财务表现 - 上半年营业收入6.04亿元同比下降12.10% [1] - 归母净利润6494.72万元同比增长1099.05% [1] - 扣非归母净利润6310.51万元同比增长998.11% [1] - 基本每股收益0.64元加权平均净资产收益率4.54% [1] 盈利能力指标 - 毛利率24.94%同比下降1.14个百分点 [1] - 净利率10.76%同比上升9.97个百分点 [1] - 第二季度毛利率27.21%环比上升5.05个百分点 [1] - 第二季度净利率12.10%环比上升3.00个百分点 [1] 费用控制 - 期间费用8672.92万元同比减少3149.25万元 [2] - 期间费用率14.36%同比下降2.85个百分点 [2] - 销售费用减少14.63%研发费用减少22.21%财务费用减少302.16% [2] 估值与股东结构 - 市盈率33.72倍市净率1.50倍市销率1.61倍 [1] - 股东总户数1.14万户较一季度增加2098户增幅22.58% [2] - 户均持股市值16.56万元较一季度增长1.12% [2] 业务构成与行业属性 - 主营业务为PVC地板研发生产销售 [2] - 收入构成：SPC地板67.57% LVT地板16.60% WPC地板13.45% [2] - 所属申万行业：轻工制造-家居用品-瓷砖地板 [2] - 概念板块包括微盘股、小盘、预盈预增、出海概念等 [2]

浙江海象新材料股份有限公司 董事会战略发展委员会议事规则 第一条 为适应公司发展战略需要，保证公司发展规划和战略决策的科学性， 增强公司的可持续发展能力，根据《中华人民共和国公司法》《上市公司治理准 则》《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》《浙江海象新材料股份有限公司章 程》及其他有关规定，公司特设立董事会战略发展委员会，并制订本议事规则。 第二条 董事会战略发展委员会是董事会依据相应法律法规设立的专门机构， 主要负责对公司长期战略和重大投资决策进行研究并提出建议。 第二章 人员组成 第三条 战略发展委员会成员由三名董事组成，其中独立董事一名。 第四条 战略发展委员会成员由董事会选举产生，设召集人一名，由董事长 担任，负责主持委员会工作。 第五条 战略发展委员会任期与董事会任期一致，成员任期届满，可连选连 任。 第六条 战略发展委员会成员必须符合下列条件： （一）不具有《公司法》或《公司章程》规定的不得担任公司董事、高级管 理人员的禁止性情形； （二）最近三年内不存在被证券交易所公开谴责或宣布为不适当人选的情形； （三）最近三年不存在因重大违法违规行为被中国证监会予以行政处罚的情 形； 第一章 总则 （三） ...

浙江海象新材料股份有限公司 对外投资管理制度 第一章 总 则 第一条 为了加强对浙江海象新材料股份有限公司（以下称"公司"）的对外 投资活动的管理，保证对外投资活动的规范性、合法性和效益性，切实保护公司 和投资者的利益，根据《公司法》《公司章程》《深圳证券交易所股票上市规则》 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》以 及其他相关法律法规的规定，制定本制度。 第二条 本制度所称对外投资，是指以公司货币资金、实物、债权、股权、 无形资产（包括专利权、商标权、土地使用权、非专利技术等）以及法律、法规 允许的其他方式作价出资，对外进行各种形式的投资活动包括但不限于股权投资、 固定资产投资、金融投资以及法律、法规规定的其他对外投资。 本制度所称委托理财，是指公司委托银行、信托、证券、基金、期货、保险 资产管理机构、金融资产投资公司、私募基金管理人等专业理财机构对其财产进 行投资和管理或者购买相关理财产品的行为。 第二章 分工及授权 第三条 公司的对外投资活动，应在授权、执行、会计记录以及资产保管等 职责方面有明确的分工，不得由一人同时负责上述任何两项工作。 第四条 投资项目的批准权限依 ...

提名委员会组成 - 提名委员会成员由三名董事组成，其中两名是独立董事[4] 提名委员会职权与运作 - 成员变动致人数低于规定三分之二时暂停职权[6] - 会议需提前五天通知，经同意可豁免[12] - 会议需三分之二以上成员出席，决议全体成员过半数通过[15] 成员管理 - 成员连续两次不出席会议，董事会可撤销其职务[20] - 成员任职需符合多项条件，不符应辞职或被撤换[5] 会议相关 - 会议记录由董事会秘书保存十年[23] - 成员或秘书应不迟于决议生效次日向董事会通报[27] 职责与权限 - 负责拟定董事、高管选择标准和程序并提建议[9] - 成员有权查阅公司相关资料、质询董事和高管[30] - 成员对董事、高管上一年度工作作出评估[30] 其他 - 成员对未公开信息负有保密义务[30] - 议事规则未尽事宜依法规和章程执行[32] - 与章程抵触时以章程为准[32] - 由董事会负责解释，审议通过之日起生效[33][34]

薪酬制度 - 股东会审议董事薪酬管理制度，董事会审议高管薪酬管理制度[7] - 独立董事津贴8万元/年（税前）[9] - 职工董事等津贴3.6万元/年（税前）[9] 发放方式 - 董事津贴按月发放[14] - 内部任职董高基本薪酬按月发，绩效薪酬按考核周期发[14] 其他要点 - 薪酬调整依据含同行业增幅、通胀、公司盈利等[17] - 经审批可设专项奖惩[17] - 制度自通过起实施，董事会负责解释[19] - 离任人员按实际任期和绩效发薪酬[14]

财务资助审批 - 对外提供财务资助需经财务部门审核、董事会审议通过并履行信息披露义务[3] - 董事会审议时需对被资助方全面评估并披露风险和公允性[4] - 为关联参股公司提供资助需经非关联董事过半数及三分之二以上审议通过并提交股东会[4] - 董事会审议对外提供财务资助需经三分之二以上董事同意，关联董事回避表决[5] - 连续12个月内对外提供财务资助金额累计计算，特定情形经董事会审议后还需提交股东会[6] 财务资助限制 - 公司在使用闲置募集资金补流等期间不得对外提供财务资助[7] - 对外提供财务资助成本按市场利率确定且不低于同期公司实际融资利率[7] - 继续向同一对象提供资助视同新发生行为，需重新履行审批程序[9] 信息披露要求 - 披露对外提供财务资助事项需向深交所提交公告文稿等文件[11] - 披露的公告应包括财务资助事项概述、被资助对象基本情况等内容[11] - 披露财务资助事项需包含公司累计对外提供财务资助金额及逾期未收回的金额等内容[12] - 已披露财务资助事项在被资助对象债务到期未还款等情形时需及时披露相关情况及措施[12] 部门职责分工 - 对外提供财务资助前，财务和证券法务部负责风险调查工作[14] - 财务资助事项审批通过后，证券法务部负责信息披露工作[14] - 董事会或股东会审议通过后，财务部门办理对外提供财务资助手续[14] - 财务部门负责财务资助对象日后跟踪、监督等工作，出现问题及时制定补救措施并上报[16] - 内部审计部门负责对财务资助事项的合规性进行监督检查[16] 违规处理与制度生效 - 违反规定对外提供财务资助造成损失或不良影响将追究经济责任，构成犯罪移交司法机关[18] - 本制度自公司股东会审议通过之日起生效实施[20]

董事选举投票权 - 累积投票制下股东投票权等于持股数与应选董事总人数乘积[2] - 选举独立董事时投票权只能投向独立董事候选人[8] - 选举非独立董事时投票权只能投向非独立董事候选人[8] 董事候选人提名 - 单独或合并持有公司股份1%以上股东可提名非独立董事候选人[4] - 公司董事会等有权提名独立董事候选人[4] 董事当选规则 - 当选董事得票数须超出席股东会股东所持有效表决权股份二分之一[10] - 当选人数少于应选董事，按不同情况处理[11]

审计会议与报告 - 审计委员会至少每季度召开会议审议内部审计部门工作计划和报告[3] - 审计委员会至少每季度向董事会报告内部审计工作进度等[4] - 内部审计部至少每季度向董事会或审计委员会报告内部审计计划执行情况[7] 审计检查频率 - 审计委员会督导内部审计部门至少每半年检查重大事项和大额资金往来[4] - 内部审计部门至少每年提交一次内部控制评价报告[10] - 内部审计部门至少每季度审计募集资金存放与使用情况[15] 审计重点事项 - 内部审计涵盖公司经营中与财务报告和信息披露相关业务环节[20] - 内部审计将大额非经营性资金往来等内部控制制度作为检查重点[25] 特定事项审计 - 内部审计在重要对外投资事项发生后及时审计[12] - 及时审计重要的购买和出售资产、对外担保、关联交易事项[13][14] - 业绩快报对外披露前进行审计并关注会计准则等[16] 制度相关 - 公司制定内部控制自查制度和年度自查计划并提交报告[8] - 董事会审议年度报告时对内部控制自我评价报告形成决议[7] - 内部审计审查和评价信息披露事务管理制度[16] - 本制度由董事会解释，经董事会审议通过后实施[17]

委员会组成 - 薪酬与考核委员会成员由三名董事组成，其中独立董事不少于二名[4] 会议规则 - 定期会议每年至少召开一次[11] - 会议召开需提前五天通知，全体成员一致同意可豁免[11] - 会议应由三分之二以上成员出席方可举行，决议须全体成员过半数通过[15] - 会议记录保存期限为十年[21] 成员管理 - 成员连续两次不出席会议，董事会可撤销其职务[16] - 成员有利害关系应披露并回避表决[24] 履职相关 - 闭会期间可跟踪非独立董事、高管履职情况[27] - 可向非独立董事和高管质询[29] - 结合多因素评估非独立董事和高管业绩与薪酬[29] 其他规定 - 委员对未公开信息有保密义务[29] - 议事规则未尽事宜依法规和章程执行[31] - 议事规则与章程抵触时以章程规定为准[31] - 议事规则由董事会负责解释[31] - 议事规则自董事会审议通过日起生效[31]

股东会召开 - 年度股东会每年1次，需在上一会计年度结束后6个月内举行[2] - 临时股东会不定期召开，规定情形下2个月内召开[2] 提议与反馈 - 独立董事等提议召开临时股东会，董事会10日内反馈，同意则5日内发通知[6] 提案与通知 - 单独或合计持1%以上股份股东可在股东会10日前提临时提案，召集人2日内发补充通知[11] 会议通知 - 召集人年度股东会20日前、临时股东会15日前公告通知股东[14] 投票时间 - 股东会网络或其他方式投票开始时间不早于现场会前一日下午3:00，不迟于当日上午9:30，结束不早于现场会结束当日下午3:00[13] 股权登记 - 股权登记日与会议日期间隔不多于7个工作日，登记日确认后不得变更[13] 会议变更 - 发出通知后无正当理由不得延期或取消，否则提前2个工作日公告说明[14] 记录保存 - 会议记录保存10年[25] 方案实施 - 股东会通过派现等提案，公司2个月内实施具体方案[25] 回购决议 - 公司特定目的回购普通股，股东会决议需经出席会议股东所持表决权三分之二以上通过[26] 决议撤销 - 股东60日内可请求法院撤销违法违规或违反章程的股东会决议[26] 投票权征集 - 持有百分之一以上有表决权股份的股东等可公开征集股东投票权[21] 董事选举 - 股东会选举两名及以上董事采取累积投票制度[21] 表决规则 - 同一表决权重复表决以第一次结果为准，未填等表决票视为弃权[23] 决议公告 - 股东会决议及时公告，列明出席股东等信息[24] 规则实施 - 本规则自公司股东会审议通过之日起实施[30]