业绩总结 - 2024年度归属于上市公司股东的净利润为 -1.11亿元[10] - 2024年末母公司累计剩余未分配利润为 -10.64亿元，期末资本公积为5.43亿元[10] - 2024年末合并报表累计剩余未分配利润为 -10.86亿元，期末资本公积为2.94亿元[10] - 截至2024年12月31日，公司合并报表未弥补亏损金额10.86亿元，实收股本9.64亿股[11] - 2022年1月1日至2024年12月31日经审计的扣非归母净利润为 -1.99亿元，未达业绩承诺3.6亿元[17] 会议与议案 - 第五届董事会第十三次会议于2025年4月22日召开，应到董事9人，实到9人[2] - 《关于<2024年年度报告>及<2024年年度报告摘要>》等多个议案以9票同意通过[2][4][5][6][7][10][11][14][15] - 《关于实际控制人及其他关联方占用公司资金等议案》以8票同意通过，关联董事回避表决[9] - 《关于公司董事等2025年度薪酬标准的议案》以3票同意通过，关联董事回避表决[13] - 《关于公司高级管理人员2025年度薪酬的议案》以6票同意通过，部分人员回避表决[14] - 公司拟核销部分预计无法收回的坏账议案以9票同意通过[18] - 公司2022年限制性股票激励计划部分股票作废议案以3票同意通过[19] - 《关于修订<公司章程>》等多个议案以9票同意通过，部分需提交2024年年度股东大会审议[22][23][24][30][39][40][41][43] - 《关于修订<会计师事务所选聘制度>的议案》已通过公司审计委员会2025年第一次会议审议[42] - 公司董事会决定于2025年5月13日召开2024年年度股东大会，以9票同意通过[44] 公司规划 - 公司制定《未来三年（2025 - 2027年）股东回报规划》，以9票同意通过，尚需提交2024年年度股东大会审议[43]

限制性股票归属 - 2023年6月2日首次授予第一批次69人归属2576.9750万股[4] - 2024年6月25日首次授予第二批次62人归属1366.6850万股[5] - 2024年6月25日预留授予第一批次10人归属210万股[6] 限制性股票作废 - 6人离职36.49万股将被作废[7] - 未达业绩目标1202.30万股将被作废[8][9] - 合计作废1238.79万股[9] 业绩情况 - 2024年度营收12.21亿元，未达业绩考核目标[8] 其他情况 - 本次作废对财务和经营无重大影响[10] - 监事会同意作废1238.79万股[12]

业绩总结 - 2024年公司业绩考核目标营收14.52亿元，实际营收12.21亿元[16] 其他新策略 - 2022年4月11日公司股东大会通过股权激励议案并授权实施[12] 限制性股票处理 - 2025年4月22日多会议通过作废1238.79万股限制性股票议案[12][13] - 6人离职对应36.49万股、业绩未达标对应1202.30万股作废[15][16]

财务审计 - 审计认为公司2024年财务报表按企业会计准则编制，公允反映财务状况、经营成果和现金流量[5] - 审计将收入确认识别为关键审计事项[9] 资产负债情况 - 2024年12月31日公司资产总计11.77亿元，较2023年下降7.56%[22] - 2024年负债合计10.29亿元，较2023年微增0.07%[24] - 2024年股东权益合计1.49亿元，较2023年下降39.49%[24] 营收利润情况 - 2024年营业总收入为12.2099773064亿元，较2023年下降约11.51%[30] - 2024年净利润为 -1.3545276607亿元，较2023年亏损扩大约300.99%[30] 费用情况 - 2024年销售费用为2.1063240766亿元，较2023年增长约47.60%[30] - 2024年研发费用为0.0851670535亿元，较2023年增长约78.49%[30] 现金流量情况 - 2024年经营活动产生的现金流量净额为 -107,023,748.06元，2023年为3,218,051.15元[35] - 2024年投资活动产生的现金流量净额为 -2,987,919.20元，2023年为 -15,261,015.45元[35] - 2024年筹资活动产生的现金流量净额为101,039,282.90元，2023年为30,122,762.63元[35] 股东权益情况 - 2024年本年年末股东权益合计为416,689,514元[44] 股本情况 - 截至2024年12月31日，公司累计发行股本总数96,388.43万股，注册资本为96,388.43万元[47] 会计政策 - 公司在客户取得商品或服务控制权时确认收入，满足条件按履约进度确认[181] - 部分合同存在可变对价，按期望值或最可能发生金额确定最佳估计数[182]

审计信息 - 审计报告编号为立信中联审字[2025]D - 0881号[4] - 审计对象为福石控股公司2024年12月31日财务报告内部控制有效性[4] - 审计报告日期为2025年4月22日[11] 责任界定 - 建立健全和有效实施内部控制并评价其有效性是公司董事会的责任[5] - 注册会计师责任是对财务报告内部控制有效性发表审计意见并披露非财务报告内部控制重大缺陷[6] 审计结论 - 公司于2024年12月31日在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制[8] 风险提示 - 内部控制存在固有局限性和未来有效性推测风险[7]

激励计划进程 - 2022 年 3 - 4 月激励计划相关议案通过并公示激励对象名单[11][12] - 2023 年 4 月授予预留部分限制性股票[15] - 2024 年 4 月通过部分归属期归属条件成就议案[15] 归属情况 - 2023 年 6 月 69 名激励对象归属 2576.9750 万股[15] - 2024 年 6 月 62 名和 10 名激励对象分别归属 1366.6850 万股和 210 万股[16] 业绩目标 - 2022 年营收目标 12 亿，实际 12.21 亿；2023 年目标 13.2 亿；2024 年未达目标[18] 股票作废 - 6 人离职作废 36.49 万股；未达条件作废 1202.30 万股，合计 1238.79 万股[18][19][20]

审计相关 - 2025年4月22日出具福石控股2024年度审计报告[5] - 对资金占用及担保情况表进行有限保证鉴证[5] - 情况表与财报审核资料核对无重大不一致[6] 数据相关 - 资金占用表含年初、新增、偿还、期末余额数据[11] - 违规担保表含期初、新增、解除、期末余额数据[13]

业绩总结 - 2022 - 2024年扣非后净利润承诺合计不低于3.6亿元[8] - 2022 - 2024年经审计扣非后归母净利润 - 199,203,868.18元[9] - 福石资产应补偿金额559,203,868.18元[9] 其他新策略 - 2021年11月15日公司与福石资产签订《重整投资协议》[8] - 未达标准福石资产在2024年审计报告公布后三月内现金补足[8]

关于北京福石控股发展股份有限公司 营业收入扣除事项 的专项审核报告 立信中联专审字[2025]D—0258 号 立信中联会计师事务所(特殊普通合伙) LixinZhonglian CPAs (SPECIAL GENERAL PARTNERSHIP) 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://acc.mof.eov.cn） r 目 专项审计说明 一、一 1—2 11 附件 1、 附件 1 1—2 立信中联会计师事务所(特殊普通合伙) LixinZhonglian CPAs (SPECIAL GENERAL PARTNERSHIP) 关于营业收入扣除事项的 专项审核意见 本专项审核意见仅供福石控股公司年度报告披露之目的使用,未经本会计师 1 立信中联会计师事务所（特殊者通合伙） Lansonths Stockers: assime Mirzus: M ==== 立信中联专审字[2025]D—0258 号 立信中联专审字[2025]D-0258 号 深圳证券交易所: 我们接受委托,对北京福石控股发展股份有限公司(以下简称"福石控股公 司")2024年度财务报表进行了审计,包括 2024 ...

本报告依据中国资产评估准则编制 二〇二五年四月二十二日 中国资产评估协会 资产评估业务报告备案回执 报告编码: 1111160004202500172 合同编号: 2025-012 报告类型: 非法定评估业务资产评估报告 报告文号: 中评正信评报字[2025]099号 北京福石控股发展股份有限公司商誉减值测试涉及的含并购天津 报告名称: 迪思文化传媒有限公司商誉的资产组可收回金额 65,000,000,000,000, 评估结论: 评估报告日: 2025年04月22日 评估机构名称: 北京中评匪 公司 郝军張 正式会员 编号:11210405 签名人员: 宋文颖 正式会员 编号: 11200115 郝军强、宋文颖已实名认可 (可扫描二维码查询备案业务信息) 说明:报告备案回执仅证明此报告已在业务报备管理系统进行了备案，不作为 协会对该报告认证、认可的依据,也不作为资产评估机构及其签字资产评估专 业人员免除相关法律责任的依据。 备案回执生成日期:2025年04月22日 ···· 北京福石控股发展股份有限公司商誉减值测试 涉及的含并购天津迪思文化传媒有限公司 商誉的资产组可收回金额 资产评估报告 中评正信评报字[ ...