广 东 顺 控 发 展 股 份 有 限 公 司 募 集 资 金 年 度 存 放 与 使 用 情 况 鉴 证 报 告 天 职 业 字 [2025]3128-1 号 目 录 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 -- - 2024 年度募集资金存放与使用情况专项报告 -- -3 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://ac.mof.gov.cn）"进行查 您可 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 天职业字[2025]3128-1 号 广东顺控发展股份有限公司全体股东: 我们审核了后附的广东顺控发展股份有限公司(以下简称"顺控发展")《广东顺控发展股 份有限公司 2024年度募集资金存放与使用情况专项报告》。 一、管理层的责任 顺控发展管理层的责任是按照中国证监会《上市公司监管指引第2号 -- 上市公司募集资 金管理和使用的监管要求》、深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引 第 1 号 -- 主板上市公司规范运作》及相关公告格式规定编制《广东顺控发展股份有限公司 2024 年度募集资金存放与使用情况专项报告》,并保证其内容的真实、准确、完整,不存在虚 假记载、误导性陈 ...

募集资金情况 - 公司首次公开发行6200.00万股A股，每股发行价5.86元，募资总额3.6332亿元，净额3.1381824813亿元[1] - 2024年调减两项目募资1.7亿元用于收购股权，占净额比例54.17%[3] 资金使用与结余 - 2024年两项目结项，分别节余210.31万元和1331.16万元用于补充资金和其他项目[4] - 2024年终止两项目，节余1769.35万元用于补充流动资金[5] - 截至2024年12月31日，以前年度已使用2.4169021644亿元，本报告期使用5565.707146万元[7] 资金余额 - 截至2024年12月31日，监管专户余额4262.986023万元，现金管理账户余额4400.000002万元，总余额8662.986025万元[7] 现金管理 - 公司拟用不超0.86亿元闲置募资进行现金管理，期限12个月，资金可滚动使用[9] - 2025年4月18日，董事会和监事会审议通过使用闲置募资现金管理议案[15][17] - 银河证券认为该事项合规且利于提高闲置资金使用效率，保荐机构同意[18]

业绩总结 - 2024年度公司营业收入为183,886.97万元[6] - 2024年度自来水销售收入占总收入的44.85%，垃圾发电收入占31.90%[6] - 2024年末总资产72.07亿元，较2023年末增长约35.39%[17] - 2024年末总负债35.47亿元，较2023年末增长约82.28%[19] - 2024年末所有者权益合计36.60亿元，较2023年末增长约8.38%[19] - 2024年营业利润为4.73亿元，上期为4.18亿元[21] - 2024年净利润为3.94亿元，上期为3.43亿元[21] 研发情况 - 2024年研发费用为4899.65万元，上期为2362.57万元，同比增长107.39%[21] 财务指标变化 - 2024年末流动资产较2023年末增长约35.85%，非流动资产增长约35.22%[17] - 2024年末流动负债较2023年末增长约43.10%，非流动负债增长约138.64%[19] - 2024年末应收账款较2023年末增长约216.28%[17] - 2024年末固定资产较2023年末增长约15.70%，无形资产增长约43.82%[17] - 2024年财务费用为4806.10万元，上期为571.04万元，同比增长741.63%[21] 现金流量情况 - 销售商品、提供劳务收到的现金本期为1,666,125,704.30元，上期为1,459,926,472.17元[23] - 经营活动产生的现金流量净额本期为492,902,033.43元，上期为562,601,393.40元[23] - 投资活动现金流入小计本期为119,413,267.55元，上期为70,438,414.08元[23] - 筹资活动现金流入小计本期为1,756,099,547.47元，上期为214,287,467.97元[23] - 现金及现金等价物净增加额本期为 - 138,054,277.31元，上期为 - 98,963,569.87元[23] 所有者权益变动 - 综合收益总额使所有者权益合计增加282851243.75元[25] - 所有者投入和减少资本使所有者权益合计增加393517130.46元[25] - 利润分配使所有者权益合计减少19283775.13元[25] 其他财务数据 - 2024年12月31日货币资金为1.0404015098亿元，较2023年减少[30] - 2024年12月31日应收账款为1466.283337万元，较2023年减少[30] - 2024年12月31日其他应收款为10.5964263035亿元，较2023年增加[30] - 2024年末流动负债合计12.57亿元，较2023年末增长39.56%[32] - 2024年末非流动负债合计12.61亿元，较2023年末增长356.39%[32] - 2024年末负债合计25.18亿元，较2023年末增长113.90%[32] - 2024年营业总收入4.82亿元，较2023年增长3.32%[33] - 2024年营业总成本4.30亿元，较2023年增长6.55%[33] - 2024年营业利润1.04亿元，较2023年增长19.22%[33] - 2024年利润总额1.05亿元，较2023年增长19.45%[33] - 2024年净利润0.85亿元，较2023年增长27.34%[33] - 2024年综合收益总额8501.40万元，较2023年增长26.76%[33] 会计政策与税收优惠 - 2024年1月1日采用《企业会计准则解释第17号》和《企业会计准则解释第18号》，对财务报表无影响[185][186][187] - 农村饮水安全工程自来水销售收入免征增值税政策执行至2027年12月31日[176] - 2022年3月1日起，垃圾发电等业务有增值税即征即退政策[178] - 部分子公司污水处理劳务可选择增值税即征即退或免征政策[179] - 小型微利企业有企业所得税优惠政策[180] - 符合条件的环保等项目有企业所得税减免政策[181] - 多家子公司获高新技术企业证书，按15%税率征收所得税[182] - 2023 - 2027年部分小型微利企业减半征收多项税费[184] 应收账款情况 - 2024年末应收账款期末账面余额942,032,683.35元，期初账面余额296,204,226.06元[196] - 期末应收账款坏账准备为77,252,972.85元，计提比例8.20%[197] - 本期实际核销的应收账款金额为5,035,965.05元[199] - 期末余额前五名的应收账款和合同资产合计512,484,727.53元，占比49.71%[199]

审计情况 - 审计公司于2025年4月18日签署对顺控发展公司2024年财务报表的标准无保留意见审计报告[4] 往来资金情况 - 2024年期初往来资金余额总计4239.34[11] - 2024年度往来累计发生金额（不含利息）总计11174.97[11] - 2024年度偿还累计发生金额总计14111.71[11] - 2024年期末往来资金余额总计1302.60[11] 部分公司往来详情 - 佛山市顺德区保安服务有限公司2024年度往来累计发生及偿还金额均为24.62万元[8] - 佛山市顺德区诚顺资产管理有限公司2024年度往来累计发生及偿还金额均为85.27万元[8] - 佛山市顺德区德龙智造科技园开发有限公司2024年期初余额5.78万元，往来累计111.86万元，偿还24.51万元，期末93.13万元[8] - 佛山市顺德区德容食品有限公司2024年度往来累计3.08万元，偿还0.35万元，期末2.73万元[8] - 佛山市顺德区德为食品有限公司应收账款2024年度往来累计33.69万元，偿还31.83万元，期末1.86万元；合同资产期初15.77万元，年度累计 - 15.77万元[8][9] - 佛山市顺德区华桂园酒店有限公司应收账款2024年期初30.64万元，年度累计 - 29.76万元，偿还0.88万元；合同资产期初58.10万元，年度累计 - 58.10万元[8][9] - 广东顺德科创管理集团有限公司2024年期初5.32万元，往来累计53.77万元，偿还51.20万元，期末7.89万元[9] - 广东顺控绿美生态产业发展有限公司2024年度往来累计及偿还金额均为166.40万元[9] - 广东顺控物业发展有限公司应收账款2024年度往来累计120.80万元，偿还15.35万元，期末105.45万元；其他应收款年度累计0.48万元，期末0.48万元[9] - 佛山市顺德区慧德置业发展有限公司2024年期初11.58，期末1.65[10] - 顾熙置业发展有限公司2024年度往来累计343.55，期末余额343.55[10] - 佛山市顺德区智创房地产开发有限公司2024年期初77.03，期末83.27[10] - 广东顺控市政投资有限公司（合同资产）2024年期初2542.90，偿还1792.08[10] - 广东顺控市政投资有限公司（应收账款）2024年期初1284.17，年度累计10420.65，期末11704.82[11] - 广东顺德农村商业银行股份有限公司2024年度往来累计111.16，期末余额111.16[11]

募集资金情况 - 公司首次公开发行6200.00万股，每股发行价5.86元，募集资金总额3.6332亿元，净额3.1381824813亿元[1] - 募集资金于2021年3月1日到账[2] - 截至2024年12月31日，以前年度已使用2.4169021644亿元，本年度使用5565.707146万元[5] - 累计利息收入扣除手续费支出净额为2615.89万元[5] - 截至2024年12月31日，募集资金监管专户余额4262.986023万元，现金管理账户余额4400.000002万元，总余额8662.986025万元[5] 资金管理与协议 - 2024年公司修订《广东顺控发展股份有限公司募集资金使用管理办法》，经2024年第三次临时股东大会审议通过[6] - 2021年3月29日公司与保荐机构、存放银行签订三方监管协议[7] 专户余额 - 截至2024年12月31日，顺德农商行营业部、招行佛山容桂支行、光大银行佛山分行顺德支行专户余额分别为1777.204443万元、2212.759312万元、273.022268万元，合计4262.986023万元[9] 资金置换与使用 - 2021年5月10日完成置换已支付发行费用1150.175187万元及右滩水厂项目1847.315310万元[12] - 2024年4月18日公司同意使用不超0.95亿元闲置募集资金进行现金管理，期限12个月[15] 投资收益 - 公司期末投资金额合计8662.99万元，本报告期收益合计1511.02万元[18] 项目结项与资金处理 - “右滩水厂DN1600给水管道工程”结项，节余资金210.31万元永久性补充流动资金[22] - “北滘出厂（三乐路至环镇西路）DN1200给水管道工程”结项，节余资金1331.16万元用于“乐从至北滘DN800给水管道连通工程”[22] - 终止“顺德右滩水厂二期扩建工程项目”和“顺控发展信息化建设项目”，节余资金1769.35万元永久性补充流动资金[23] 项目进度 - 顺德右滩水厂二期扩建工程截至期末投资进度为102.37%，已终止[37] - 右滩水厂DN1600给水管道工程截至期末投资进度为89.52%，已完工结项[37] - 乐从至北滘DN800给水管道连通工程截至期末投资进度为0.93%，预计2026年6月30日达到预定可使用状态[37] - 北滘出厂（三乐路至环镇西路）DN1200给水管道工程截至期末投资进度为73.23%，已完工结项[37] - 顺控发展信息化建设项目截至期末投资进度为107.19%，已终止[37] 收购项目 - 收购顺合环保100%股权项目截至期末投资进度为100%，于2024年2月1日达到预定可使用状态，本报告期实现效益1641.84万元[37] 项目变更 - 调减顺德右滩水厂二期扩建工程募集资金13757.71万元、乐从至北滘DN800给水管道连通工程募集资金3242.29万元，合计17000万元用于收购佛山市顺合环保有限公司100%股权项目[43] 项目影响 - 顺德右滩水厂二期扩建项目新增制水能力18万立方米/日，右滩水厂日制水能力从9万立方米提升至18万立方米[43][44] - 顺控发展信息化建设项目基本完成经营、管控、微信服务平台建设及物联智能传感设备构建[44]

公司治理 - 2024年召开11次董事会、5次股东大会[3] - 2024年召开审计委员会6次等会议[4] - 2024年独立董事累计现场工作超15个工作日[5] 股权与交易 - 2024年天瑞德减资，公司持股比例不变[8] - 预计2024年关联交易不超24927万元[9] - 2024年拟530.15万元收购清能环境[9] 人事与决策 - 2024年续聘审计机构、聘任高管等[10][11] 未来展望 - 2025年加强上市规则学习提建议[13]

公司治理 - 2024年召开11次董事会、5次股东大会，独立董事王立章按要求出席[4] - 2024年召开薪酬与考核等委员会会议，王立章均出席[5] - 2024年王立章累计现场工作满15个工作日[6] 股权变动 - 2024年3月天瑞德减资，公司认缴出资额减少，持股比例不变[9] - 2024年12月拟530.15万元收购清能环境100%股权并偿债[10] 关联交易与薪酬 - 2024年预计关联交易金额不超2.4927亿元[9] - 2024年8月董高人员薪酬考核审批通过[10]

公司治理 - 2024年召开5次董事会、1次股东大会，独立董事均参加[3] - 2024年召开审计等委员会会议4次，独立董事均出席[5] 市场扩张和并购 - 2024年12月11日拟530.15万元收购清能环境100%股权[10] - 公司将代清能环境偿还应付账款18,010.82万元[10] 未来展望 - 2025年独立董事将加强上市规则学习，为公司提建议[13]

广东顺控发展股份有限公司 2024年度独立董事述职报告 作为广东顺控发展股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事， 根据《公司法》《证券法》《上市公司独立董事管理办法》等法律法 规和相关规定的要求，本着客观、公正、独立的原则，诚信、勤勉履 行职务，本人积极出席相关会议，认真审议董事会各项议案，充分发 挥独立董事及各专门委员会的作用，维护公司利益及全体股东的利 益。现将2024年度独立董事履职情况报告如下： 一、独立董事的基本情况 （一）独立董事工作履历、专业背景以及兼职情况 本人徐芳，本科、高级经济师。2022年5月至今，历任广东天安 新材料股份有限公司常务副总经理、董事长助理。目前兼任安徽天安 新材料有限公司监事、广东天安高分子科技有限公司监事、广东天安 集成整装科技有限公司董事、浙江瑞欣装饰材料有限公司执行董事、 广东鹰牌实业有限公司董事、佛山石湾鹰牌陶瓷有限公司董事、河源 市东源鹰牌陶瓷有限公司董事、佛山鹰牌科技有限公司董事、佛山鹰 牌陶瓷贸易有限公司董事、佛山南方建筑设计院有限公司董事。2022 年5月至今，任公司独立董事。 （二）独立性的相关说明 作为公司的独立董事，报告期内本人未在公司担任除独立 ...

公司治理 - 2024年召开6次董事会、4次股东大会[3] - 2024年召开审计委员会4次、提名委员会2次、独董专门会议1次[5] 资本变动 - 天瑞德注册资本减至2000万元，公司认缴减至520万元，持股26%不变[10] 关联交易 - 预计2024年关联交易金额不超24927万元[10] 议案审议 - 2024年4月续聘审计机构，8月提名董事候选人[12] 独董情况 - 王敏2020 - 2024任独董，参会表决均赞成[2][4]