内部控制审计 - 审计绿茵生态公司2024年12月31日财务报告内部控制有效性[4] - 公司于该日在重大方面保持有效财务报告内部控制[9] 审计相关信息 - 大华会计师事务所2025年4月25日出具报告[10] - 其注册资本1500万元[11]

财务数据 - 2024年末货币资金为204,577,665.60元，上期期末为546,094,173.67元[18] - 2024年末交易性金融资产为630,630,641.85元，上期无此项目[18] - 2024年末应收账款为961,054,617.02元，上期期末为1,008,190,564.74元[18] - 2024年末流动资产合计为2,081,175,052.19元，上期期末为2,370,330,616.08元[18] - 2024年末非流动资产合计为1,982,517,789.93元，上期期末为2,082,380,193.02元[18] - 2024年末流动负债合计为563,264,037.86元，上期期末为650,499,341.32元[20] - 2024年末非流动负债合计为1,067,074,382.70元，上期期末为1,378,848,961.60元[20] - 2024年末负债合计为1,630,338,420.56元，上期期末为2,029,348,302.92元[20] - 2024年末股东权益合计为2,433,354,421.56元，上期期末为2,423,362,506.18元[20] - 资产总计2024年末为4,063,692,842.12元，上期期末为4,452,710,809.10元[18] - 营业总收入本期为401,451,622.37元，上期为400,340,362.29元[23] - 营业利润本期为124,511,917.78元，上期为144,646,438.03元[23] - 净利润本期为101,462,197.62元，上期为115,176,689.01元[23] - 基本每股收益本期为0.32元，上期为0.36元[23] 公司变更 - 2024年注销6014922股回购股份，占注销前总股本1.93%，注册资本减至30598.5078万元[49] - 截至2024年12月31日，公司注册资本305985078元，股本305986454元[49] - 公司本期纳入合并范围的子公司共18户，较上期增加2户[51] 会计政策 - 工程承包服务收入占比较高，采用投入法确定履约进度[6] - 应收款项减值准备以预期信用损失为基础确认[7] - 公司将金融资产划分为以摊余成本计量、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益、以公允价值计量且其变动计入当期损益三类[81] - 公司将金融负债初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债、被指定为有效套期工具的衍生工具[87] - 公司对特定金融资产、负债以预期信用损失为基础进行减值会计处理并确认损失准备[98] - 公司在客户取得商品或服务控制权时确认收入，满足条件的在某一时段内按履约进度确认[171] - 园林绿化工程承包服务按已发生成本占预计总成本等比例确定履约进度确认收入[173] - 园林养护服务根据合同约定价格和服务期限分期确认收入[173] - 建设、运营及移交合同建设阶段按园林绿化建设工程承包服务会计政策确认收入和成本[173] - 利息收入按他人使用公司货币资金时间和实际利率计算确定[174] - 政府补助分为与资产相关和与收益相关，符合条件按应收金额确认，否则实际收到时确认[180][181] 审计相关 - 审计报告涵盖2024年1月1日至2024年12月31日财务报表[2] - 认为财务报表按企业会计准则编制，公允反映公司财务状况、经营成果和现金流量[3] - 关键审计事项包括工程承包服务合同收入确认和应收款项减值准备[6] - 对工程承包服务合同收入确认实施多项审计程序[6] - 对应收款项减值准备实施多项审计程序[7]

会议召开情况 - 2024年召开4次董事会、2次股东大会等多类会议[5][6] 独立董事履职 - 2024年独立董事任期内积极沟通、考察等[8][9][11] - 2024年6月独立董事离任[18] 报告与审计 - 公司披露多份报告并通过审议[13] - 财务报告内控审计获标准无保留意见[14] 人事与薪酬 - 2024年提名、任免董高候选人程序及资格合规[16] - 2024年董高薪酬符合规定[17]

天津绿茵景观生态建设股份有限公司 1、出席董事会及列席股东大会情况 （1）出席董事会会议情况 2024 年度，在本人任职期间，公司共召开 8 次董事会，本人作为公司独立董事亲 自出席董事会会议 8 次，未委托他人出席董事会会议，积极参加公司召开的会议，认 真参与各项议案的讨论，诚信、勤勉、尽责、忠实的履行独立董事职责。对于 2024 2024 年度独立董事述职报告 各位股东及股东代表： 本人作为天津绿茵景观生态建设股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事， 根据《中华人民共和国公司法》、《上市公司独立董事管理办法》、《上市公司自律 监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等相关法律法规以及《公司章程》等规 定，本着客观、公正、独立的原则，忠实、勤勉、尽责地履行职务，积极发挥独立董 事作用，切实履行了独立董事的责任和义务。在 2024 年的工作中，本人积极出席相 关会议，认真参加公司董事会和股东大会，慎重审议董事会和董事会专业委员会的各 项提案，对公司重大事项发表了独立意见，并积极为公司发展出谋划策，发挥了独立 董事的独立性和专业性作用，维护了公司和股东尤其是中小投资者的利益，现将本人 2023 年的工作 ...

公司治理 - 2024年召开8次董事会，独立董事出席8次且均投赞成票[4] - 2024年召开3次股东大会，独立董事列席3次[5] - 2024年独立董事现场工作时间为15日[13] 信息披露与审计 - 公司按时披露《2023年年度报告》等报告[14] - 大华会计师事务所对内控有效性审计出具标准无保留意见报告[15] 人事与薪酬 - 2024年提名、任免董高人员程序合规[18] - 2024年董高人员薪酬符合规定[19] 未来展望 - 2025年独立董事将加强与董管层协作并提建议[20]

舆情管理 - 制订舆情管理制度保护投资者和公司权益[2] - 董事长任组长、董秘任副组长负责决策部署[3] - 证券投资部采集信息、建档案并保存一至三年[4][5] 信息处理 - 处理舆情坚持快速反应等原则[7] - 信息报告经相关部门和董秘报工作组[7] 股价应对 - 舆情影响股价时公司应自查、沟通、公告上报[8] 其他策略 - 加强与投资者沟通减少误读误判[9] - 违反保密义务公司有权处分追责[11] - 制度自发布生效，证券投资部负责解释[13]

独立董事评估 - 公司董事会对独立董事张萱、王堃独立性进行评估[1] - 独立董事符合法规对独立性要求[1] 意见出具时间 - 董事会出具意见时间为2025年4月25日[2]

主要会计数据和财务指标 - 基本每股收益0 32元 同比下降11 11% 2023年为0 36元 2022年为0 50元 [1] - 每股净资产7 51元 同比增长4 6% 2023年为7 18元 2022年为7 16元 [1] - 每股公积金2 63元 同比下降1 87% 2023年为2 68元 2022年为2 68元 [1] - 每股未分配利润3 52元 同比增长4 14% 2023年为3 38元 2022年为3 36元 [1] - 营业收入4 01亿元 同比增长0 25% 2023年为4亿元 2022年为5 87亿元 [1] - 净利润1亿元 同比下降12 28% 2023年为1 14亿元 2022年为1 54亿元 [1] - 净资产收益率4 18% 同比下降13 64个百分点 2023年为4 84% 2022年为6 75% [1] 前10名无限售条件股东持股情况 - 前十大流通股东累计持有5646 02万股 占流通股35 39% 较上期减少336 60万股 [1] - 天津瑞扬企业管理合伙企业持股4680万股 占总股本29 34% 持股数量不变 [2] - 薛利达新进持股331 4万股 占总股本2 08% [2] - 高盛公司新进持股105 73万股 占总股本0 66% [2] - 摩根士丹利国际新进持股73 78万股 占总股本0 46% [2] - 瑞银集团新进持股73 07万股 占总股本0 46% [2] - 杨建伟退出前十大股东 原持股360 77万股 占总股本2 26% [2] - 肖金燕退出前十大股东 原持股255 89万股 占总股本1 60% [2] 分红送配方案情况 - 分红方案为每10股派发现金红利2 5元(含税) [3]

收入和利润（同比环比） - 本报告期营业收入8752.58万元，较上年同期增长1.21%[5] - 归属于上市公司股东的净利润2671.13万元，较上年同期下降28.44%[5] - 营业总收入本期为8752.58万元，上期为8648.24万元[16] - 净利润本期为2724.33万元，上期为3781.61万元[17] - 基本每股收益本期为0.09元，上期为0.12元[18] 成本和费用（同比环比） - 研发费用较去年同期增长91.63%，主要系报告期内研发投入增加所致[9] - 营业总成本本期为7020.32万元，上期为6370.45万元[16] 现金流量（同比环比） - 经营活动产生的现金流量净额为 - 8902.89万元，较上年同期下降81.57%[5] - 销售商品、提供劳务收到的现金较去年同期下降42.49%，主要系报告期内回款减少所致[9] - 支付其他与投资活动有关的现金较去年同期下降100%，主要系报告期内投资现金流以净额列示所致[10] - 经营活动现金流入小计本期为5351.31万元，上期为8505.94万元[18] - 经营活动现金流出小计本期为1.43亿元，上期为1.34亿元[18] - 经营活动产生的现金流量净额本期为 - 8902.89万元，上期为 - 4903.18万元[18] - 投资活动现金流入小计本期为1.14亿元，上期为3.72亿元[18] - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产本期为202.85万元，上期为81.61万元[18] - 投资活动现金流出小计为202.85万美元和2.22亿美元[19] - 投资活动产生的现金流量净额为1.12亿美元和1.50亿美元[19] - 筹资活动现金流入小计为3014.40万美元和5000.00万美元[19] - 筹资活动现金流出小计为1650.59万美元和8222.12万美元[19] - 筹资活动产生的现金流量净额为1363.81万美元和 - 3222.12万美元[19] - 现金及现金等价物净增加额为3700.18万美元和6881.99万美元[19] - 期初现金及现金等价物余额为2.01亿美元和5.24亿美元[19] - 期末现金及现金等价物余额为2.38亿美元和5.93亿美元[19] 其他财务数据（同比环比） - 本报告期末总资产40.43亿元，较上年度末下降0.52%[5] - 归属于上市公司股东的所有者权益23.96亿元，较上年度末增长1.13%[5] - 货币资金较年初增长18.15%，主要系报告期内赎回银行理财产品所致[9] - 交易性金融资产较年初下降17.46%，主要系报告期内赎回银行理财产品所致[9] - 2025年3月31日，公司货币资金期末余额241,702,141.26元，期初余额204,577,665.60元[13] - 交易性金融资产期末余额520,539,775.88元，期初余额630,630,641.85元[13] - 应收账款期末余额992,419,220.12元，期初余额961,054,617.02元[13] - 流动资产合计期末余额2,034,224,056.28元，期初余额2,081,175,052.19元[13] - 非流动资产合计期末余额2,008,318,854.88元，期初余额1,982,517,789.93元[14] - 流动负债合计期末余额511,011,354.00元，期初余额563,264,037.86元[14] - 非流动负债合计期末余额1,070,933,206.16元，期初余额1,067,074,382.70元[14] - 资产总计期末余额4,042,542,911.16元，期初余额4,063,692,842.12元[14] - 负债合计本期为15.82亿元，上期为16.30亿元[15] 股东信息 - 报告期末普通股股东总数为17,411，表决权恢复的优先股股东总数为0[11] - 前10名股东中，卢云慧持股比例30.69%，持股数量93,915,120股；祁永持股比例17.84%，持股数量54,600,000股；天津瑞扬企业管理合伙企业（有限合伙）持股比例15.29%，持股数量46,800,000股[11] 其他重要内容 - 公司第一季度报告未经审计[20] - 报告发布时间为2025年4月25日[20]

财务数据关键指标变化（年度同比） - 2024年营业收入401451622.37元，较2023年增长0.28%[15] - 2024年归属于上市公司股东的净利润99902239.67元，较2023年减少12.06%[15] - 2024年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润80512001.40元，较2023年增长25.16%[15] - 2024年经营活动产生的现金流量净额199674816.44元，较2023年增长88.98%[15] - 2024年末总资产4063692842.12元，较2023年末减少8.74%[15] - 2024年末归属于上市公司股东的净资产2369184521.79元，较2023年末增长0.36%[15] - 2024年公司实现营业收入40,145.16万元，较上年增长0.28%；营业利润12,451.19万元，较上年下降13.92%；利润总额12,811.49万元，较上年下降10.90%；归属于上市公司股东的净利润9,990.22万元，较上年下降12.06%[26] - 截止报告期末，公司资产总额406,369.28万元，比上年同期下降8.74%，归属于上市公司股东的所有者权益236,918.45万元，较上年增长0.36%[26] - 2024年计入当期损益的政府补助为5,619,950.00元，2023年为5,677,833.70元，2022年为4,048,881.74元[21] - 2024年除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外的对外投资收益为4,223,735.27元，2023年为1,437,264.45元，2022年为 - 124,400.88元[21] - 2024年委托他人投资或管理资产的损益（理财收益）为5,464,710.25元，2022年为89,614.90元[21] - 2024年单独进行减值测试的应收款项减值准备转回为3,405,836.85元，2023年为51,188,819.58元，2022年为11,728,637.63元[22] - 2024年债务重组损益为598,492.01元，2023年为286,029.00元，2022年为12,257,933.46元[22] - 2024年除上述各项之外的其他营业外收入和支出为3,668,574.76元，2023年为 - 888,814.61元，2022年为 - 1,557,924.82元[22] - 2024年所得税影响额为3,584,041.98元，2023年为8,854,272.07元，2022年为418,815.36元[22] - 报告期内公司经营性现金流量净额同比增长88.98%[29] - 本报告期营业收入401,451,622.37元，同比增长0.28%；营业成本215,170,537.18元，同比降低12.41%[50] - 本报告期管理费用43,410,509.85元，同比增长3.67%；财务费用46,261,411.13元，同比增长135.07%[50] - 本报告期所得税费用26,652,691.24元，同比降低6.84%；研发投入13,796,696.68元，同比降低17.04%[50] - 本报告期投资收益95,027,319.93元，同比降低9.81%；经营活动现金流量净额199,674,816.44元，同比增长88.98%[50] - 本报告期投资活动现金流量净额 -63,348,919.99元，同比增长91.30%；筹资活动现金流量净额 -459,585,791.34元，同比降低2.11%[50] - 生态保护和环境治理业营业收入4.01亿元，同比增0.28%，营业成本2.15亿元，同比降12.41%，毛利率46.40%，同比增7.76%[55] - 生态环境修复与绿地维护营业收入3.36亿元，同比增10.35%，营业成本1.46亿元，同比降19.54%，毛利率56.42%，同比增16.19%[55] - 市政绿化项目营业收入0.57亿元，同比降34.23%，营业成本0.54亿元，同比增2.69%，毛利率6.09%，同比降33.76%[55] - 2024年管理费用4341.05万元，同比增3.67%；财务费用4626.14万元，同比增135.07%；研发费用1379.67万元，同比降17.04%[63] - 2024年费用合计1.03亿元，同比增32.34%[63] - 2024年研发人员数量27人，较2023年的29人减少6.90%，占比13.30%，较2023年的12.24%增加1.06%[67] - 2024年研发投入金额17750858元，较2023年的16631237.11元增加6.73%，占营业收入比例4.42%，较2023年的4.15%增加0.27%[67] - 2024年经营活动现金流入小计618479123.10元，较2023年的542175250.31元增加14.07%[69] - 2024年经营活动现金流出小计418804306.66元，较2023年的436513588.98元减少4.06%[69] - 2024年经营活动产生的现金流量净额199674816.44元，较2023年的105661661.33元增加88.98%，主要系工程回款增加[69][70] - 2024年投资活动现金流入小计58825437.35元，较2023年的598615.70元增加9726.91%[69] - 2024年投资活动现金流出小计122174357.34元，较2023年的729108601.11元减少83.24%[69] - 2024年投资活动产生的现金流量净额 -63348919.99元，较2023年的 -728509985.41元增加91.30%，主要系收回上期购买国债逆回购及银行定期存款[69][70][71] - 2024年筹资活动现金流入小计147619358.30元，较2023年的53447712.52元增加176.19%[70] - 2024年筹资活动现金流出小计607205149.64元，较2023年的503530448.80元增加20.59%，筹资活动产生的现金流量净额 -459585791.34元，较2023年的 -450082736.28元减少2.11%[70] - 报告期投资额3,000,000.00元，上年同期投资额29,250,407.81元，变动幅度 -89.74%[79] 财务数据关键指标变化（季度数据） - 2024年第一季度至第四季度营业收入分别为86482433.31元、85316200.70元、71852316.73元、157800671.63元[20] - 2024年第一季度至第四季度归属于上市公司股东的净利润分别为37325607.08元、3877184.11元、10443435.78元、48256012.70元[20] - 2024年第一季度至第四季度经营活动产生的现金流量净额分别为 - 49031771.97元、30536230.73元、2916895.98元、215253461.70元[20] 各条业务线表现 - 公司所属行业为生态保护和环境治理业，主要业务涉及生态修复、绿地养护、文旅运营及林业经济四大业务板块[35] - 公司现有业务经营模式主要有传统施工项目模式、EPC项目模式、PPP项目模式、特许经营项目四种[37] - 本报告期生态修复项目收入79,402,550.53元，占比19.78%，同比增长5.42%；绿地维护项目收入256,247,352.03元，占比63.83%，同比增长11.97%[52] - 本报告期市政绿化项目收入57,234,314.75元，占比14.26%，同比降低34.23%；文旅项目收入4,787,565.31元，占比1.19%，同比增长83.44%[52] - 2024年生态环境修复与绿地维护营业成本占比67.98%，市政绿化项目占比24.98%，其他项目占比7.04%[57] 各地区表现 - 京津冀地区收入215,905,204.15元，占比53.78%，同比降低1.82%；内蒙地区收入114,561,751.01元，占比28.54%，同比增长124.05%[52][53] 管理层讨论和指引 - 2024年园林行业面临周期性压力，文旅产业迎来转型发展新阶段[88][89] - 公司致力于成为生态环境建设综合运营服务商与美丽中国生态建设的领先品牌[90] - 公司将深化三北市场布局，提升订单规模与经营质量[92] - 公司将构建智慧园林体系，降低养护成本，提高资源利用率[93] 其他重要内容（公司治理） - 报告期末公司治理实际状况符合相关法律法规和规范性文件要求[98] - 公司监事会设监事3名，其中职工监事1名，报告期内召开监事会会议4次[99] - 独立董事人数占除战略发展委员会外其他专门委员会委员的比例达三分之二[99] - 公司下设有战略、薪酬与考核、审计和提名四个专门委员会，为董事会决策提供意见[99] - 公司聘请咨询机构建立绩效评价与激励约束机制，薪酬与业绩挂钩[99] - 公司指定巨潮资讯网和《证券时报》等为信息披露平台，确保股东平等获信息[100] - 公司治理实际状况与相关规定不存在重大差异[101] - 公司资产、人员、财务、机构、业务独立，与控股股东等不存在同业竞争和显失公允关联交易[102][103] - 2023年年度股东大会投资者参与比例为62.63%，于2024年5月20日召开并披露决议[104] - 2024年第一次临时股东大会投资者参与比例为63.83%，于2024年6月17日召开并披露决议[104] - 2024年第二次临时股东大会投资者参与比例为64.07%，于2024年12月30日召开并披露决议[105] - 2024年公司董事会共召开8次会议，包括第三届董事会4次和第四届董事会4次[119][120] - 董事祁永、卢云慧、祁雨薇、张萱、王堃本报告期应参加董事会次数为8次，均现场出席无缺席[121] - 董事张功新、魏会生本报告期应参加董事会次数为4次，均现场出席无缺席[121] - 审计委员会第三届召开1次会议，于2024年4月28日召开[124] - 审计委员会第四届召开3次会议，其中一次于2024年8月29日召开[124] - 董事祁永、卢云慧、张萱、王堃出席股东大会次数为3次[121] - 董事祁雨薇出席股东大会次数为2次[121] - 董事魏会生出席股东大会次数为1次[121] - 董事张功新出席股东大会次数为0次[121] - 审计委员会在2024年10月24日和12月13日分别审议多项议案并一致通过[125] - 监事会对报告期内的监督事项无异议[126] 其他重要内容（人员变动） - 张功新于2024年6月17日因换届任期满离任董事、常务副总裁（代行财务总监职责）[108] - 魏会生于2024年6月17日因换届任期满离任独立董事[108] - 2024年5月，中国证券监督管理委员会河北监管局对公司独立董事魏会生给予警告，并处以50万元罚款[116] - 公司董事、监事、高级管理人员报酬依据公司薪酬制度、经营业绩、个人绩效考核确定[117] - 公司董事、监事、高级管理人员年底由董事会薪酬与考核委员结合公司人力资源部实行年度考核[117] - 公司董事、监事及高管从公司获得的税前报酬总额为538.8[118] - 报告期末在职员工数量合计203人，其中母公司73人，主要子公司130人[127] - 员工专业构成中生产人员136人、销售人员17人、技术人员19人、财务人员6人、行政人员8人、管理人员17人[127] - 员工教育程度方面，研究生及以上学历37人、本科学历118人、大专学历43人、中专学历0人、高中及以下学历5人[127] 其他重要内容（子公司相关） - 2024年1月19日设立全资子公司内蒙古绿茵生态科技有限公司，注册资本1亿元；12月3日子公司设立森氧文旅产业发展（天津）有限公司，注册资本0.1亿元[58] - 2024年9月子公司的子公司天津华灿检测科技有限公司注销[59] - 2024年1月19日公司设立全资子公司内蒙古绿茵生态科技有限公司，注册资本10000万元