财务资助限制 - 不得为特定关联法人及自然人提供资助，向关联参股公司提供资助需特定审议并提交股东会[3] - 为他人取得股份提供资助累计总额不得超已发行股本总额10%，董事会决议需全体董事三分之二以上通过[4] 审议与披露 - 董事会审议提供资助需全体董事过半数且出席会议的三分之二以上董事同意并披露[6] - 公司应在董事会审议通过后两个交易日内公告相关内容[13] 费用与协议 - 提供财务资助应按合理成本收取资金占用费并签署协议[5] 特殊情形处理 - 被资助对象资产负债率超70%或资助金额超公司最近一期经审计净资产10%等情形，需经董事会审议后提交股东会[7] - 对持股超50%的特定控股子公司提供资助可免于部分规定[8] 监督与责任 - 内部审计部门对财务资助事项监督检查，定期检查至少每半年1次[11] - 擅自越权对外提供财务资助将追究相关人员责任[17] 制度相关 - 公司控股子公司提供财务资助适用本制度[19] - 制度由公司董事会负责制定及解释，自董事会审议通过之日起生效实施[19]

融资 - 董事会可决定向特定对象发行融资总额不超3亿元且不超最近一年末净资产20%的股票[8] 董事会构成 - 公司董事会由7名董事组成，设董事长1人，独立董事3人，其中至少1名为会计专业人士[9] 董事会会议 - 董事会每年至少召开2次会议，于会议召开10日以前书面通知全体董事[12] - 代表1/10以上表决权的股东、1/3以上董事或者审计委员会，可提议召开董事会临时会议[12] - 董事长应自接到临时会议提议后10日内，召集和主持临时董事会会议[13] - 董事会召开临时会议至少应提前3日以电话或电子邮件通知全体董事[13] - 董事会定期会议通知发出后，变更会议需在原定召开日前3日发出书面变更通知[17] - 董事会临时会议通知发出后，变更会议需事先取得全体与会董事认可并记录[17] - 董事因故不能出席可书面委托其他董事代为出席，独立董事不得委托非独立董事代为投票[17] - 董事会文件由董事会秘书负责制作，应于会议召开前送达各位董事[17] - 董事会会议需全体董事过半数出席方可举行[19] 董事会决议 - 董事会对公司对外提供担保事项决议，须全体董事三分之二以上审议同意通过[28] - 董事会对关联交易事项决议，须全体无关联关系董事过半数通过方有效[28] - 提案未获通过，条件和因素未重大变化时，董事会会议一个月内不再审议相同提案[28] - 董事会作出决议，须全体董事过半数表决通过[29] 董事职责 - 董事会连续两次未能亲自出席且不委托其他董事出席会议的董事，视为不能履行职责，应建议股东会撤换[28] - 出席董事会的董事擅自中途退席致出席人数不足规定条件，会议应终止，已表决议案结果有效，未审议议案不再审议[21] 人员聘任 - 公司总经理、董事会秘书人选由董事长提名，报请董事会聘任或解聘[36] - 公司副总经理、财务负责人等其他高级管理人员由总经理提名，报请董事会聘任或解聘[36] 档案保存 - 董事会会议档案保存期限为十年[34]

重大经营与投资事项 - 重大经营事项包括融资、签订重大合同、购买或处置固定资产等[4] - 重大投资等交易事项包括购买出售资产、对外投资等[8] 交易决策权限 - 交易资产总额低于公司最近一期经审计总资产10%，董事长有权审查决定；10% - 50%，董事会审查决定；超50%，董事会审议后提交股东会审议[8] - 交易标的资产净额、主营业务收入、净利润、成交金额、产生利润低于公司相应指标10%或绝对金额不超一定标准，董事长有权审查决定；超10%且超一定金额，提交董事会审议；超50%且超一定金额，董事会审议后提交股东会审议[9][10][11] 重大合同关注 - 采购等合同金额占公司最近一期经审计总资产50%以上且绝对金额超5亿元，销售等合同金额占公司最近一期经审计主营业务收入50%以上且绝对金额超5亿元等重大合同需关注[13] 交易审计与评估 - 达到提交股东会审议标准的交易，若交易标的为股权需审计，为其他资产需评估[13] 委托理财要求 - 委托理财应选合格专业理财机构并签书面合同，董事会指派专人跟踪[13] 重大投资评审 - 重大投资事项需经战略与ESG委员会评审及相应审批程序[14] 投资数额计算 - 12个月内连续对同一或相关重大经营及投资事项分次决策，以累计数计算投资数额[17] 对外捐赠决策 - 连续12个月内，对外捐赠总金额不超公司最近一期经审计净资产10%，由总经理批准；10% - 50%，由董事会审议通过；超50%，应经董事会审议后提交股东会审议[18] 项目执行与监督 - 重大经营及投资项目决策由董事长签署文件后执行，战略投资部具体执行[19] - 财务负责人制定资金配套计划，公司组织内部审计并由审计委员会监督[20] 董事责任 - 因决议违法致公司严重损失，参与决议董事负赔偿责任，表明异议并记载会议记录的董事可免责[23][24] 制度生效与解释 - 本制度自公司股东会审议通过后生效，由董事会负责解释[28]

薪酬组成 - 公司董事和高管薪酬由基本、绩效和中长期激励收入组成，绩效薪酬占比不低于50%[7] - 非独立董事薪酬按基本与绩效结合执行，独立董事领固定津贴[7] - 高管薪酬按基本与绩效结合执行，依职位等因素确定[7] 薪酬审议 - 股东会审议董事薪酬方案，董事会审议高管薪酬方案[4] - 董事会下设薪酬与考核委员会，负责制定审查薪酬政策与结构[4] 薪酬调整 - 调整依据包括同行业薪酬增幅、通胀、公司盈利状况等[9] 绩效与激励 - 绩效薪酬和中长期激励收入以绩效评价为依据[10] - 可实施股权激励计划对非独立董事和高管进行长期激励[13] 特殊情况 - 因财务造假追溯重述财报，应追回超额发放绩效薪酬[10] - 经审批，可为专门事项设专项奖励或惩罚[10]

公司基本信息 - 公司于2020年9月25日在深交所上市，首次发行3043万股[8] - 公司注册资本为3.11059476亿元[9] - 公司现时股份总数为3.11059476亿股，均为人民币普通股[16] 股东信息 - 发起人王玉认购3658.8万股，持股比例48.784%[16] - 发起人姜立涛认购340.2万股，持股比例4.536%[16] - 发起人王文慧认购486万股，持股比例6.480%[16] - 发起人徐晴认购180万股，持股比例2.400%[16] - 发起人广州发光体投资管理合伙企业认购960万股，持股比例12.800%[16] - 发起人朗姿股份有限公司认购1500万股，持股比例20.000%[16] - 发起人宁波晨晖盛景股权投资合伙企业认购375万股，持股比例5.000%[16] 股份转让与限制 - 公司收购股份不得超已发行股份总额10%，并在3年内转让或注销[1] - 董事、高管任职期间每年转让股份不得超所持同类别股份总数25%，上市1年内及离职半年内不得转让[3] - 公开发行股份前已发行股份，上市交易之日起1年内不得转让[3] - 持有5%以上股份股东、董事、高管6个月内买卖股票收益归公司[3] 股东权利 - 连续180日以上单独或合计持有3%以上股份股东可查阅会计账簿、凭证[8] - 股东可请求认定股东会、董事会决议无效或撤销[8] - 连续180日以上单独或合计持有1%以上股份股东可书面请求诉讼[10][11] 股东会相关 - 年度股东会每年1次，应于上一会计年度结束后6个月内举行[40] - 特定情形下2个月内召开临时股东会[40][41] - 单独或合计持有1%以上股份股东可提提案[48] - 股东会通知时间及投票时间规定[48][51] - 股权登记日与会议日期间隔不多于七个工作日[51] - 股东会决议通过条件[62][63] 董事会相关 - 董事会由七名董事组成，包括三名独立董事[87] - 董事会可决定向特定对象发行融资总额不超3亿元且不超最近一年末净资产20%的股票[88] - 董事会会议召开次数、通知时间及决议通过条件[95][96][97] 独立董事相关 - 公司设三名独立董事，其中一名为会计专业人士[85] - 独立董事任职限制及职权行使规定[101][104] 审计委员会相关 - 审计委员会成员为3名，均为独立董事[109] - 审计委员会会议召开次数、出席及决议条件[110] 管理层相关 - 公司设总经理1名，副总经理若干名、财务总监1名，董事会秘书1名[117] - 总经理每届任期三年，连聘可连任[118] 利润分配相关 - 公司提取利润的10%列入法定公积金[123] - 无重大投资计划或支出时，每年现金分配利润不少于当年度可分配利润的10%[125] - 不同阶段现金分红在利润分配中占比规定[126] 其他 - 公司实行内部审计制度，内部审计机构向董事会负责[132] - 公司聘用会计师事务所聘期1年可续聘，审计费用由股东会决定[135] - 公司合并、分立、减资相关通知及债权人要求[142][143][144] - 持有公司10%以上表决权股东可请求法院解散公司[146] - 章程生效、修改及解释相关规定[152][154][155][156]

人员变动 - 董事、高级管理人员辞任，收到辞职报告之日生效，两交易日内披露[4] - 法定代表人辞任，公司30日内确定新法定代表人[4] - 股东会解任董事需出席股东所持表决权过半数通过[6] - 董事提出辞职，公司60日内完成补选[6] 离职管理 - 董事、高级管理人员正式离职后五个工作日内办理移交手续[8] 股份转让 - 董事、高级管理人员任职期间每年转让股份不得超所持本公司同一类别股份总数的25%[10] - 董事、高级管理人员离职后六个月内不得转让所持本公司股份[10] 责任承担 - 擅自离职致使公司损失，任职未结束的董事、高级管理人员应承担赔偿责任[12] - 在职期间违规给公司造成损失，公司有权要求赔偿等[12] - 离职后损害公司利益，公司有权要求赔偿等[13]

互动易平台制度 - 公司制定互动易平台信息发布及回复内部审核制度[2] - 互动易平台交流应坚守诚信，保证信息真实、准确、完整[4] - 回复提问不得涉及未公开重大信息等[6] - 不得迎合市场热点、配合违法违规交易[7] - 受到质疑应及时回应并履行披露义务[7] 制度执行安排 - 董事会秘书负责安排和组织问答回复及信息审核[9] - 证券部负责收集问题、起草回复[9] - 各中心、事业部配合解答，重要回复报董事长审批[9] 制度管理 - 制度由董事会制定、解释和修订，审议通过生效[11]

内部控制目标与原则 - 内部控制目标包括保证经营合法合规等[2] - 建立与实施应遵循全面性等原则[2] 内部控制要素与职责 - 建立与实施有效内部控制需考虑内部环境等要素[3] - 董事会负责内部控制建立健全和有效实施[6] - 审计委员会监督董事会和经营管理层[7] - 内部审计部门履行监督检查职能[7] - 各部门负责建立健全本单位内部控制制度[7] 内部控制措施 - 加强内部审计工作，保证其独立性[8] - 制定有利于可持续发展的人力资源政策[8] - 关注社会责任保障安全和生产等事项[9] 风险评估与控制 - 风险评估及措施优化活动实施频率不低于每两年一次[11] - 识别内部和外部风险并确定风险承受度[11,12] - 采用定性与定量结合方法分析风险并排序[11] - 综合运用风险规避等策略控制风险[13] - 通过多种控制措施将风险控制在可承受度之内[15] - 建立重大风险预警和突发事件应急处理机制[17] 信息沟通与反舞弊 - 建立信息与沟通制度确保信息及时沟通[19] - 建立反舞弊机制并明确重点领域和程序[20] 内部控制评价 - 评价目标是评价设计与运行有效性以加强内控建设[22] - 授权内部审计部门负责内部控制评价工作[23] - 开展内部环境评价应以相关应用指引为依据[23] - 评价工作应形成工作底稿并妥善保存[23] - 按定性和定量标准认定内部控制缺陷[23] - 审计部编写内部控制自我评价报告并经董事会批准后披露[24] 制度相关 - 本制度未尽事宜依照国家有关规定执行[26] - 本制度由公司董事会负责解释和修订[26]

内部审计 - 设立内部审计机构，对重要营运行为等检查监督，对审计委员会负责并报告工作[2] - 内部审计部至少每季度向董事会或审计委员会报告一次工作[6] - 内部审计部门每季度至少报告一次内审工作情况和问题，每年至少提交一次内审报告[8] - 内部审计部门至少每年向董事会提交一次内部控制评价报告[16] 审计委员会 - 监督及评估内部审计工作，履行指导监督内审制度等多项职责[5] - 督导内部审计部门至少每半年对公司重大事项实施情况和大额资金往来情况进行检查[8] 董事会 - 根据内审报告出具年度内部控制自我评价报告，审议年度报告时形成决议[10] - 收到审计委员会报告后二个交易日内向本所报告并公告[20] 其他 - 重点加强对控股子公司管理控制，采取多项措施[12] - 制定内部控制自查制度和年度自查计划[6] - 内部审计部门将重要对外投资等事项作为年度工作计划必备内容[14] - 内部审计部门在重要对外投资等事项发生后及时审计[16][17][18] - 内部审计部门至少每季度对募集资金存放与使用情况进行一次审计[19] - 内部审计部在业绩快报对外披露前需对其进行审计[21] - 审查和评价信息披露事务管理制度关注是否制定相关制度等内容[22] - 制度由董事会解释，经审议通过后于2026年3月实施[23][24]

审计委员会构成 - 由3名非高级管理人员董事组成，独立董事过半数且至少1名是会计专业人士[4] - 成员由董事长等提名，董事会选举产生[4] 会议相关规定 - 定期会议每年至少召开四次，每季度至少一次[13] - 会议应由三分之二以上委员出席方可举行[17] - 决议须全体委员过半数通过方有效[17] - 临时会议须经董事长等提议方可召开[13] - 会议通知提前3日发出，紧急事项除外[13] 职责与资料 - 主要职责包括监督评估外部审计、聘任或解聘财务负责人等[7] - 审计部门负责准备前期工作并提供书面资料[10] 利害关系处理 - 委员有利害关系应披露并回避表决，特殊情况可参加[22][30] - 董事会可撤销表决结果并要求重新表决[30] 细则相关 - 术语含义与《公司章程》相同[24] - 经董事会审议通过生效，修改亦同[25] - 解释权归属公司董事会[26]