业绩数据 - 2024年子公司与关联方日常关联交易实际发生额920.16万元[6][7][8] - 2025年子公司与关联方日常关联交易预计总金额1223.00万元[3][6] - 2024年惠州包材营业收入1865.54万元，净利润112.12万元[13] - 2024年广东晟睿新材料营业收入296.32万元，净利润134.39万元[16] 持股情况 - 截至2024年末，荆京平持有公司7704242股，占股本总额3.01%[11] - 惠州包材为荆京平100%持股，注册资本1359.870234万元[13] - 广东晟睿新材料为陈荆怡持股25%，注册资本2000万元[15] 交易相关 - 2024年惠州恒铭达向惠州包材采购原材料实际发生额265.42万元，占比0.16%[7] - 2024年惠州华阳通向惠州包材采购原材料实际发生额116.35万元，占比0.07%[7][10] - 2024年关联交易实际与预计有差异，因市场需求和业务进展调整[8] - 关联交易参照市场公允价格，按自愿等原则进行[18] 决策审议 - 《关于补充确认2024年度和预计2025年度日常关联交易议案》经独董会议通过提交董事会[22] - 2025年3月28日董事会、监事会审议通过该议案，关联董事回避[22] - 保荐人认为关联交易合规，未损害公司及非关联股东利益[23]

内部控制责任 - 建立健全和评价内部控制有效性是公司董事会责任[4] - 注册会计师负责审计意见及披露非财务重大缺陷[5] 内部控制情况 - 内部控制有固有局限性，推测未来有效性有风险[6] - 公司2024年12月31日财务报告内控重大方面有效[7][8]

募集资金发行情况 - 2020年非公开发行股票1741.2935万股，发行价每股20.10元，募集资金35000.00万元，净额34509.20万元[11] - 2023年向特定对象发行股票2604.2021万股，发行价每股29.03元，募集资金75599.99万元，净额74328.66万元[12] 募集资金使用情况 - 2020年度非公开发行股票截至期末累计项目投入18241.40万元，补充流动资金17842.05万元[14] - 2023年度向特定对象发行股票本期项目投入8770.38万元[15][16] - 2024年9月13日，公司以募集资金置换自筹资金7347.13万元[24] 募集资金结余情况 - 2023年度向特定对象发行股票应结余募集资金65993.06万元，实际结余65993.06万元[16] - 截至2024年12月31日，募集资金账户资金余额合计659,930,641.03元[19][22] 募集资金管理情况 - 公司制定《苏州恒铭达电子科技股份有限公司募集资金管理办法》，实行专户存储[17] - 2021年8月16日，就2020年度非公开发行股票与多方签订《募集资金三方监管协议》[17] - 2023年6月聘请华英证券担任保荐机构，承接持续督导工作[18] - 2023年6月就向特定对象发行股票与多方签订《募集资金三方监管协议》[18] 募投项目情况 - 2022年11月30日，将非公开发行股票募投项目预计可使用状态时间延至2023年6月30日[26] - 2023年6月30日，将“昆山市毛许路项目（二期）”预定可使用状态日期延至2023年12月31日[27] - 2024年2月8日，“昆山市毛许路项目（二期）”结项，节余资金永久补充流动资金[27] - 截至2024年12月31日，非公开发行股票募投项目募集资金账户余额全部转入自有资金账户[29] - 原计划2024 - 2025年惠州项目募集资金拟投入74328.66万元、37164.33万元[36] - 公司拟延期募投项目资金投入完成时间，调整达产年限[34] - 惠州项目拟投入74328.66万元，2024年实际投入8770.38万元，2025年计划投入20000.00万元，2026年计划投入45558.28万元[38] 项目投资进度及效益 - 昆山市毛许路项目（二期）承诺投资24509.20万元，累计投入18241.40万元，投资进度74.43%，2023年12月31日达预定可使用状态，本年度实现效益5210.50万元[45] - 补充流动资金承诺投资10000.00万元，累计投入10000.00万元，投资进度100.00%[45] - 惠州项目承诺投资74328.66万元，2024年投入8770.38万元，累计投入8770.38万元，投资进度11.80%，预计2026年12月31日达预定可使用状态[45] 其他情况 - 2023年2月8日，获批使用不超过6亿元闲置募集资金进行现金管理；2024年8月26日，获批使用不超过6.5亿元[25] - 截至2024年12月31日，以暂时闲置募集资金购买结构性存款实际余额为6.43亿元[26] - 天健会计师事务所认为公司2024年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》符合规定[8] - 独立董事认为公司《2024年度募集资金存放与实际使用情况专项报告》符合规定，无变相改变用途和损害股东利益情况[40] - 尚未使用的募集资金用途为永久补流、存放专户及现金管理[46] - 报告期内及累计变更用途的募集资金总额均为无[45]

募集资金发行情况 - 2021年非公开发行股票1741.2935万股，发行价20.10元/股，募集资金35000.00万元，净额34509.20万元[1] - 2024年向特定对象发行股票26042021股，发行价29.03元/股，募集资金总额755999869.63元，净额743286624.29元[2][3] 募集资金使用情况 - 2021年非公开发行股票截至期末累计项目投入18241.40万元，补充流动资金17842.05万元[5] - 2024年向特定对象发行股票本期项目投入8770.38万元，截至期末累计项目投入8770.38万元[7] - 2024年9月13日，公司使用募集资金7347.13万元置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金[17][18] 募集资金节余情况 - 2021年非公开发行股票应节余和实际节余募集资金均为0.00万元[5] - 2024年向特定对象发行股票应节余和实际节余募集资金均为65993.06万元[7] 监管协议签订情况 - 2021年8月16日公司与国金证券等银行签订《募集资金三方监管协议》[8] - 2023年6月公司聘请华英证券，与相关银行及华英证券签订《募集资金三方监管协议》[9][10] - 2024年7月公司及子公司与相关银行及华英证券签订《募集资金三方监管协议》和《募集资金四方监管协议》[10] 账户及余额情况 - 截至2024年12月31日，公司有7个募集资金专户，非公开发行股票募集资金账户已销户[11][12] - 截至2024年12月31日，公司募集资金余额合计659930641.03元[15] 现金管理情况 - 2023年2月8日，公司获批使用不超过60000万元闲置募集资金进行现金管理；2024年8月26日，获批使用不超过6.5亿元暂时闲置募集资金进行现金管理[19] - 截至2024年12月31日，公司以暂时闲置募集资金购买结构性存款实际余额为6.43亿元[19] 项目延期及结项情况 - 2022年11月30日，公司将非公开发行股票募投项目预计可使用状态时间由2022年12月31日延期至2023年6月30日；2023年6月30日，将“昆山市毛许路电子材料及器件、结构件产业化项目（二期）”延期至2023年12月31日[21] - 2024年2月8日，公司将“昆山市毛许路电子材料及器件、结构件产业化项目（二期）”结项，节余募集资金永久性补充流动资金[22] 项目调整情况 - 公司拟调整募投项目募集资金投入完成时间及达产年限，实施主体、投资用途及总额不变[28] - 原计划“惠州恒铭达智能制造基地建设项目”2024 - 2025年各投入37164.33万元；调整后2024年投入8770.38万元，2025年投入20000.00万元，2026年投入45558.28万元，拟投入金额均为74328.66万元[29][30] 审议及意见情况 - 2025年3月28日公司召开会议审议通过《关于2024年度募集资金存放与实际使用情况专项报告的议案》[33] - 独立董事认为公司编制的报告符合规定，同意提请董事会审议后提交股东大会[34] - 保荐人华英证券对公司2024年度募集资金存放与使用情况专项报告无异议[36] 综合数据情况 - 2024年度募集资金总额为108837.86万元[42] - 2024年度投入募集资金总额为8770.38万元[42] - 已累计投入募集资金总额为37011.78万元[42] - 昆山市毛许路电子材料及器件、结构件产业化项目（二期）截至期末投资进度为74.43%[42] - 补充流动资金截至期末投资进度为100.00%[42] - 惠州恒铭达智能制造基地建设项目截至期末投资进度为11.80%[42] - 尚未使用的募集资金用途为永久补流、存放于募集资金专户及进行现金管理[43]

关联资金数据 - 2024年关联资金往来总计期初余额7344.39万元[11] - 年度往来累计发生金额88.87万元[11] - 年度偿还累计发生金额2378.87万元，期末余额5054.39万元[11] 部分公司款项情况 - 荆京平其他应收款期初和期末余额均为5万元，预付款项年度累计86.4万元[11] - 广东晟睿其他应收款期初和期末余额均为49.39万元[11] - 深圳华阳通其他应收款期初和期末余额均为5000万元[11]

内控情况 - 公司2024年度财务与非财务报告内控无重大缺陷[1] - 自评价报告基准日至发出日未影响内控评价结论[2] 保荐核查 - 保荐人核查查阅内控制度等资料[3] - 保荐人认为公司内控完备有效且符合规定[5] - 公司内控自评报告真实客观[5]

外汇交易计划 - 拟开展外汇衍生品交易规避风险，品种含远期结售汇等[1][2] - 拟用不超5000万美元自有资金，期限12个月，额度可循环[3] 审批流程 - 《关于开展外汇衍生品交易的议案》已通过董监事会，待股东大会审议[11] - 拟提请股东大会授权董事长或其授权人员签合同[5] 风险与控制 - 外汇衍生品交易存在市场等风险[6] - 公司采取遵循原则等风险控制措施[7]

套期保值业务 - 套期保值业务期货和衍生品品种限于与公司生产经营相关的产品、原材料和外汇等[3] - 开展套期保值业务选择部分对冲的企业应至少锁定60%的敞口[24] 外汇管理 - 经常项目外汇收入保留期原则上最长不超6个月，期满未用需7个工作日内结汇[10] - 资本项目外汇收入结汇原则上7个工作日内办理，未明确使用币种外币存放期原则上不超12个月，期满未用需7个工作日内结汇或申请延长[10] - 公司及下属公司因经营业务开经常项下外汇账户需报财务部，经总经理办公室审批后开户[7] - 资本项目外汇账户开立除常规要求外，需额外提供审批文件、决议，申报资金用途和计划[7] - 日常经营相关外币贸易融资原则上应锁定汇率，锁定期与资金使用期匹配[13] 期货和衍生品交易审议 - 预计动用交易保证金和权利金上限占公司最近一期经审计净利润50%以上且绝对金额超500万元人民币，需提交股东大会审议[17] - 预计任一交易日持有的最高合约价值占公司最近一期经审计净资产50%以上且绝对金额超5000万元人民币，需提交股东大会审议[17] - 公司从事不以套期保值为目的的期货和衍生品交易，需提交股东大会审议[17] 交易额度与期限 - 未来12个月内期货和衍生品交易相关额度使用期限不超12个月，期限内任一时点金额不超已审议额度[18] 信息披露 - 期货和衍生品交易已确认损益及浮动亏损金额每达公司最近一年经审计归属于公司股东净利润的10%且绝对金额超1000万元人民币，应及时履行信息披露义务[20] 资金使用限制 - 公司不得使用募集资金从事期货和衍生品交易[20] 管理职责 - 公司财务部负责整体期货和衍生品交易的外汇方案设计及预算管控[20] 外汇风险管理目标与策略 - 公司外汇风险管理不以盈利为目的，以锁定汇率波动风险及保值为目标[23] - 公司汇率风险管理以自然对冲为主，衍生品交易的市场对冲为辅[23] 风险识别与管控 - 公司及下属公司应做好企业汇率风险敞口的识别工作[23] - 针对外币计价合同产生的交易性外汇风险，公司及下属公司财务部门应确定管控方案[24] - 公司因会计准则产生的折算性汇率风险应纳入外汇风险管理范畴[25] 管理模式 - 公司及下属公司外汇风险管理实施统一管理、分级防范的管理模式[26]

会议召开情况 - 2024年召开8次董事会、5次股东大会[4] - 2024年召开5次审计委员会会议[6] 独立董事履职 - 独立董事任期内会议出席率100%[5][6] - 2024年现场工作13天[11] 议案审核 - 审核多项议案，认为合规[14][15][17][18]

会议召开情况 - 2024年公司召开8次董事会会议和5次股东大会会议[4] - 2024年公司召开5次审计委员会会议[6] 独立董事履职 - 独立董事出席率100%，现场工作2天[5][11] 审议事项 - 审议通过激励计划解除限售议案[7] 独立意见 - 认为财务报告等信息真实准确完整[14] - 未发现内控重大或重要缺陷[14] - 认为2022年激励计划第二个限售期解除条件已满足[16]