审计及预算审核委员会 - 成员中独立董事应占半数以上，至少一名是会计专业人士[5] - 督导内部审计部门至少每半年对重大事件和资金往来检查一次[13] 内部审计部门 - 专职人员不少于三人[5] - 至少每季度向董事会或审计及预算审核委员会报告一次[9] - 每年度结束后6个月内完成审计档案归档[15] - 制定年度、季度审计工作计划，获批后实施，年度结束后提交报告[13] - 工作实行定期考核制度[15] 审计报告保管期限 - 审计工作底稿保管5年[15] - 季度财务审计报告保管5年[15] - 其他审计工作报告保管10年[15] 内部控制评价 - 由内部审计机构负责具体组织实施[17] - 公司根据审议后资料出具年度报告[17] - 报告经审计及预算审核委员会同意后提交董事会审议[18] 其他规定 - 建立内部审计激励与约束机制，监督考核人员工作[20] - 发现重大问题按规定追究责任[20] - 制度自董事会审议通过生效，修改亦同[20] - 未尽事宜按国家法律和公司章程执行[20] - 由公司董事会负责解释[21]

规范治理 - 制定审计及预算审核委员会年报工作规程[1] 审计流程 - 进场前与年审会计师沟通并评估能力[2] - 结束后管理层汇报经营和重大事项[2] - 协商确定财务报告审计时间安排[2] - 督促会计师事务所按时提交审计报告[2] - 进场前后审阅财务报表并沟通[2] - 出具初步意见后安排见面会沟通[3] 报告审核 - 审核财务报告并关注重大问题及整改[3] 人员管理 - 关注改聘年审会计师事务所并提建议[3] 保密规定 - 编制和审议年报期间委员需保密且禁买卖股票[4]

委托理财资金规定 - 委托理财用闲置资金，不挤占运营和项目建设资金[4] 产品及期限要求 - 闲置募集资金现金管理产品期限不超12个月，非保本、不质押[4] - 公司每年可预计未来12个月委托理财范围、额度及期限，使用期不超12个月[6] 审议规则 - 自有资金委托理财额度占净资产10%以上且超1000万元，董事会审议[6] - 自有资金委托理财额度占净资产50%以上且超5000万元，股东会审议[6] - 闲置募集资金理财金额占净资产50%以上且超5000万元，股东会审议[7] 监督审计 - 审计及预算审核委员会督导内审至少每半年检查一次[12] - 独立董事必要时可聘请外部审计机构专项审计[12] 风险披露与责任 - 产品出现重大风险及时披露并说明风控[10] - 违规致损失或收益低预期追究相关人员责任[13]

制度制定 - 公司制定投资者关系管理制度加强与投资者沟通保护其权益[2] 管理目的与原则 - 目的包括形成双向沟通、建立投资者基础等[5] - 基本原则有合规性、平等性、主动性和诚实守信原则[5][6] 管理对象与内容 - 管理对象包括投资者、证券服务机构、媒体等[12] - 沟通内容涵盖公司战略、经营管理、风险挑战等信息[12] 管理方式 - 多渠道多方式开展管理，如官网、股东会等[9] 股东会要求 - 为股东参与提供便利，不得透露未公开重大信息[11][13] 官网建设 - 加强官网投资者关系专栏建设，利用互动平台交流[15] 互动易平台规定 - 信息发布需经审核，不得替代信息披露义务[16] - 发布回复要公平、客观，不得误导投资者[17] - 发布信息不得涉及不宜公开信息、操纵市场等违法违规行为[18] 调研要求 - 接受调研时应妥善接待，相关方不得有违法违规行为[20] - 与调研机构及个人直接沟通，要求对方出具资料并签署承诺书[21] 联系信息 - 设立投资者联系电话等并及时公布变更信息[24] 说明会要求 - 按规定积极召开投资者说明会并提前公告、事后披露情况[26] - 年度报告披露后及时召开业绩说明会，提前征集投资者提问[28] 工作领导与人员 - 投资者关系工作由董事长领导，董事会秘书负责组织协调[30] - 工作人员需具备品行、专业知识等素质技能[30] 工作职责 - 投资者关系管理工作有拟定制度、组织沟通等多项职责[31] 违规限制 - 公司及相关人员在活动中不得有违规披露等行为[31] 内部制度 - 建立内部协调和信息采集制度，董秘办归集信息，各部门配合[33] 档案保存 - 投资者关系活动档案保存期限不少于3年[33] 非正式公告 - 包括股东会、新闻发布会等多种形式[34] 信息关注与披露 - 关注互动易平台及媒体报道，履行信息披露义务[36] - 建立信息披露备查登记制度，在定期报告披露情况[36] 制度公开与记录 - 公开投资者关系管理相关制度[37] - 活动结束后编制记录表，次一交易日开市前刊载[37] 制度实施与解释 - 制度自董事会通过之日起实施，修改亦同[39] - 制度与相关规定冲突时按规定执行并修订[39] - 制度由公司董事会负责解释[39]

子公司定义 - 持有100%股权的子公司为全资子公司[2] - 持股比例在50%以上或能决定董事会半数以上成员组成等情况的为可控制子公司[2] 重大事项管理 - 公司以股东或实际控制人身份对子公司重大事项监督管理，享有相关权利并负有义务[3] - 控股子公司重大事项按相关规则、章程及公司规定程序和权限进行审议/决定[6] 人员管理 - 公司按法律程序和章程推荐或委派控股子公司董事、监事及高级管理人员[10] - 公司派往控股子公司人员需依法履职，汇报经营情况和重大事项[11] - 公司委派董事按公司意见表决，股东代表依公司指示行使表决权[13] - 公司推荐或委派人员不得利用职权谋私利，否则承担赔偿责任[13] - 控股子公司员工变动情况及时报备公司人力资源部门[13] - 控股子公司制定人事管理制度报备公司人力资源部门[14] 财务与审计管理 - 公司有权定期取得并分析控股子公司季度或月度报告，并委托审计其财务报告[17] - 控股子公司应执行与公司统一的财务管理政策和会计制度[17][18] - 未经公司批准，控股子公司不得提供对外担保或互相担保[18] - 控股子公司原则上由公司财务中心统筹负债性筹资活动[19] - 公司审计与法务中心负责对控股子公司实施审计监督[27] 投资与业务管理 - 控股子公司进行技改或新项目投资需前期考察和可行性论证[21] - 控股子公司原则上不进行衍生产品投资，需经公司书面批准[21] 信息与制度管理 - 控股子公司应按公司信息披露制度要求制定相应制度并报备[23][24] - 控股子公司应建立考核奖惩和绩效考核与薪酬管理制度并报公司备案[29] 参股公司管理 - 公司对参股公司管理主要通过股东代表及推荐人员依法行使职权实现[32]

内部控制范围与对子公司管理 - 公司内部控制涵盖销货与收款、采购及付款等业务环节[6] - 公司执行对控股子公司的控制政策及程序并督促其建立内控制度[7] - 公司对控股子公司的管理控制包括委派人员、协调策略等活动[8] 关联交易控制 - 公司及控股子公司加强对关联交易等活动的控制[9] - 公司关联交易内部控制遵循诚实信用等原则[11] - 公司明确划分股东会、董事会对关联交易事项的审批权限[11] - 公司确定关联方名单并及时更新[13] - 公司披露的关联交易事项须经独立董事专门会议全体独立董事过半数同意[13] - 公司与关联方交易应签订书面协议明确权利义务[14] 募集资金管理 - 公司应在募集资金到位后一个月内，与开户银行、保荐机构或独立财务顾问签订三方监管协议[20] - 公司应建立募集资金管理制度，明确专户存储、使用等内容[20] - 公司内部审计机构至少每季度对募集资金的存放与使用情况检查一次[22] - 公司董事会每半年度全面核查募集资金投资项目进展情况[22] - 保荐机构或独立财务顾问至少每半年度对公司募集资金存放、管理和使用情况进行一次现场核查[22] 对外担保与重大投资 - 公司对外担保应遵循合法、审慎、互利、安全原则，严格控制担保风险[16] - 公司控股子公司对外担保比照相关规定执行，需及时通知公司并报备材料[18] - 公司重大投资应遵循合法、审慎、安全、有效原则，控制投资风险[24] - 公司进行证券投资等事项需由董事会或股东会审议批准[24] 信息披露与审计报告 - 公司必须按规定做好信息披露工作，董事会秘书为主要联系人[27] - 内部审计机构至少每季度向董事会或审计及预算审核委员会报告一次，每年提交一次内部审计报告[30][31] - 审计及预算审核委员会督导内部审计机构至少每半年对重大事件实施情况和资金往来情况检查一次[31] - 审计及预算审核委员会根据内部审计报告对内部控制有效性出具评估意见并向董事会报告[32] - 公司董事会出具年度内部控制评价报告，经审计及预算审核委员会全体成员过半数同意后提交董事会审议[32] - 会计师事务所对内部控制有效性出具非标准报告，公司董事会应做专项说明[33] 内部控制缺陷认定与处理 - 一般缺陷和重要缺陷内部控制缺陷每年至少报告一次，重大缺陷立即报告[34] - 财务报告内部控制缺陷潜在错报占总资产比例5%以上（含）为重大缺陷，3%-5%（不含）为重要缺陷，小于3%（含）为一般缺陷[35] - 非财务报告内部控制缺陷因内控缺陷造成的损失占总资产比例5%以上（含）为重大缺陷，3%-5%（不含）为重要缺陷，小于3%（含）为一般缺陷[36] - 公司确定内部控制缺陷认定标准应考虑重要性和影响程度[34] 其他制度规定 - 公司将内部控制制度执行情况作为绩效考核指标并建立责任追究机制[38] - 公司需在每个会计年度结束后四个月内披露内部控制评价报告和注册会计师评价意见[38] - 公司内部审计机构资料保存需遵守档案管理规定[38] - 制度未尽事宜依相关法规和公司章程执行[40] - 制度由公司董事会负责解释[40] - 制度自董事会审议通过之日起生效及修改[40]

股价表现与资金流向 - 10月27日盘中股价上涨2.06%至28.20元/股，成交额8630.61万元，换手率1.95%，总市值50.63亿元 [1] - 当日主力资金净流出665.59万元，其中特大单净卖出651.19万元（买入131.99万元，卖出783.18万元），大单净卖出14.39万元（买入1898.14万元，卖出1912.53万元） [1] - 公司今年以来股价累计上涨6.79%，近5个交易日上涨3.15%，近20日下跌10.08%，近60日上涨17.01% [1] 公司基本面与业务构成 - 公司2025年上半年实现营业收入2.03亿元，同比减少11.01%，归母净利润为亏损1181.63万元，同比减少175.92% [2] - 主营业务收入构成为：ETC产品占比72.83%，汽车电子产品占比23.83%，智慧物联产品占比1.50%，其他产品占比1.85% [1] - 公司自A股上市后累计派发现金红利5.83亿元，近三年累计派现6249.47万元 [3] 股东结构与机构持仓 - 截至2025年6月30日，公司股东户数为3.49万户，较上期减少4.39%，人均流通股为4515股，较上期增加3.58% [2] - 同期十大流通股东中，香港中央结算有限公司为新进股东，持股81.16万股，位列第六；华商优势行业混合A为新进股东，持股78.83万股，位列第八；诺安创新驱动混合A退出十大流通股东之列 [3] 行业与概念板块 - 公司所属申万行业为计算机-计算机设备-其他计算机设备 [1] - 公司涉及的概念板块包括电子支付、数据要素、华为鸿蒙、智慧停车、区块链等 [1]

公司动态 - 金溢科技第四届第二十二次董事会会议于2025年10月20日以通讯表决方式召开 [1] - 会议审议了《关于召开2025年第四次临时股东会的议案》等文件 [1]

公司基本信息 - 公司于2017年3月24日核准发行2952万股，5月15日在深交所上市[7] - 公司注册资本为176,914,991元[7] - 公司经营范围包括通信设备等销售制造及技术服务，许可项目为建设工程施工[13][14] - 公司发行的面额股每股面值1元[15] 股权结构 - 深圳市敏行电子有限公司发起设立时持股2360万股，持股比例29.5%[15] - 罗瑞发发起设立时持股1320万股，持股比例16.5%[15] - 王明宽发起设立时持股600万股，持股比例7.5%[15] - 公司已发行股份数为176,914,991股，均为普通A股[17] - 各发起人发起设立时合计持股8000万股，持股比例100%[17] 股份相关规则 - 公司为他人取得股份提供财务资助，累计总额不超已发行股本总额10%[18] - 因特定情形收购股份，减少注册资本的10日内注销，其他情形按规定时间转让或注销[22] - 公开发行股份前已发行股份，上市交易之日起1年内不得转让[25] - 董事、高管任职期间每年转让股份不超所持同类股份总数25%，上市交易之日起1年内及离职后半年内不得转让[25] 股东会相关 - 年度股东会每年召开1次，应于上一会计年度结束后6个月内举行[45] - 单独或合计持有公司10%以上股份股东请求时，2个月内召开临时股东会[45] - 股东会普通决议需出席股东（含代理人）所持表决权过半数通过，特别决议需2/3以上通过[67] - 一年内购买、出售重大资产或提供担保金额超公司最近一期经审计总资产30%需特别决议通过[68] 董事会相关 - 董事会由7名董事组成，其中独立董事3人，职工代表董事1人[89] - 董事会每年至少召开2次会议，会议召开10日前书面通知全体董事[94] 独立董事相关 - 直接或间接持有公司已发行股份1%以上或为前10名股东中的自然人股东及其相关亲属不得担任独立董事[100] - 担任独立董事需具有5年以上法律、会计或经济等工作经验[101] 利润分配相关 - 公司分配当年税后利润时，提取利润的10%列入法定公积金，累计额达注册资本50%以上时可不再提取[116] - 公司每年以现金方式分配的利润不低于当年可分配利润的10%，或每连续3年以现金方式累计分配的利润不低于最近3年年均净利润的30%[121] 其他 - 公司设总经理1名，高级副总经理、副总经理若干名，总经理每届任期3年[112] - 公司未来12个月重大资金支出指拟对外投资等累计支出达最近一期经审计总资产的20%，或达最近一期经审计净资产30%且绝对金额超5000万元[120]

业绩总结 - 2022年累计回购股份7393350股，成交总金额1.17803676亿元[3] - 2022年以6.36元/股向1名激励对象授予540万股限制性股票[4] 未来展望 - 拟将剩余1993350股回购股份变更用途为减少注册资本并注销[5] - 变更回购股份用途议案尚需股东会审议[10] 数据变化 - 两次注销后限售股比例从11.16%降至10.96%，流通股升至89.04%[7] - 回购股份注销后公司注册资本将减少1993350元[8]