会计政策变更 - 公司于2025年4月18日审议通过会计政策变更议案[2][8][11][12] - 变更自2024年1月1日起执行，前后执行规定不同[4][5][6][7] - 变更不会对财务等产生重大影响[9] 决策审批 - 审计委员会、董事会、监事会均同意变更[10][11][13]

业绩相关会议 - 2024年监事会召开9次会议，涉及股票发行、财报审议等议案[2][3] 合规情况 - 2024年未发现董事及高管违法违规损害公司和股东利益行为[4] 财务状况 - 公司财务制度、内控机制健全，运作规范，报告真实[4] 未来展望 - 2025年监事会督促公司依法运作，成员加强学习[6][7]

授信与借款 - 公司及子公司2025年度拟申请不超过7.86亿元综合授信及融资额度[3] - 公司及子公司2025年度拟向关联人申请不超过1亿元借款额度[5] 担保情况 - 公司及子公司2025年度拟提供总额不超过8.06亿元融资担保[6] - 华谊兄弟传媒股份有限公司对华谊兄弟电影有限公司担保余额701万，占比1.94%[8] - Huayi Brothers properties INC对华谊兄弟传媒股份有限公司担保余额3280万，占比9.07%[8] - 华谊兄弟电影有限公司对华谊兄弟传媒股份有限公司本次预计担保额度2000万，占比5.53%[8] - 浙江华谊兄弟影业投资有限公司等对华谊兄弟传媒股份有限公司担保余额14685万，占比40.62%[9] - 华谊兄弟互娱（天津）投资有限公司等对华谊兄弟传媒股份有限公司担保余额7150万，占比19.78%[9] - 华谊兄弟电影有限公司等对华谊兄弟传媒股份有限公司本次预计担保额度20540.58万，占比56.82%[9] - 华谊兄弟传媒股份有限公司（含合并报表范围内子公司）对自身本次预计担保额度20000万，占比55.33%[9] - 截至公告披露日，公司及控股子公司累计担保总额约为6.85亿元，占比189.56%[19] - 截至公告披露日，公司及控股子公司累计实际担保余额约为5.94亿元，占比164.20%[19] 业绩数据 - 华谊兄弟电影有限公司2024年末资产总额为556,905,406.44元，负债总额为774,387,270.71元，净资产为232,866,917.35元，营收为53,051,237.78元，净利润为80,880,755.98元[10] - 华谊兄弟传媒股份有限公司2024年末资产总额为3,034,373,817.85元，负债总额为2,609,878,146.66元，净资产为361,484,995.09元，营收为465,154,056.36元，净利润为284,614,993.24元[10][11] 关联交易 - 2025年年初至2025年3月31日，公司与关联自然人累计已发生的各类关联交易总金额为0元[18] - 关联交易相关关联人无偿为公司提供财务支持，定价公允合理[13] - 本次关联交易遵循公平等原则，不影响公司财务等状况，主营业务不依赖关联人[16][17] 公司持股 - 华谊兄弟电影有限公司注册资本为10,000万元，公司持股比例为100%[10] - 华谊兄弟传媒股份有限公司注册资本为2,774,505,919元，公司持股比例为100%[10] 决策进展 - 董事会同意相关议案并提交公司股东大会审议[20]

公司发展历程 - 公司1994年由王忠军、王忠磊兄弟创立，1998年进入影视界，2009年10月登陆创业板，2019年成立党委[6] - 2011年率先布局电影实景娱乐，其后12年间在5个主要城市落地大型实景项目[9] - 2016年设立品牌管理公司，建立行业内首个版权资产管理系统[9] 2024年业务策略 - 2024年贯彻“影视制作+IP运营”新商业模式，深耕影视业务，完善及打通IP上下游全产业链[6] 业绩情况 - 2024年公司可分配利润为负值，计划不派发现金股利、不送红股、不以资本公积转增股本[26] 公司治理 - 2024年召开9次股东大会、22次董事会会议、9次监事会会议[23] - 严格遵守《公司法》《证券法》等法律法规完善法人治理结构，建立以《公司章程》为基础的规章体系和法人治理结构[22] - 董事会下设战略、审计等四个专门委员会[22] - 股东大会通知在证监会指定网站单独发布，采取现场和网络投票结合方式[25] - 指定深圳证券交易所网站等为信息披露媒体，与投资者多方式沟通[27] 员工管理 - 劳动合同签订率为100%[30] - 为员工提供一年一次健康体检和补充医疗保险等福利[31] - 设立项目分红、目标奖金等多种薪酬激励机制[32] - 2024年度整合餐饮及健康类资源10+、酒店资源4+增加品牌福利[35] - 2024年人力资源部持续做招聘及晋升类专业测评[41] - 2024年以“提升全员素质、强化合规意识、支撑战略落地”为核心目标构建人才培养体系[42] - 组织实施放映行业课程体系搭建与苗圃人才赋能训练营项目[44] - 邀请外部专家开展新《公司法》与证券事务法律风险的专项培训[45] - 2024年优化绩效管理机制，采用多维度评估体系并加入管理层环评[53] - 设计多元化差异化的激励机制激发员工积极性和创造力[53] - 2024年度荣获“2024大中华区卓越雇主品牌”与“猎聘2024区域非凡雇主”双奖[54] 业务布局 - 运营27家影院（含参股1家），将在全国建设10个CINITY影厅[56] 公益活动 - 2024年六一前夕，推动公益活动，为300余名学生开展护眼讲座及眼部健康义诊，义诊环节对50余名视力有问题的学生进行眼部检查[17][77] - 华谊兄弟公益基金有200所“零钱电影院”及7所同梦幼儿园，各项目已惠及16.9万人，捐款3500万元[78] - 截至2022年底，设计制作100节儿童电影教育课程，含40节儿童电影党课和60节美育课程[80] - 截至2024年，共捐建8所幼儿园，其中新建4所，改建4所[82] - 截至2022年，组织露天公益放映367场，在“零钱电影院”内放映3268场[83]

资金往来 - 华谊兄弟电影国际有限公司2024年期初往来资金余额为16.67万元[3] - 北京华谊兄弟聚星文化有限公司2024年期初往来资金余额为1200.00万元[3] - Huayi Brothers International Investment Ltd 2024年期初往来资金余额111.82万元，期末113.49万元[3] - 华谊兄弟（北京）文化咨询有限公司2024年期初余额2962.86万元，期末1159.03万元[3] - 华谊兄弟互娱（天津）投资有限公司2024年期初余额133918.64万元，期末129375.77万元[3] - 浙江华谊兄弟影业投资有限公司2024年期初余额10816.33万元，期末12061.78万元[3] - 北京华谊兄弟时代文化经纪有限公司2024年期初余额407.72万元，期末578.72万元[3] - 华谊兄弟重庆影院管理有限公司2024年期初余额5413.38万元，期末7878.64万元[3] - 上市公司子公司及其附属企业2024年期初余额190754.22万元，期末181996.84万元[4] - 北京春风画面文化传媒有限公司2024年期初余额101.69万元，往来性质为经营性往来[4] 应收预付款项 - 浙江东阳浩瀚影视娱乐有限公司应收账款为579.10[5] - 深圳市华宇讯科技有限公司应收账款期末较期初增长约44.00%[5] - 北京阿里巴巴影业文化有限公司应收账款期末较期初增长约9.53%[5] - 北京剧魔影业有限公司预付款项为1500.00[6] - 华谊影城（苏州）有限公司预付款项为1300.00[6] - 海宁剧制文化投资管理有限公司其他应收款为1553.77[6] - 北京剧魔影业有限公司其他应收款为3900.00[7] - 各项应收款、预付款项小计金额较期初减少约16.80%[7] - 各项应收款、预付款项总计金额为228325.90[7] - 杭州淘票票科技有限公司应收账款期末较期初减少约0.34%[5]

业绩总结 - 2024年营业总收入46,515.41万元，比上年同期减少30.18%[2] - 2024年归属于上市公司股东净利润 - 28,461.50万元，比上年同期增加47.18%[2] - 2024年扣非后归属于上市公司股东净利润 - 38,260.67万元，比上年同期增加28.15%[2] 会议情况 - 2024年股东大会召开9次，董事会召开22次[3][4] - 2024年审计委员会召开11次，薪酬与考核委员会召开3次，提名委员会和战略委员会各召开1次[7][8] 议案审议 - 审议2023年度财务决算等多项2023年度相关议案[5] - 审议2024年第一季度、半年度、第三季度报告议案[5][6] - 2024年4月29日审议公司及子公司年度授信及担保额度预计议案[5] - 2024年7月19日审议变更会计师事务所等议案[6] - 2024年8月9日审议向特定对象发行股票系列议案[6] - 2024年11月4日审议实际控制人为公司提供担保暨关联交易议案[6] - 2024年11月20日审议2024年股票期权激励计划等相关议案[6][7] - 2024年9月30日审议聘任公司财务负责人议案[6] - 2024年11月20日审议向关联方借款暨关联交易议案[7] - 2024年12月10日审议向激励对象首次授予股票期权等议案[7] - 2024年12月13日审议向特定对象发行股票相关多项议案[7] 未来展望 - 2025年董事会继续严格履行信息披露义务[10][11] - 2025年董事会通过多种渠道加强与投资者联系沟通[11] - 2025年公司规范治理架构，完善法人治理结构[11]

业绩总结 - 2024年度计提各项信用和资产减值损失共15463.01万元[2] - 本次计提减值准备减少2024年度利润总额15463.01万元[20] 减值详情 - 应收账款坏账损失508.21万元，占净利润绝对值1.77%[3] - 其他应收款坏账损失 - 5396.43万元，占净利润绝对值18.80%[3] - 长期股权投资减值损失 - 7144.80万元，占净利润绝对值24.89%[3] - 固定资产减值损失 - 337.37万元，占净利润绝对值1.18%[3] - 使用权资产减值损失 - 647.63万元，占计提减值比例2.26%[4] - 商誉减值损失 - 244.99万元，占计提减值比例0.85%[4] - 预付账款减值 - 2200.00万元，占计提减值比例7.67%[4] 账款变动 - 本年应收账款计提427.57万元，转回935.79万元，核销419.25万元，其他变动减少7605.97万元[7] - 本年其他应收款计提5396.43万元，核销13684.31万元，其他变动增加19.74万元[7] 资产核销 - 公司核销应收账款账面原值419.25万元，已全额计提坏账准备[17] - 公司核销其他应收款账面原值13684.31万元，已全额计提坏账准备[17] - 电影《摇滚藏獒》其他应收款核销136843080.28元[18] - 新媒体业务粉丝经纪项目应收账款核销280万元[19] 其他 - 许昌华谊兄弟影院管理有限公司资产组用14.8%折现率确定可收回金额[14] - 公司对其计提商誉减值准备244.99万元[15] - 公司对影片预付款项计提减值损失2200万元[16] - 2025年4月18日相关会议审议通过计提及核销议案[21][23][24] - 本次计提及核销经大华会计师事务所审计确认[25]

业绩总结 - 截至2024年12月31日，未分配利润 -43.8079594907亿元[1] - 截至2024年12月31日，实收股本27.74505919亿元[1] - 2024年影视娱乐部分影片票房未达预期，实景娱乐收入下降[2] - 对长期股权投资等资产计提减值准备[2] 未来展望 - 贯彻“影视制作 + IP运营”轻资产模式[3] - 秉持“强内核”“大娱乐生态”“全球化”战略[3] - 聚焦内容运营轻资产模式，优化配置防范海外风险[5] 新策略 - “强内核”战略集合人才保障内容产出[4] - “大娱乐生态”战略赋能全新消费场景[4] - 全球化战略打造作品提升文化影响力[4]

业绩相关 - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并报表资产总额的100%[5] - 纳入评价范围单位营业收入合计占公司合并报表营业收入总额的100%[5] 内控情况 - 内部控制评价基准日，公司不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷[3] - 自评价基准日至报告发出日，未发生影响内控有效性评价结论的因素[4] - 报告期内公司不存在财务报告和非财务报告内部控制重大、重要缺陷[21][22] 制度建设 - 公司建立法人治理结构，设立相关职能部门[7] - 公司建立涵盖多方面的内部控制制度[7] - 公司制定固定资产、财务等系列管理制度[12] - 公司制定对外投资、担保、关联交易等管理办法[13][14] 未来展望 - 公司未来将完善内部控制制度，增强执行力[25]

审计机构情况 - 截至2024年12月31日，大华会计师事务所合伙人150人，注会887人，签过证券审计报告注会404人[1] 审计相关会议 - 2024年12月13日、12月31日分别开会审议通过聘任大华会计师事务所为2024年度审计机构[1] - 2024年12月13日，第六届董事会审计委员会第十一次会议审议通过相关议案[4] - 2025年4月18日，审计委员会与会计师召开工作沟通会议[4] - 第六届董事会审计委员会第十五次会议审议通过2024年年度报告等议案[4] 审计报告结果 - 大华会计师事务所认为公司财务报表按准则编制，出具标准无保留意见审计报告[3]