公司治理与审计安排 - 公司于2025年12月12日召开第六届董事会第二十次会议和第六届监事会第十五次会议 [1] - 会议审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》 [1] - 公司同意续聘致同会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2025年度审计机构 [1]

公司近期动态 - 公司于2025年12月12日以通讯方式召开了第六届第二十次董事会会议 [1] - 会议审议了包括《关于续聘会计师事务所的议案》在内的文件 [1] 公司业务构成 - 2024年1至12月份，公司营业收入主要来源于海事电子业务，占比79.82% [1] - 电子信息化业务收入占比14.51% [1] - 环境与能源业务收入占比5.67% [1] 公司市场数据 - 公司当前收盘价为18.45元 [1] - 截至发稿时，公司市值为133亿元 [1]

信息披露制度 - 制定信息披露暂缓与豁免管理制度[5] - 国家秘密豁免，商业秘密特定情形可暂缓或豁免[8][9] 管理流程 - 董事会领导，董秘协调，经多流程审批[10][11] - 需登记相关事项，材料保存不少于十年[12][13] 责任机制 - 确立责任追究机制[13]

子公司定义 - 公司直接或间接持有其50%以上股权，或持有股权在50%以下但能实际控制的公司[4] 管理与监督 - 公司通过子公司股东会行使股东权利选举董事、股东代表监事[6] - 子公司经营及发展规划须服从公司战略和总体规划[10] - 公司向子公司下达经济指标[12] - 公司对子公司实施财务管控和审计监督[15][18] 信息披露 - 子公司董事长为信息披露第一责任人，应履行报告义务[20] 制度生效 - 本制度经股东会审议通过后生效及修改[24]

公司治理 - 制定独立董事年报工作制度完善治理机制[4] 年报流程 - 独立董事听取公司经营及财务汇报[3] - 检查拟聘会计师事务所及年审注册会计师资格[5] - 财务总监提交审计工作安排及材料[6] - 与年审注册会计师沟通审计事宜[7] - 安排独立董事与年审注册会计师见面会[6] 意见处理 - 独立董事对年报签署确认意见，有异议应披露[6] - 有异议可独立聘请外部机构，费用公司承担[6] - 督促公司准确披露年报事项[6] 记录保管 - 相关沟通等书面记录签字存档[7]

资金支取 - 一次或十二个月内累计从专户支取超5000万元或募集资金净额20%，需通知保荐机构或独立财务顾问[7] 项目论证 - 超募集资金投资计划完成期限且投入未达计划金额50%，公司需重新论证项目[10] 节余资金处理 - 单个或全部项目完成后，节余资金低于500万元且低于项目募集资金净额5%，可豁免特定程序[12] - 节余资金达到或超项目募集资金净额10%且高于1000万元，需股东会审议通过[12] 资金置换 - 以募集资金置换预先投入自筹资金，原则上应在资金转入专户后六个月内实施[12] - 募集资金支付人员薪酬困难，自筹支付后六个月内可置换[13] 流动资金补充 - 使用闲置募集资金临时补充流动资金，单次不超十二个月[14] - 补充流动资金到期无法归还，需到期前履行审议程序并公告[14] 现金管理 - 可对闲置募集资金现金管理，产品需安全性高、期限不超十二个月、不可质押的非保本型[15] - 使用闲置募集资金现金管理需董事会审议通过并公告[17] 超募资金使用 - 超募资金应存放专户，用于在建及新项目、回购股份并注销，使用需董事会决议、保荐机构意见及股东会审议[19] 用途改变 - 取消或终止原项目等属改变募集资金用途，需董事会决议、保荐机构意见及股东会审议[22] 投资计划调整 - 募投项目年度实际使用与预计金额差异超30%，公司应调整投资计划并披露信息[26] 检查与审核 - 内部审计部门至少每半年检查一次募集资金存放与使用情况并报告审计委员会[26] - 当年有募集资金使用，需聘请会计师事务所专项审核并披露鉴证结论[27] 核查报告 - 保荐机构或独立财务顾问至少每半年现场核查一次，年度结束后出具专项核查报告[29] 制度相关 - 制度解释权属公司董事会，经股东会审议通过之日起实施，修订亦同[31] - 制度中“以上”“以内”“之前”含本数，“超过”“低于”不含本数[31]

公司治理 - 制定审计委员会年报工作规程完善公司治理机制[4] 审计工作安排 - 审计委员会听取公司生产经营等汇报[3] - 检查拟聘会计师事务所及年审注册会计师资格[5] - 续聘下一年度年审会计师事务所需评价执业质量[5] 审计流程规定 - 原则上不得在年报审计期间改聘年审会计师事务所[5] - 三方协商确定公司年度财务报告审计工作时间[6] 审计沟通与监督 - 审计委员会在年审注册会计师进场前审阅财务报表[6] - 与年审注册会计师沟通审计相关内容[6] - 督促会计师事务所按时提交审计报告[6] 审计结果处理 - 审计委员会对审计后财务报告表决并提交相关报告和决议[6]

投资资金来源 - 公司重大投资资金来源于自身积累和借款融资[6] 投资决策原则 - 对内投资决策遵循有效性、成长性、能力性和自主性原则[7] - 对外投资决策遵循合法性、有效性、适量性及无妨碍性、风险回避性原则[9] 投资审批权限 - 除特定情况外其他对外投资由董事长决定[11] - 投资涉及资产总额占最近一期经审计总资产10%以上等情况由董事会决定[11] - 投资涉及资产总额占最近一期经审计总资产50%以上等情况由股东会批准[13] - 涉及关联交易投资需遵守关联交易决策管理制度[14] - 纳入年度投资计划项目经股东会决定后原则上不再单项审批[14] 投资实施要求 - 对外投资实施前需进行可行性分析并提交董事长审批[15] - 总经理是投资方案实施主要责任人并及时向董事会报告[20]

内幕信息界定 - 涉及公司经营、财务或影响证券市场价格的未公开信息属内幕信息[8] - 一年内重大资产交易超资产总额30%等情况属内幕信息[8] - 5%以上股份股东或实控人持股情况变化属内幕信息[8] 知情人范围 - 公司及相关人员、5%以上股份股东及相关人员等是知情人[11] 档案管理 - 内幕信息公开前需填写报送知情人档案[16] - 档案含姓名、知情时间等信息[16] - 重大事项向深交所报送档案[17] - 档案送达不晚于信息公开披露时间[22] - 档案至少保存10年[22] 信息管理要求 - 重大事项做好内幕信息管理，分阶段披露并制作备忘录[19] - 相关主体研究重大事项应填写档案[20] - 中介等对股价有重大影响事项应填写档案[20] 违规处理 - 5%以上股份股东擅自披露信息，公司保留追责权利[26] - 知情人违规给公司造成影响或损失，公司将处罚或索赔[26] 制度相关 - 制度经董事会审议通过生效，修订亦同，解释权归董事会[28] - 制度未尽事宜或与法规相悖按规定执行[28]

审计委员会构成 - 审计委员会独立董事应占过半数并担任召集人，至少一名为会计专业人士[8] 审计检查与报告 - 审计委员会督导内部审计部门至少每半年检查重大事件和资金往来并出具报告[11] - 审计部至少每季度向董事会或审计委员会报告内部审计情况[11] - 审计部至少每年向审计委员会提交内部控制评价报告[17] - 审计部每年至少向董事会或审计委员会提交内部审计报告[17] 资料保存 - 内部审计工作报告等资料保存不少于10年[14] 审计关注事项 - 审计资产交易关注审批程序等情况[19] - 审计对外担保关注审批程序、风险等情况[19] - 审计关联交易关注关联方名单等情况[19] - 审计募集资金使用关注存放管理等情况[21] 信息披露审查 - 审查信息披露事务管理制度关注制度制定等情况[21] 内部控制评价报告 - 年度内部控制评价报告应包含董事会声明等内容[23][24] - 公司应同时披露年度报告、内部控制评价报告及审计报告[24] 特殊情况处理 - 会计师事务所出具非标准报告，董事会和审计委员会应专项说明[24] 违规处罚 - 违规单位和个人拒绝配合等行为将受处罚[26] - 违规审计人员谋私等行为将受行政和经济处罚[26][27]