担保审批 - 公司对外担保统一管理，非经审议任何人无权签署[3] - 股东会审批担保总额超公司最近一期经审计净资产50%、总资产30%等情形[11] - 股东会审议十二个月内担保金额累计超总资产30%的担保事项，须经出席会议股东所持表决权三分之二以上通过[14] - 董事会审批的对外担保，须经出席董事会三分之二以上董事审议同意并决议[14] - 股东会审议为股东等关联人担保议案，相关股东不得参与表决，由其他股东所持表决权半数以上通过[14] 额度管理 - 可对两类控股子公司分别预计未来十二个月新增担保总额度并提交股东会审议，余额不得超额度[15] - 对合营或联营企业提供担保满足条件可预计新增额度并提交审议，余额不得超额度[14] - 控股子公司为合并报表范围内主体担保，公司及时披露；为其他主体担保视同公司担保[17] - 向合营或联营企业担保额度预计，满足条件可调剂，累计调剂总额不得超预计额度50%[17] - 获调剂方单笔调剂金额不超公司最近一期经审计净资产10%[17] 合同与管理 - 对外担保需订立书面合同，签订人持决议及授权委托书[18][20][21] - 担保合同明确债权等条款，接受反担保需完善手续[21] - 财务部负责担保事项登记与注销，管理合同及资料[23][25] - 指派专人关注被担保人情况，建立档案并定期向董事会报告[25] 后续处理 - 对外担保债务到期展期需重新审议和披露[21][25] - 被担保人到期未履行还款义务，公司启动反担保追偿并披露信息[26] - 公司作为一般保证人，特定条件下不对债务人先行承担保证责任[28] 信息披露与核查 - 按规定履行对外担保信息披露义务，包括担保总额等[30] - 董事会建立定期核查制度，违规担保及时披露并采取措施[32] 制度生效 - 制度自股东会通过之日起生效，由董事会负责解释[32]

重大信息报告标准 - 5%以上股份股东等需履行重大信息报告义务[3] - 重大交易资产总额占总资产10%以上需报告[10] - 重大交易标的资产净额占净资产10%以上且超1000万元需报告[10] - 重大交易成交金额占净资产10%以上且超1000万元需报告[10] - 与自然人交易30万元以上需报告关联交易[14] - 与关联法人交易300万元以上且占净资产绝对值0.5％以上需报告[14] - 涉案金额超1000万元且占净资产绝对值10%以上诉讼仲裁需报告[14] - 连续十二个月内诉讼仲裁涉案金额累计达标准适用报告规定[14] - 营业用主要资产被查封等超总资产30%属重大风险事项[19] - 关键人员辞任或被解聘需报告[17] - 5%以上股份股东股份质押等情形应报告[22] 报告时间与方式 - 知悉内部重大信息当日报告并送达文件[26] - 重大事件最先触及特定时点当日预报重大信息[26] - 董事会或股东会决议当日内报告[26] - 重大事件交付或过户超约定期限3个月未完成报告及后续公告[27] - 信息报告义务人书面提供重大信息[28] - 董事会秘书接到报告当日评估审核并判定处理方式[28] - 内部信息报告义务人发生或知悉当日内报告[34] 其他规定 - 重大信息报送资料需第一责任人签字[36] - 信息报告义务人及保密人员涵盖多类人员[38] - 涉密人员信息未公开披露前负有保密义务[39] - 董事会控制信息知情者范围并做好记录[39] - 控股股东等不得泄漏内幕信息[39] - 特定情形公司及时披露筹划情况[39] - 未履行义务致信息披露违规将受处分[41] - 不履行信息报告义务有多种情形[42][43] - 顾问等擅自披露公司信息公司保留追责权利[43] - 制度经董事会审议通过后生效实施[45] - 制度未尽事宜按相关规定执行[45] - 制度由董事会负责制定、解释和修订[46]

审计委员会设置 - 董事会下设审计委员会，独立董事应占半数以上且至少一名为会计专业人士[4] 审计工作汇报 - 审计部每季度至少向董事会或审计委员会报告一次内部审计工作情况和问题，每年至少提交一次内部审计报告[11][32] - 审计委员会每半年督导审计部对重大事件实施情况和资金往来情况进行检查并出具报告[15] 审计业务范围 - 内部审计涵盖销货与收款、采购及付款等业务环节，分为财务、内控、专项审计[11][12] - 财务审计包括资产、费用成本等审计，内控审计针对内部管理控制系统[12] - 专项审计包括工程项目、科研项目等审计，针对对资产等有重大影响的项目[12] 审计工作要求 - 审计人员获取的审计证据应具备充分性、相关性和可靠性[13] - 审计部应建立工作底稿和档案管理制度，明确资料保存时间[13] - 审计部以业务环节为基础开展工作，评价与财务报告和信息披露相关内控有效性[14] 募集资金检查 - 审计部至少每季度对募集资金存放与使用情况检查一次并报告结果[19] 报告公告流程 - 董事会收到审计委员会报告后二个交易日内向深交所报告并公告[20] 被审计对象要求 - 被审计对象需在接到审计通知七个工作日内对审计事项写出书面说明材料[24] - 被审计对象应在接到内部审计报告五个工作日内提书面意见[28] - 被审计对象对审计处理决定有异议，可在接到决定一周内申诉[28] 申诉处理 - 审计委员会接到申诉后十五日内处理或提请董事会审议[28] 审计档案管理 - 审计部在每年度结束后6个月内对审计档案进行归档[29] - 内部审计工作底稿及相关资料保管期限为5年[30] - 内部审计工作报告保管期限为10年[30] 内控评价与报告 - 董事会或审计委员会需根据内审报告对公司内控有效性出具评估意见并报告[32] - 董事会应在审议年报时对内控评价报告形成决议，相关方需发表意见或核查[33] - 公司应在年报披露同时在符合条件媒体和指定网站披露内控评价、自评和审计报告[33][35] 特殊情况处理 - 会计师事务所出具非标准审计报告等情况，董事会需作专项说明[35] 考核与追责 - 公司将内控执行情况作为绩效考核指标，建立责任追究机制[35] - 对审计人员工作进行监督考核，成绩显著者可获表扬奖励[37] - 审计人员妨碍审计工作视情节处理，构成犯罪移交司法[37] - 违反制度的部门和个人，审计部可建议董事会处分追责[38]

内幕信息界定 - 公司一年内购买、出售重大资产超公司资产总额30%等情况属内幕信息[7] - 持有公司5%以上股份股东或实际控制人情况变化属内幕信息[7] 债券价格影响因素 - 公司新增借款或对外担保超上年末净资产20%可能影响债券价格[9] - 公司放弃债权或财产超上年末净资产10%可能影响债券价格[9] - 公司发生超上年末净资产10%重大损失可能影响债券价格[9] 档案报送要求 - 内幕信息首次依法公开披露后5个交易日内向深交所报送内幕信息知情人档案[13] - 发生重大资产重组等10类重大事项应报送内幕信息知情人档案[13] - 披露重大事项后相关事项变化应补充提交内幕信息知情人档案[14] - 披露重大事项前股票及其衍生品种交易异常波动应报送档案[16] - 内幕信息依法披露后5个交易日内向深交所报送重大事项进程备忘录[16] - 首次披露重组有特定情况，披露重大变化或要素时补充提交档案[17] 档案保存要求 - 内幕信息知情人档案和重大事项进程备忘录至少保存十年[17] 报送承诺要求 - 报送内幕信息知情人档案需董事长及董秘签字书面承诺[19] 自查与追责 - 年报、半年报和重大事项公告后5个交易日内对内幕信息知情人买卖自查[24] - 发现内幕交易核实后追究责任，2个工作日内披露处理结果[24] 信息披露追责 - 持有公司5%以上股份股东等擅自披露信息，公司保留追责权利[25] 制度相关 - 本制度由公司董事会负责制定、修订和解释[29] - 本制度经董事会审议通过实施，修改亦同[30]

委托理财选择 - 选择合格专业理财机构并签订书面合同[6] 委托理财审批 - 自有资金需财务部论证、财务负责人提交、董事会审议[9] - 闲置募集资金产品期限不超12个月[10] - 额度占净资产10%以上且超千万需董事会审议披露[11] - 额度占净资产50%以上且超五千万需股东会审议[12] 额度使用期限 - 相关委托理财额度使用期限不超12个月[12] 理财情况通报 - 购买后2个工作日向证券部和财务负责人通报[14] 理财情况报告 - 每月结束后5日内书面报告本月情况[14] - 每季度结束后10日编制报告，报盈亏和风控情况[14] 信息披露 - 在定期报告披露风险控制及损益情况[19] - 及时履行信息披露义务[21] - 开展业务在定期报告披露有关事项[21] 制度执行与解释 - 未尽事宜依国家规定和《公司章程》执行[23] - 由董事会负责解释，审议通过生效实施[23]

董事辞任 - 董事辞任自公司收到通知生效，特殊情况履职至新董事就任[4] - 上市公司60日内完成董事补选，法定代表人30日内确定[5][6] 信息披露 - 公司2个交易日内披露董事辞职情况[6] 离职要求 - 离职董事办妥移交手续，继续履行公开承诺[11][12] 股份转让 - 董事离职6个月内不得转让股份，任期内离职减持有限制[17] 制度生效 - 本制度经董事会审议批准生效，修改亦同[19]

独立董事提名 - 中联重科提名刘端为路畅科技第五届董事会独立董事候选人[1] - 刘端已通过第四届董事会提名委员会资格审查[1] 任职资格与条件 - 刘端承诺参加深交所独立董事培训并取得资格证书[5] - 刘端具备五年以上相关工作经验[15] - 刘端满足会计专业人士提名条件[16] 独立性要求 - 刘端及直系亲属等不在公司及相关企业任职[18] - 刘端及直系亲属非特定股东[19][20] - 刘端最近十二个月无特定情形[25] - 刘端最近三十六个月未受相关处分[31] 任职数量限制 - 刘端担任独立董事的境内上市公司不超三家[34]

人员数据 - 截至2024年12月31日，毕马威华振有合伙人241人，注册会计师1309人，签署过证券服务业务审计报告的超300人[2] - 项目合伙人刘若玲等近三年签署或复核上市公司审计报告若干份[7] 业绩数据 - 2024年业务收入超41亿元，审计超40亿元，证券服务超19亿元[2][3] - 2024年上市公司年报审计客户127家，收费约6.82亿元，同行业59家[3] 其他 - 2023年债券民事诉讼按2% - 3%比例赔偿约270万元[4] - 2025年度审计收费预计164万元，较上一年增加6万元[10] - 公司拟续聘毕马威华振为2025年度审计机构，待股东会审议[13]

人事变动 - 2025年9月22日公司职工代表大会选举李柳为第五届董事会职工代表董事[1] - 李柳与六名非职工代表董事组成第五届董事会成员[1] 人员信息 - 李柳1985年2月出生，2007年11月起就职于公司[4] - 截止公告日，李柳未持有公司股票，无关联关系，未受处罚，符合任职资格[5]

董事会换届 - 2025年9月22日审议通过换届选举第五届董事会候选人议案[2] - 非独立董事候选人为唐红兵、杨笃志、张迁[2] - 独立董事候选人为韩毅、刘端、元向辉[2] - 职工代表大会选举李柳为职工代表董事[3] 任期及构成 - 第五届董事会成员任期三年，自股东会审议通过生效[4] - 兼任高管及职工代表董事未超总数二分之一，独立董事不低于三分之一[4] 人员履历 - 唐红兵曾任职中联重科，现任公司董事长[6] - 杨笃志拟任董事，现任中联重科投资总监[7] - 张迁拟任董事，任中联重科总经理助理[9] 人员情况 - 刘端、元向辉、李柳截止公告日未持股，与相关方无关联[13][14][16]