审计委员会 - 由三人组成，独立董事占半数以上并担任召集人，有一名为会计专业人士[4] - 至少每季度向董事会报告一次内部审计工作情况[8] - 职责包括定期研究、部署和检查审计工作等五项[8] 审计（风控）部 - 配备专职审计人员，含负责人一名[6] - 每季度至少检查一次货币资金内控制度[21] - 至少每季度向审计委员会报告一次内部控制和审计工作情况[22] - 至少每年向审计委员会提交一次内部控制评价报告[22] - 职责包括对公司及所属单位的会计基础工作等十二项审计[9] - 权限包括要求报送资料权、决策建议权等七项[10] 审计流程 - 审计前3个工作日送达《审计通知书》，特殊事项实施审计时送达[26] - 被审单位对审计报告初稿有异议，应10日内提书面意见，逾期视为无异议[27] 审计资料保存 - 特别重大审计事项永久保存，重要事项保存30年，一般事项保存10年[29] 外部审计 - 聘请会计师事务所年度审计，至少每两年要求出具一次内控鉴证报告[32] 制度相关 - 制度自董事会审议通过之日起实施[42] - 由公司审计委员会负责解释和修订[43]

委员会组成 - 薪酬与考核委员会成员由三名董事组成，独立董事应过半数并担任召集人[4] 会议规则 - 定期会议每年至少召开一次，提前五天通知；临时会议提前三天通知，紧急情况不受限[13] - 会议需三分之二以上委员出席，决议经全体委员过半数通过[13] 报酬决定 - 董事报酬事项由股东会决定，评价或讨论时该董事应回避[13][8] 工作流程 - 对董事、高管考评先述职自评，再绩效评价，最后提报酬和奖励方式报董事会或股东会[10][11] 其他规定 - 会议记录保存期限不少于10年[14] - 任期与董事会任期一致，委员连选可连任[5] - 下设工作组，以人力资源部门为牵头单位[5] - 工作细则自董事会审议通过之日起施行，解释权归董事会[16][17]

独立董事任职资格 - 董事会中独立董事应占三分之一以上且至少含一名会计专业人士[5] - 审计委员会中独立董事应过半数，由会计专业人士任召集人[6] - 提名、薪酬与考核委员会中独立董事应过半数并担任召集人[6] - 以会计专业身份提名的独立董事候选人，有经济管理高级职称需5年以上会计岗位全职经验[6] - 独立董事候选人需有五年以上法律等履职必需工作经验[8] - 直接或间接持股1%以上或前十股东自然人及其直系亲属不得担任[11] - 直接或间接持股5%以上股东或前五股东任职人员及其直系亲属不得担任[11] - 近三十六个月内受证监会处罚或司法刑事处罚不得担任[12] - 近三十六个月内受交易所公开谴责或三次以上通报批评不得担任[12] 独立董事选举与任期 - 董事会、单独或合计持股1%以上股东可提候选人[15] - 股东会选两名以上独立董事实行累积投票制，中小股东表决单独计票披露[15] - 独立董事连任不超6年，满6年后36个月内不得再被提名[18] 独立董事履职与管理 - 连续两次未出席且不委托出席董事会，董事会30日内提议解除职务[19] - 辞职或被解除致比例不符或缺会计专业人士，公司60日内补选[19][21] - 行使特定职权需全体独立董事过半数同意并及时披露[25][26] - 发表独立意见应明确并签字确认及时报告董事会[27] - 特定事项经全体独立董事过半数同意后提交董事会审议[28] - 审计委员会事项全体成员过半数同意后提交董事会审议[30] - 审计委员会每季度至少开一次会，两名以上成员提议或召集人认为必要可开临时会[31] - 审计委员会会议须三分之二以上成员出席方可举行[31] - 在专门委员会履职不能出席应书面委托其他独立董事[30] - 每年现场工作时间不少于15日[34] - 工作记录及公司提供资料至少保存10年[35] - 年度述职报告最迟在发年度股东会通知时披露[35][37] 会议资料与费用 - 专门委员会会议公司原则上不迟于会前3日提供资料信息[40] - 公司保存董事会及专门委员会会议资料至少10年[40] - 两名以上独立董事认为材料有问题可书面提延期，董事会应采纳[41] - 公司承担聘请专业机构及行使职权费用[42] - 津贴标准由董事会制订、股东会审议，在年报披露[42] 其他规定 - 出现特定情形，独立董事应及时向深交所报告[43] - 本制度自股东会审议通过之日起实施[45]

人员构成 - 战略委员会成员由三名董事组成，含一名独立董事[4] - 委员由董事长等提名，全体董事过半数选举或罢免[4] - 设主任委员一名，由董事长担任或委员内选举[5] 会议安排 - 例会每年至少召开两次，提前七天通知[13] - 三分之二以上委员出席方可举行，决议须过半数通过[13] 工作流程 - 战略与投资评审工作组负责前期准备[10] - 委员会根据提案讨论，结果提交董事会并反馈[11] 表决与记录 - 表决方式有举手表决等，临时会议可通讯表决[13] - 会议有记录，由董事会秘书保存，结果书面报董事会[14] 细则施行 - 工作细则自董事会审议通过起施行，解释权属董事会[16][17]

公司三季度业绩表现 - 第三季度公司实现营业收入4058.77万元，同比下降69.55% [1] - 第三季度归属于上市公司股东的净亏损1913.24万元，同比由盈转亏 [1] - 前三季度公司实现营业收入1.35亿元，同比下降69.45% [1] - 前三季度归属于上市公司股东的净亏损2635.09万元，亏损同比扩大237.62% [1]

活动信息 - 公司参加“2025无锡上市公司投资者集体接待日”活动[2] - 活动2025年11月4日15:30 - 17:00网络远程举行[2] - 投资者通过“全景路演”网站等参与[2] 沟通交流 - 董事会秘书与投资者就2025年三季度业绩沟通[2]

董责险议案情况 - 公司2025年10月29日召开会议审议拟购买董责险议案[1] - 责任限额不超5000万元/年，保费不超30万元/年，期限12个月/期[2] - 议案将提交2025年第三次临时股东会审议[1][5] 授权与备查 - 董事会提请股东会授权经营管理层办理相关事宜[4] - 备查文件含第四届董事会第十二次会议决议等[6]

人员与业务数据 - 2024年末合伙人66人，注册会计师300人，签过证券服务审计报告的140人[5] - 2024年审计上市公司年报客户125家，同行业上市公司审计客户3家[5][6] 财务数据 - 2024年度收入总额43,506.21万元，审计业务收入29,244.86万元，证券业务收入22,572.37万元[5] - 2024年末职业风险基金105.35万元，已购职业保险累计赔偿限额3亿元[6] - 2025年度审计费60万元含税，与上年持平[11] 事务进展 - 拟变更会计师事务所，尚需股东会审议[15][16][17] 监管情况 - 北京德皓国际近三年因执业行为受行政监管措施1次[7] - 30名从业人员近三年受行政监管措施22次、自律监管措施6次[9]

会议相关 - 现场会议2025年10月30日下午2:30开始，网络投票同日进行[3] - 股权登记日为2025年10月23日[4] 投票情况 - 现场和网络投票股东138人，代表股份20,685,768股，占比13.3294％[6] - 收购无锡交建51%股权议案，同意20,557,660股，占比99.3807％[8]

会议信息 - 2025年第二次临时股东会10月30日14:30在无锡召开[4][5][6] - 董事会10月15日公告通知会议召开[5] - 深交所交易及互联网投票时间在10月30日[6] 投票情况 - 138人投票，代表20,685,768股，占比13.3294％[7] - 现场4人，代表19,856,400股，占比12.7950％[7] - 网络134人，代表829,368股，占比0.5344％[7] 市场扩张和并购 - 审议通过收购无锡交建新材料51%股权议案[10] - 同意20,557,660股，占比99.3807％[10] - 中小股东同意701,260股，占比84.5535％[10]