝ䍕ٰ㺞θᒪᓜ ᒪᴾⲺ⏜㺞Ƚ⧦䠇⍷䠅㺞ૂᡶᴿ㘻ᵹⴀࣞ㺞ԛީ䍘ࣗᣛ㺞䱺 ⌞Ⱦ ᡇԢ䇚Ѱθ䱺Ⲻ䍘ࣗᣛ㺞൞ᡶᴿ䠃ཝᯯ䶘➝ԷѐՐ䇗ࡏⲺ㿺ᇐ㕌 θݷޢਃ᱖Ҽ⨖⎭丟ྐྵᒪᴾᰛᒪᴾᰛⲺ䍘ࣗ⣬߫ԛ ᒪᓜᒪᴾⲺ㔅㩛ᡆ᷒ૂ⧦䠇⍷䠅Ⱦ ӂȽᖘᡆᇗ䇗ᝅ㿷Ⲻะ ᡇԢ➝ѣള⌞߂Ր䇗ᐾᇗ䇗ࡏⲺ㿺ᇐᢝ㺂Ҽᇗ䇗ᐛ֒Ⱦᇗ䇗ᣛⲺ ć⌞߂Ր䇗ᐾሯ䍘ࣗᣛ㺞ᇗ䇗Ⲻ䍙ԱĈ䜞࠼䘑ж↛䱆䘦ҼᡇԢ൞䘏ӑࡏс Ⲻ䍙ԱȾ➝ѣള⌞߂Ր䇗ᐾ㚂ѐ䚉ᗭᆾࡏθᡇԢ⤢ӄ⨖⎭丟ྐྵθᒬኛ㺂 Ҽ㚂ѐ䚉ᗭᯯ䶘ⲺެԌ䍙ԱȾᡇԢؗθᡇԢ㧭Ⲻᇗ䇗䇷ᦤᱥ࠼ݻȽ䘸ᖉ ⲺθѰਇ㺞ᇗ䇗ᝅ㿷ᨆבҼะȾ 1 1 пȽ㇗⨼ቸሯ䍘ࣗᣛ㺞Ⲻ䍙Ա ⨖⎭丟ྐྵ㇗⨼ቸ䍕䍙➝Է ...

市场扩张和并购 - 2024年10月8日审议通过重大资产重组预案及摘要等议案[2] - 2024年10月10日披露重大资产重组预案及摘要[4] - 2024年11月14日审议通过终止重大资产重组并变更拟收购标的主体范围等议案[2] - 公司决定受让珠海韩妃和中山韩妃各51%股权[2] - 变更调整后交易方案不构成重大资产重组[6] - 公司承诺至少一个月内不再筹划重大资产重组事项[9]

会议情况 - 公司第五届董事会第十三次会议于2024年11月14日召开，7名董事全部出席[1] 决策事项 - 审议通过终止重大资产重组并变更拟收购标的主体范围议案[1][2] - 审议通过以现金受让珠海韩妃和中山韩妃各51%股权并控股暨关联交易议案，待股东大会审议[2] - 审议通过召开公司2024年第四次临时股东大会议案[3][4]

中山韩妃医疗美容门诊部有限公司 卡 报 信 馆 华兴审字[2024]24010520050 号 华兴会计师事务所 (特殊普通合伙) 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://acc.mof.gov.cn/）"进行查验 报告编码:闽24VH6ZMRG ᇗ 䇗ᣛ ުᇗᆍ>@ਭ ѣኧ丟ྐྵॱ⯍㗄ᇯ䰞䈀䜞ᴿ䲆ޢਮޞ։㛗ђφ жȽᇗ䇗ᝅ㿷 ᡇԢᇗ䇗Ҽѣኧ丟ྐྵॱ⯍㗄ᇯ䰞䈀䜞ᴿ䲆ޢਮδԛсㆶ〦ćѣኧ丟ྐྵĈε 䍘ࣗᣛ㺞θऻᤢᒪᴾᰛᒪᴾᰛⲺ䍺ӝ䍕ٰ㺞θᒪᓜ ᒪᴾⲺ⏜㺞Ƚ⧦䠇⍷䠅㺞ૂᡶᴿ㘻ᵹⴀࣞ㺞ԛީ䍘ࣗᣛ㺞䱺 ⌞Ⱦ ᡇԢ䇚Ѱθ䱺Ⲻ䍘ࣗᣛ㺞൞ᡶᴿ䠃ཝᯯ䶘➝ԷѐՐ䇗ࡏⲺ㿺ᇐ㕌 θݷޢਃ᱖Ҽѣኧ丟ྐྵᒪᴾᰛᒪᴾᰛⲺ䍘ࣗ⣬߫ԛ ᒪᓜᒪᴾⲺ㔅㩛ᡆ᷒ૂ⧦䠇⍷䠅Ⱦ ӂȽᖘᡆᇗ䇗ᝅ㿷Ⲻะ ᡇԢ➝ѣള⌞߂Ր䇗ᐾᇗ䇗ࡏⲺ㿺ᇐᢝ㺂Ҽᇗ䇗ᐛ֒Ⱦᇗ䇗ᣛⲺ ć⌞߂Ր䇗ᐾሯ䍘ࣗᣛ㺞ᇗ䇗Ⲻ䍙ԱĈ䜞࠼䘑ж↛䱆䘦ҼᡇԢ൞䘏ӑࡏс Ⲻ䍙ԱȾ➝ѣള⌞߂Ր䇗ᐾ㚂ѐ䚉ᗭᆾࡏθᡇԢ⤢ӄѣኧ丟ྐྵθᒬኛ㺂 Ҽ㚂ѐ䚉ᗭᯯ䶘ⲺެԌ䍙ԱȾᡇԢؗθᡇԢ㧭Ⲻᇗ䇗䇷ᦤᱥ࠼ݻȽ䘸ᖉ ⲺθѰਇ㺞ᇗ䇗ᝅ㿷ᨆבҼะȾ 1 1 пȽ㇗⨼ቸሯ䍘ࣗᣛ㺞Ⲻ䍙Ա ѣኧ丟 ...

市场扩张和并购 - 公司拟4127.67万元受让珠海韩妃51%股权，1012.69万元受让中山韩妃51%股权[3] - 2024年11月14日公司第五届董事会第十三次会议审议通过股权受让议案，尚需股东大会审议[4] - 本次交易完成后，珠海韩妃和中山韩妃将纳入公司合并报表范围[40] 业绩总结 - 韩妃投资2023年营业收入592.79万元，净利润 -272.61万元；2024年1 - 8月营业收入220.97万元，净利润 -710.32万元[10] - 珠海韩妃2023年营业收入5296.72万元，净利润604.96万元；2024年1 - 8月营业收入3509.82万元，净利润603.94万元[16] - 中山韩妃2023年营业收入2080.53万元，净利润195.13万元；2024年1 - 8月营业收入1324.12万元，净利润163.37万元[21][22] - 珠海韩妃和中山韩妃2023年合计营收7377万元，净利润800万元[40] - 珠海韩妃和中山韩妃2024年1 - 8月合计营收4834万元，净利润767万元[40] 其他信息 - 自年初至公告披露日，公司与关联人韩妃投资累计关联担保金额3000万元[41] - 受让珠海韩妃、中山韩妃股权，工商变更完成3日内支付转让款[29][35] - 标的股权交割需满足协议签署生效等先决条件[30][36] - 本次交易不影响此前公司与丙方等已签署协议的履行[32][38][39] - 本次交易完成后，交易标的资产盈利能力可能存在波动风险[43] - 本次交易可能对上市公司造成市场、经营、政策、公司治理与内部控制等风险[43]

股东大会信息 - 公司将于2024年12月3日召开2024年第四次临时股东大会[1] - 现场会议时间为2024年12月3日14:30，网络投票时间为9:15 - 15:00[2] - 本次股东大会股权登记日为2024年11月26日[3] 会议审议内容 - 审议《关于以现金方式受让珠海韩妃和中山韩妃各51%股权并对其实施控股暨关联交易的议案》[3] 登记信息 - 登记时间为2024年11月28日9:00 - 17:00[6] - 登记地点为公司办公楼四楼证券投资部[6] 投票信息 - 投票代码为362762，投票简称为“拉比投票”[10] - 深交所交易系统投票时间为2024年12月3日9:15 - 9:25，9:30 - 11:30，13:00 - 15:00[11] - 深交所互联网投票系统投票时间为2024年12月3日9:15 - 15:00[12]

重大资产重组 - 交易方案由增资和表决权委托两部分组成[4] - 增资后公司持有韩妃投资51%股权，控制88.47%股权表决权[4] - 不构成关联交易，预计构成重大资产重组，不构成重组上市[5] 进展情况 - 2024年10月8日董事会审议通过相关议案[6] - 截至公告披露日，标的公司审计等暂无实质性结果[6] 其他 - 公告发布于2024年11月9日[8] - 提醒投资者关注后续公告及风险[7]

资金运用 - 公司可用不超4.5亿元闲置自有资金进行现金管理，资金可循环使用[1] - 公告日前十二个月内，公司使用自有资金购买未到期现金管理产品金额共计1.37亿元[9] 存款信息 - 交通银行2000万元结构性存款，7月15日起息，10月17日到期，预期年化收益率1.65%-2.45%-2.65%[1] - 交通银行1000万元结构性存款，8月5日起息，11月29日到期，预期年化收益率1.55%-2.35%-2.55%[1] - 中国银行490万元结构性存款，10月28日起息，12月27日到期，预期年化收益率0.84%-2.72%[4] - 民生银行2700万元结构性存款，10月18日起息，12月20日到期，预期年化收益率1.3%-1.95%[4] 风险与控制 - 购买现金管理产品面临市场、流动性、信用等风险[5] - 公司财务部、内审部门、独立董事和监事会将采取措施控制投资风险[7] 影响与时间 - 购买现金管理产品不影响公司正常运营，可提高资金使用效率[8] - 公告发布时间为2024年11月9日[10]

现金管理 - 公司同意用不超45000万元自有资金现金管理[1] - 公司购买现金管理产品本金17000万元[2] - 公司购买现金管理产品收益1074581.41元[2] 存款收益 - 交通银行多笔结构性存款有对应收益及预期年化收益率[1][2] - 中国银行两笔结构性存款有对应收益及预期年化收益率[1] - 民生银行一笔结构性存款有对应收益及预期年化收益率[1] 资金回收 - 截至公告日，产品本金及收益已收回至公司账户[2]

营业收入与成本 - 公司2024年第三季度营业收入为60,312,157.26元，同比增长29.26%，但年初至报告期末营业收入为138,571,489.45元，同比下降7.63%[2] - 公司2024年第三季度营业总收入为138,571,489.45元，同比下降7.63%[15] - 营业总成本为141,239,906.38元，同比下降2.80%[15] 净利润与综合收益 - 归属于上市公司股东的净利润为-7,198,616.12元，同比下降110.21%，年初至报告期末净利润为-9,952,506.66元，同比下降339.92%[2] - 归属于母公司股东的净利润为-9,952,506.66元，同比下降339.89%[16] - 公司2024年第三季度综合收益总额为-10,190,742.88元，同比下降345.1%[17] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为-10,993,249.60元，同比下降200.57%[2] - 公司2024年第三季度经营活动产生的现金流量净额为-10,993,249.60元，同比下降200.5%[18] - 公司2024年第三季度投资活动产生的现金流量净额为-127,170,769.74元，同比下降136.9%[19] - 公司2024年第三季度筹资活动产生的现金流量净额为-23,289,874.33元，同比下降32.4%[19] - 公司2024年第三季度现金及现金等价物净增加额为-161,466,002.78元，同比下降172.4%[19] - 公司2024年第三季度期末现金及现金等价物余额为61,743,817.65元，同比下降26.0%[19] - 公司2024年第三季度销售商品、提供劳务收到的现金为143,904,507.75元，同比下降14.2%[18] - 公司2024年第三季度购买商品、接受劳务支付的现金为86,702,225.87元，同比增长13.3%[18] - 公司2024年第三季度支付给职工及为职工支付的现金为41,570,335.21元，同比下降6.9%[18] - 公司2024年第三季度支付的各项税费为9,948,247.59元，同比下降46.0%[18] 资产与负债 - 公司总资产为862,497,793.09元，同比下降3.28%，归属于上市公司股东的所有者权益为806,316,358.29元，同比下降3.31%[2] - 固定资产为228,615,904.62元，同比下降3.05%[13] - 在建工程为7,540,612.12元，同比增加2.19%[13] - 使用权资产为7,887,787.96元，同比增加47.09%[13] - 无形资产为44,532,160.25元，同比下降2.68%[13] - 商誉为8,021,855.70元[13] - 流动负债合计为52,084,489.63元，同比下降5.28%[13] - 所有者权益合计为805,926,840.42元，同比下降3.35%[14] 货币资金与投资 - 公司货币资金从223,761,868.16元下降至61,843,817.65元，降幅达72.36%，主要由于购买理财产品[5] - 公司货币资金期末余额为61,843,817.65元，较期初余额223,761,868.16元大幅减少[12] - 交易性金融资产期末余额为120,465,246.57元，期初余额为0元[12] 应收账款与预付款项 - 应收账款从12,599,862.71元增长至18,974,349.39元，增幅50.59%，主要由于对部分加盟商放宽信用政策[5] - 应收账款期末余额为18,974,349.39元，较期初余额12,599,862.71元有所增加[12] - 预付款项从2,325,855.94元增长至9,796,923.26元，增幅321.22%，主要由于预付新品采购款[5] - 预付款项期末余额为9,796,923.26元，较期初余额2,325,855.94元大幅增加[12] 长期投资与担保 - 长期股权投资期末余额为210,588,905.95元，较期初余额215,049,546.01元略有减少[12] - 公司为韩妃投资旗下控股子公司提供不超过3,000万元人民币的连带责任保证担保[10] - 韩妃投资股东将其持有的24%股权（出质股权数额268.23528万元人民币）质押至公司名下[10] - 公司目前处于重大资产重组期间，韩妃投资的评估、审计工作仍在进行中[11] 其他财务数据 - 投资收益为-2,332,510.72元，同比下降440.97%，主要由于确认韩妃投资的投资损失[5] - 营业外支出为1,241,833.23元，同比增长6143.25%，主要由于捐赠支出100万元[5] - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金为2,648,252.57元，同比下降62.40%，主要由于工程款支出较去年同期减少[6] - 报告期末普通股股东总数为38,455人，前十名股东持股比例最高为27.29%，持股数量为96,628,899股[7] - 存货期末余额为101,898,323.91元，与期初余额102,056,022.19元基本持平[12]