财务表现 - 公司2024年上半年营业收入为135,260,886.21元，同比下降7.83%[11] - 归属于上市公司股东的净利润为-24,919,907.76元，同比下降93.06%[11] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为-25,925,208.05元，同比下降81.13%[11] - 经营活动产生的现金流量净额为-16,851,122.27元，同比下降116.61%[11] - 基本每股收益为-0.2077元/股，同比下降93.03%[11] - 稀释每股收益为-0.2077元/股，同比下降93.03%[11] - 加权平均净资产收益率为-7.07%，同比下降3.72%[11] - 总资产为468,380,450.73元，同比下降8.41%[11] - 归属于上市公司股东的净资产为342,758,111.93元，同比下降6.02%[11] - 2024年上半年汽车电子业务实现营业收入9,978.86万元，同比增长28.78%，占集团合并业务收入的比重超过70%[33] - 2024年上半年研发投入2,552.05万元，较上年同期增加1,518.45万元，增幅146.91%[33] - 2024年上半年销售费用10,408,014.87元，同比增长50.81%，主要为汽车电子业务扩展费用增加[34] - 2024年上半年营业收入135,260,886.21元，同比下降7.83%，主要是子公司南阳畅丰受下游市场影响，收入下降所致[34] - 2024年上半年营业成本106,629,453.65元，同比下降10.57%[34] - 2024年上半年财务费用-3,637.78元，同比下降100.96%，主要是本期汇率变动引起的汇兑收益增加所致[34] - 2024年上半年经营活动产生的现金流量净额-16,851,122.27元，同比下降116.61%，主要为本期期间费用支出增加[34] - 2024年上半年投资活动产生的现金流量净额17,733,779.22元，同比增长5,346.34%，主要为本期理财产品购买减少[34] - 2024年上半年筹资活动产生的现金流量净额-65,509.50元，同比增长97.71%，主要为收到原大股东业绩补偿所致[34] - 2024年上半年现金及现金等价物净增加额912,622.10元，同比增长108.80%[34] - 公司2024年上半年营业收入为135,260,886.21元，同比下降7.83%[36] - 智能座舱产品收入为72,687,058.33元，同比增长99.28%，占营业收入的53.74%[36] - 国内市场收入为103,963,305.66元，同比下降9.91%，占营业收入的76.86%[36] - 国外市场收入为31,297,580.55元，同比下降0.16%，占营业收入的23.14%[36] - 公司毛利率为21.15%，同比下降2.27个百分点[37] - 智能座舱产品毛利率为16.73%，同比下降11.07个百分点[37] - 货币资金为59,338,425.53元，占总资产的12.67%，同比增加0.70个百分点[40] - 应收账款为45,593,479.02元，占总资产的9.73%，同比增加1.01个百分点[40] - 存货为55,194,170.52元，占总资产的11.78%，同比增加1.60个百分点[40] - 投资收益为723,206.65元，占利润总额比例为-3.32%，主要为理财产品利息收益，不具有可持续性[38] - 公司2024年上半年营业总收入为135,260,886.21元，同比增长8.5%[127] - 公司2024年上半年营业总成本为156,877,246.04元，同比增长1.8%[127] - 公司2024年上半年研发费用为25,520,477.94元，同比增长147%[127] - 公司2024年上半年净利润为-24,921,050.31元，同比下降93%[128] - 公司2024年上半年归属于母公司股东的净利润为-24,919,907.76元，同比下降93%[128] - 公司2024年上半年基本每股收益为-0.2077元，同比下降93%[128] - 公司2024年上半年母公司营业收入为84,182,883.87元，同比增长19%[130] - 公司2024年上半年母公司营业利润为-37,612,694.09元，同比下降77%[130] - 公司2024年上半年母公司净利润为-37,753,479.04元，同比下降78%[130] - 公司2024年上半年母公司研发费用为25,520,477.94元，同比增长147%[130] - 公司2024年上半年综合收益总额为-37,753,479.04元，相比2023年同期的-21,154,681.18元有所下降[131] - 公司2024年上半年经营活动产生的现金流量净额为-16,851,122.27元，相比2023年同期的-7,779,459.18元有所减少[132] - 公司2024年上半年投资活动产生的现金流量净额为17,733,779.22元，相比2023年同期的325,609.33元大幅增加[133] - 公司2024年上半年筹资活动产生的现金流量净额为-65,509.50元，相比2023年同期的-2,859,484.20元有所改善[133] - 公司2024年上半年现金及现金等价物净增加额为912,622.10元，相比2023年同期的-10,371,095.41元有所提升[133] - 公司2024年上半年销售商品、提供劳务收到的现金为103,388,192.57元，相比2023年同期的97,580,260.16元有所增加[132] - 公司2024年上半年收到的税费返还为2,999,221.67元，相比2023年同期的3,395,382.54元有所减少[132] - 公司2024年上半年支付给职工以及为职工支付的现金为43,667,570.67元，相比2023年同期的26,231,597.19元大幅增加[132] - 公司2024年上半年购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金为2,972,693.24元，相比2023年同期的99,548.39元大幅增加[133] - 公司2024年上半年支付的各项税费为5,836,577.20元，相比2023年同期的16,273,532.59元有所减少[132] - 投资活动现金流入小计为62,676,472.46元，较上年同期的60,425,157.72元有所增加[134] - 投资活动现金流出小计为44,344,724.24元，较上年同期的60,088,993.99元有所减少[134] - 投资活动产生的现金流量净额为18,331,748.22元，较上年同期的336,163.73元大幅增加[134] - 筹资活动现金流入小计为2,863,926.87元，上年同期为0.00元[134] - 筹资活动现金流出小计为391,326.39元，较上年同期的250,755.55元有所增加[134] - 筹资活动产生的现金流量净额为2,472,600.48元，较上年同期的-250,755.55元大幅改善[134] - 现金及现金等价物净增加额为-3,160,902.05元，较上年同期的-10,395,590.15元有所改善[134] - 期末现金及现金等价物余额为32,529,506.05元，较上年同期的48,643,600.32元有所减少[134] - 本期综合收益总额为-24,826,917.44元，较上年同期的-24,828,059.99元略有改善[136] - 本期所有者权益合计为341,804,528.56元，较上年同期的363,768,661.68元有所减少[137] - 公司2024年上半年度归属于母公司所有者权益为44,684,396.05元[138] - 公司2024年上半年度未分配利润为21,733,187.65元[138] - 公司2024年上半年度所有者权益合计为391,041,827.21元[138] - 公司2024年上半年度综合收益总额为399,185.66元[139] - 公司2024年上半年度所有者权益减少12,509,446.42元[139] - 公司2024年上半年度盈余公积为44,657,377.22元[141] - 公司2024年上半年度未分配利润减少37,753,479.04元[141] - 公司2024年上半年度所有者权益减少34,889,552.17元[141] - 公司2024年上半年度资本公积增加2,863,926.87元[142] - 公司2024年上半年度所有者权益合计为408,848,719.43元[142] - 公司2024年上半年所有者权益合计为444,417,557.79元，较上年期末减少21,154,681.18元[144] - 公司2024年上半年未分配利润为72,859,643.53元，较上年期末减少21,154,681.18元[144] - 公司2024年上半年综合收益总额为-21,154,681.18元[143] - 公司2024年上半年股本为120,000,000.00元，资本公积为206,900,537.04元，盈余公积为44,657,377.22元[144] - 公司2024年上半年累计发行股本总数为12,000万股，注册资本为人民币12,000万元[145] - 公司2022年2月23日完成股份过户登记，中联重科成为公司控股股东，持有公司64,584,000股股份，占公司总股本的53.82%[145] - 公司2022年3月31日至2022年4月29日期间，中联重科通过要约收购方式收购公司28,596,000股股份，占公司总股本的23.83%[145] - 公司主要从事汽车信息化、智能化相关产品的开发、生产、销售及新材料领域的业务[145] - 公司2024年半年度财务报表已经第四届董事会第二次定期会议于2024年8月26日批准报出[146] - 公司以持续经营为基础编制财务报表[148] - 公司及境内子公司的记账本位币为人民币，境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定其记账本位币[153] - 合并财务报表采用人民币编制[153] - 重要的需单项披露的应收款项及应付款项余额金额≥人民币300万元[154] - 重要的在建工程金额≥人民币300万元[154] - 重要的非全资子公司对外收入占比超过合并收入10%[154] - 重要的合营企业及联营企业长期股权投资金额超过合并总资产5%[154] - 同一控制下企业合并中取得的资产和负债按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量[155] - 非同一控制下企业合并中，购买日之前持有股权采用权益法核算的，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量[155] - 为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益[157] - 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，包括公司及全部子公司[158] - 公司采用交易发生日的即期汇率的近似汇率将外币业务折合成人民币[161] - 资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，产生的汇兑差额计入当期损益[161] - 外币财务报表的折算中，资产和负债项目采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除"未分配利润"外，采用发生时的即期汇率折算[162] - 金融资产初始确认时根据业务模式和合同现金流量特征分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产[163] - 以摊余成本计量的金融资产采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，摊销或减值产生的利得或损失计入当期损益[163] - 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益[163] - 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资，公允价值变动计入其他综合收益，累计利得或损失在终止确认时转入留存收益[163] - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益[163] - 金融负债初始确认时分类为以摊余成本计量的金融负债、以公允价值计量且其变动计入当期

会计政策变更 - 2024年8月26日审议通过会计政策变更议案[2] - 2024年1月1日起执行《企业会计准则解释第17号》等规定，无重大影响[2][7][11][12] - 2024年3月起执行《企业会计准则应用指南汇编2024》，重分类保证类质保费用[8] 业绩总结 - 2024年1 - 6月合并利润表营业成本734,192.13元，2023年同期511,967.89元[14] - 2024年1 - 6月母公司利润表营业成本735,693.76元，2023年同期614,534.03元[14]

净利润指标变化 - 2024年半年度归属于上市公司股东的净利润预计亏损2000万元 - 3000万元，上年同期亏损1290.79万元[3] - 2024年半年度扣除非经常性损益后的净利润预计亏损2200万元 - 3200万元，上年同期亏损1431.32万元[3] 每股收益指标变化 - 2024年半年度基本每股收益预计亏损0.17元/股 – 0.25元/股，上年同期亏损0.1076元/股[3] 费用指标变化 - 2024年半年度研发费用预计较2023年同期增加1500万元，增幅145%[11] - 2024年半年度销售费用预计较2023年同期增加350万元，增幅47%[11] 业绩预告期间 - 业绩预告期间为2024年1月1日 - 2024年6月30日[13]

证券代码：002813 证券简称：路畅科技 公告编号: 2024-027 深圳市路畅科技股份有限公司 关于董事会、监事会延期换届的提示性公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏。 深圳市路畅科技股份有限公司（以下简称"公司"、"上市公司")第四届 董事会、监事会将于 2024 年 5 月 20 日任期届满，鉴于公司筹划的重大资产重组 事项正在按计划推进中，为保持公司董事会、监事会工作的连续性和稳定性，公 司董事会、监事会的换届选举工作将适当延期进行，公司董事会成员、监事会成 员、董事会各专门委员会委员和高级管理人员的任期亦相应顺延。 在公司新一届董事会、监事会换届选举工作完成前，公司第四届董事会、监 事会全体成员、董事会各专门委员会成员及董事会聘任的高级管理人员将依照相 关法律法规和《公司章程》等有关规定继续履行其义务和职责。 公司董事会、监事会延期换届不会影响公司的正常运营。公司将积极推进相 关工作，尽快完成董事会、监事会的换届选举工作，并及时履行信息披露义务。 特此公告。 深圳市路畅科技股份有限公司 董 事 会 二〇二四年五月十六日 ...

股价情况 - 2024年4月26 - 30日公司股票连续三日收盘涨幅偏离值累计超20%[2] 交易进展 - 2023年2月6日披露发行股份购买资产预案[3] - 2024年4月26日披露交易报告书（草案）修订稿[4] - 本次交易需获深交所审核及证监会注册[5] 其他 - 控股股东在异常波动期无买卖股票情形[5] - 公司信息以《证券时报》等披露为准[8]

业绩数据 - 2021 - 2023年公司营业收入分别为29.77亿、45.83亿、55.39亿元，呈大幅增长趋势[7] - 2023年净利润为7.48亿元，2022年为3785.50万元，2021年为3842.07万元[1] - 2023年末资产总计为97.02亿元，2022年末为65.53亿元，2021年末为36.17亿元[22] - 2023年末负债合计59.06亿元，2022年末为38.34亿元，2021年末为27.44亿元[1] - 2023年末所有者权益合计37.96亿元，2022年末为27.19亿元，2021年末为8.73亿元[1] 财务审计 - 审计认为公司财务报表在所有重大方面按企业会计准则编制，公允反映财务状况等[2] - 审计将营业收入确认和应收款项减值计提作为关键审计事项[7][9] 会计政策 - 公司采用历史成本等计量属性，报告期内无计量属性变化[56][57] - 合并财务报表以控制为基础确定范围，包括公司及全部子公司[67] - 发出存货采用加权平均法，存货盘存制度为永续盘存制[112][113] - 固定资产折旧采用年限平均法分类计提[131] - 公司按产品销售收入的1%预提产品售后服务费[151] 税收政策 - 2021 - 2023年公司按15%优惠税率计缴企业所得税[198] - 2021 - 2023年度研发费用未形成无形资产可按实际发生额100%抵扣应纳税所得额[199] - 2023 - 2027年先进制造业企业可按当期可抵扣进项税额加计5%抵减应纳增值税税额[200]

交易概况 - 路畅科技拟向27名股东发行股份购买中联高机99.5320%股权，交易作价937,976.58万元[1] - 拟向不超过35名特定对象发行股份募集配套资金250,000万元[36] - 发行股份购买资产股票每股面值1.00元，发行价格23.89元/股，发行数量392,623,084股[6] 业绩数据 - 2021 - 2023年中联高机营收分别为297,745.11万元、458,307.61万元和553,893.78万元，净利润分别为24,249.49万元、58,236.96万元和74,750.03万元[99] - 2023年12月31日，路畅科技总资产实际数51,137.80万元，备考数1,014,675.55万元，增幅1,884.20%[44] - 2023年度，路畅科技营业收入实际数28,443.72万元，备考数582,337.50万元，增幅1,947.33%[44] 评估数据 - 以2023年4月30日为基准日，中联高机100%股权收益法评估价值942,387.00万元，增值率183.91%[2] - 以2023年12月31日为加期评估基准日，中联高机100%股权收益法评估价值1,078,134.74万元[3] 股权变动 - 交易前中联重科持股64,584,000股，占比53.82%；不考虑募集配套资金，交易后持股306,889,407股，占比59.87%；考虑募集配套资金，交易后持股306,889,407股，占比46.05%[41] - 交易前后（不考虑募集配套资金），中联重科及其一致行动人持股比例从53.82%变为68.67%，考虑募集配套资金变为52.83%[151] 业绩承诺 - 若发行股份购买资产于2024年内实施完毕，业绩承诺期为2024 - 2026年度[62] - 中联高机2024 - 2026年预测净利润分别为74,197.92万元、90,079.30万元和102,812.69万元[63] 资金用途 - 补充上市公司和标的公司流动资金或偿还债务拟使用募集资金150,000万元，占比60.00%[36] - 墨西哥生产基地建设项目拟使用募集资金100,000万元，占比40.00%[36] 市场地位 - 2022年度公司高空作业机械产品境内营业收入高于浙江鼎力、临工重机、星邦智能以及海伦哲[186] - 2022年度全球高空作业机械制造企业排名中，公司市场份额为5.12%，排名全球第七位[188] 政策影响 - 2021年10月国家发改委发布《关于推进体育公园建设的指导意见》推动高空作业机械需求增长[193] - 2023年7月国家发改委颁布《关于恢复和扩大消费的措施》推动高空作业机械市场需求增长[195]

业绩总结 - 报告期各期公司营业收入分别为297,745.11万元、458,307.61万元和553,893.78万元[96] - 2023 - 2021年中联重科境外销售收入分别为578,899.31万元、999,180.91万元和1,790,511.89万元，年复合增长率达75.87%[26] - 2023年高空作业机械整机销售合计175,546.99万元，2022年为79,507.76万元[39] 关联交易 - 报告期各期，标的资产向中联重科及子公司重大经常性关联销售金额分别为89,697.99万元、94,225.26万元、102,457.30万元和17,168.55万元[5] - 报告期各期末，标的资产对中联重科及子公司应收账款余额分别为16,837.32万元、22,507.82万元、31,886.73万元和37,773.85万元[5] - 报告期各期末，标的资产对关联方应付账款余额分别为9,321.98万元、21,564.69万元、19,393.44万元和29,026.21万元[5] 销售模式 - 2023年度直租销售金额为12410.32万元，占比10.83%；回租销售金额为102228.50万元，占比89.17%[17] - 2021年起，标的公司主要以直销模式和航空港模式相结合开展境外销售业务[28] 境外业务 - 2023 - 2021年海外航空港对海外客户的销售金额分别为106384.64万元、50048.03万元和3869.49万元[85] - 2023 - 2021年标的公司通过海外航空港的销售金额分别为84491.34万元、39571.98万元和3512.17万元[85] - 2023年销售至海外客户毛利率28.50%，销售至海外航空港毛利率25.28%[33] 采购情况 - 2023 - 2021年湖南中联重科智能技术有限公司电气件采购金额分别为34,986.48万元、23,938.51万元[100] - 2023 - 2021年湖南特力液压有限公司液压系统采购金额分别为18,726.87万元、13,986.55万元、10,068.05万元[105] - 2023年公司采购线束关联方平均单价1101.78元/个，非关联方平均单价966.03元/个，差异率14.05%[123] 账款回收 - 2023年末应收款项余额7,267.62万元，期后回款金额533.49万元，回款比例7.34%[44] - 2023年末关联销售应收账款余额合计13888.67万元，期后回款率18.48%；2022年末合计28202.49万元，期后回款率95.80%[155] 未来展望 - 未来境外业务总体毛利率将回归至30%左右[40] 资金管理 - 2023年平均存款余额为41,013.82，利息收入为626.96，平均利率水平为1.53%[193] - 公司承诺2023年6月30日后在中联重科财务公司日均存款不超货币资金余额30%[197]

关联销售 - 报告期各期关联销售金额分别为89,697.99万元、94,225.26万元、102,457.30万元和17,168.55万元，占当期营业收入比例分别为87.28%、31.65%、22.36%和9.34%[5] - 2023 - 2021年度标的公司关联销售金额分别为86915.49万元、105546.48万元、94379.06万元，占比分别为31.70%、23.03%、15.69%，占比不断下降[11][14] - 2023 - 2021年直租销售金额分别为12410.32万元、84704.68万元、77195.34万元，占比分别为10.83%、31.23%、34.58%[19] - 2023 - 2021年回租销售金额分别为102228.50万元、186506.76万元、146061.95万元，占比分别为89.17%、68.77%、65.42%[19] 应收账款与应付账款 - 报告期各期末，对中联重科及子公司应收账款余额分别为16,837.32万元、22,507.82万元、31,886.73万元和37,773.85万元[5] - 报告期各期末，对关联方应付账款余额分别为9,321.98万元、21,564.69万元、19,393.44万元和29,026.21万元[5] - 2023年末应收账款合计期末余额为40384.53万元，坏账准备为1473.54万元，期后回款率为45.64%[156] - 2023年末关联方总应付账款期末余额55735.18万元[176] 境外业务 - 2021 - 2023年中联重科境外销售收入分别为578899.31万元、999180.91万元和1790511.89万元，占其营业收入比例为8.62%、24.00%和38.04%，年复合增长率达75.87%[25] - 2023年境外主营业务收入175,546.99万元，自营出口至境外航空港关联销售76,429.86万元占43.54%，境外非关联销售91,100.13万元占51.90%[38][39] - 2022 - 2023年独立出口至境外非关联方客户金额占比从27.21%提升至51.90%[39] 采购情况 - 2023年湖南中联重科智能技术有限公司电气件采购金额34,986.48万元，采购数量525,049个[103] - 2023年湖南特力液压有限公司液压系统采购金额18,726.87万元，采购数量66,331个[108] - 2023年中联重科股份有限公司液压系统采购金额5,856.61万元，采购数量151,361个[110] - 2021 - 2023年原材料采购量年复合增长率为31.51%[144] 其他关联交易 - 中联重科授权标的资产免费使用43项国内商标/字号及17项国外商标/字号，授权期限自2020年11月至2030年11月[5] - 2022年和2023年1 - 4月，标的资产确认租赁费用分别为1,233.45万元和411.15万元[6] - 2023 - 2021年关联方代收金额分别为2702.36万元、10469.43万元、5116.72万元，占主营业务收入比例分别为0.49%、2.30%、1.73%[182] - 2023 - 2021年平均存款余额分别为41013.82万元、98178.39万元、12807.26万元[192]

财务审计与报告 - 天职对中联高机2021 - 2023年度财务报表进行审计并出具《加期审计报告》[6] - 路畅科技更新《重组报告书(修订稿)》[6] - 本所出具补充法律意见书的特定期间为2023年9月1日至2023年12月31日[6] 分拆上市 - 联交所于2023年11月17日批准中联重科分拆中联高机上市方案[10] 交易对方与股权结构 - 本次发行股份购买资产交易对方共29名，穿透计算后合计人数为81人[15] - 2024年2月21日路畅科技调整交易方案，原交易对方东莞锦青和长沙优势退出[46] - 交易标的资产由中联高机100%股权调整为99.5320%股权，下调0.4680%[47] - 交易作价由942387.00万元调整为937976.5821万元[47] 投资与持股 - 长财智新投资长沙上汽嘉贝诺创业投资合伙企业，持股10.49%，其注册资本30398.60万元[32] - 长财智新投资湖南揽月机电科技有限公司，持股0.97%，其注册资本620.90万元[32] - 长财智新投资长沙韶光芯材科技有限公司，持股0.84%，其注册资本5481.59万元[32] 锁定期与存续期 - 达恒基石本次交易取得股份锁定期为24个月，特定情况自动延长至少6个月[34] - 达恒基石原存续期至2026年9月26日，延长至2028年9月26日，预计能覆盖锁定期[36] 估值与收益 - 不同估值方式下，中联高机2022 - 2024年对应估值分别为855000.00万元、942387.00万元、1111098.82万元[49] - 假设重组完成后持有的上市公司股份对应市值为1,384,928.83，对应2024年中联高机净利润74,197.92，市盈率18.67，年化收益率43.58%[50] 员工持股平台 - 员工持股平台2023年10月修订合伙协议及规定转让或退出情形[29] 劳务用工 - 标的资产各期劳务派遣人数占当期期末员工人数比例分别为18.38%、27.43%、20.14%、8.76%[130] - 标的资产各期劳务外包人数占当期期末员工人数比例分别为4.64%、5.70%、6.79%和9.95%[130] - 截至2023年12月31日，中联高机正式员工1694人，劳务派遣人员108人，劳务派遣用工比例为5.99%[139]