审计工作监督 - 公司审计委员会对致同2024年审计工作履行监督职责[2] - 认为致同具备审计资质和专业能力[2] - 与致同审前沟通保障年审正常运行[3] 审计工作沟通 - 审计期间与致同充分沟通解决问题并督促提交报告[3] 报表审阅与表决 - 审阅2023年度财报并形成书面意见[3] - 表决同意提交董事会审核[5] 审计工作评价 - 认为致同按时完成2024年度审计，报告客观真实[6] 未来展望 - 2025年董事会审计委员会将继续监督内外部审计工作[6]

关于尤洛卡精准信息工程股份有限公司 2024 年度募集资金存放与实际使用情况 鉴证报告 致同会计师事务所 (特殊普通合伙) 目 录 关于尤洛卡精准信息工程股份有限公司股份有限公司 2024 年度募 集资金存放与实际使用情况鉴证报告 尤洛卡精准信息工程股份有限公司股份有限公司 2024 年度募集资 1-6 金存放与实际使用情况的专项报告 Grant Thornton 致冒 关于尤洛卡精准信息工程股份有限公司 2024 年度募集资金存放与实际使用情况 鉴证报告 致同专字(2025)第 371A011762 号 尤洛卡精准信息工程股份有限公司全体股东: 我们接受委托,对后附的尤洛卡精准信息工程股份有限公司(以下简称 尤洛卡精准信息公司)《2024年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》 (以下简称"专项报告")执行了合理保证的鉴证业务。 按照《上市公司监管指引第2号一一上市公司募集资金管理和使用的监管 要求(2022年修订)》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2号-创 业板上市公司规范运作》的要求编制 2024年度专项报告,保证其内容真实、 准确、完整,不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏是尤洛卡精准信息 ...

募资情况 - 公司向特定对象发行6993万股，发行价5.63元/股，募资3.937059亿元，净额3.8612010475亿元[2] 项目投资 - 矿用智能单轨运输系统数字化工厂建设项目拟用募资27612.01万元[5] - 补充流动资金项目拟用募资11000万元[5] 现金管理 - 公司拟用不超8000万元闲置募资和不超40000万元闲置自有资金理财[7] - 闲置募资投保本或本金保障型产品，自有资金投中低风险产品[8] - 投资决议和授权有效期均为12个月[10][11] 决策通过 - 2025年第六届董事会等三次会议通过相关决议[25] 其他 - 公告发布于2025年4月28日[26]

内部控制评价 - 公司对2024年12月31日内部控制有效性进行评价[1] - 公司不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷[3][5] - 自评价基准日至报告发出日未发生影响评价结论的因素[5] 内部控制体系 - 公司设计与建立内部控制体系目标包括实现战略目标等[6] - 内部控制遵循全面性等五项原则[7] - 公司依据《公司法》等要求开展内部控制评价工作[13] 评价范围 - 纳入评价范围的主要单位包括尤洛卡（山东）矿业科技有限公司等[15] - 纳入评价范围的主要业务和事项包括组织结构等[16] 风险评估 - 公司针对战略、经营等目标开展风险评估[22] 信息披露 - 2024年度公司信息披露内部控制严格、充分、有效[29] 缺陷评价标准 - 财务报告内部控制缺陷评价有营业收入和资产总额潜在错报标准[39] - 非财务报告内部控制缺陷评价有损失额标准[43] 期末情况 - 至报告期末公司不存在财务和非财务报告内部控制重大、重要缺陷[46][47] - 公司2024年度未发现内部控制重大缺陷，评价期未发生重大内控变化[48] 其他内控 - 公司关联交易内部控制遵循相关原则，制度明确规定相关内容[27] - 公司重大投资遵循原则，按规定履行审批和披露义务[28] - 公司合理设置内部职能机构，分离不相容职务[31] - 公司建立重大风险预警和应急处理机制，明确标准和程序[38]

监事会构成与会议 - 公司第六届监事会由3名监事组成，2024年召开4次会议[2] 会议审议事项 - 2024年各次会议审议转让股权、报告、利润分配等议案[2] 监事会评价 - 认为公司2024年经营、财务、募资使用合规[3][4][5][6] 审计机构 - 同意续聘致同会计师事务所为2024年度审计机构[9] 未来展望 - 2025年加强重大事项关注，完善内控监督[15]

内部控制目标与原则 - 内部控制目标包括实现战略目标、提高效益等[2] - 内部控制遵循合规性、全面性等原则[3] 评价范围与架构 - 纳入评价范围的主要单位有公司及其多家子公司[7] - 纳入评价范围的主要业务和事项涵盖组织结构、公司治理等[8] - 公司建立由股东大会、董事会等组成的内部控制架构[9] - 公司建立规范的“三会一层”法人治理结构[11] 内控措施 - 公司设置内部职能机构，分离不相容职务[23] - 公司建立绩效考评制度，以考评结果作为员工薪酬等依据[29] 内控缺陷标准 - 财务报告内控缺陷按营业收入和资产总额潜在错报划分[32] - 非财务报告内控缺陷按直接损失额划分[36] 内控评价结果 - 至报告期末公司不存在财务、非财务报告内控重大、重要缺陷[38][39] - 保荐人认为公司已建立有效内部控制体系[42]

审计机构续聘 - 尤洛卡2025年4月28日续聘致同所为2025年度审计机构，聘期1年，报酬待确定[1] - 董事会、监事会均全票通过续聘议案[16][17] 致同所情况 - 2023年度业务收入27.03亿元，审计257家上市公司收费3.55亿[3] - 截至2024年末从业人员近6000人，合伙人239名[3] - 近三年受行政处罚2次、监管措施15次、自律措施9次[6] 项目人员情况 - 项目合伙人刘健近三年签8份报告，2024年受监管谈话1次[7][11] - 签字注册会计师江磊近三年签4份报告[9] - 项目质量控制复核人潘帅近三年签2份、复核6份报告[10]

单位：万元 | | | 占用方与上 | 上市公司核 | 年期初占 | 2024 年度占用累 | 2024 年度占 | 年度偿还 | 2024 年期末 | 占用形成原 | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 市公司的关 | 算的会计科 | 2024 | 计发生金额 | 用资金的利 | 2024 | 占用资金余 | | 占用性质 | | | | | | 用资金余额 | （不含利息） | | 累计发生金额 | 额 | 因 | | | | | 联关系 | 目 | | | 息(如有) | | | | | | 控股股东、实际控制人 | | | | | | | | | | | | 及其附属企业 | | | | | | | | | | | | 小计 | | | | | | | | | | | | 前控股股东、实际控制 | | | | | | | | | | | | 人及其附属企业 | | | | | | | | | | | | 小计 | | | | | | | | | | | ...

募资情况 - 公司向特定对象发行6993万股，发行价5.63元/股，募资3.937059亿元，净额3.8612010475亿元[1] 项目投资 - 矿用智能单轨运输系统数字化工厂建设项目投资调整后27612.01万元，截至2024年末累计投入19702.97万元，进度71.36%[5] - 补充流动资金项目投资调整后11000万元，截至2024年末累计投入11000万元，进度100%[5] 项目延期 - 矿用智能单轨运输系统数字化工厂建设项目预定可使用日期延至2025年12月31日[6] - 各方认为延期合理合规，符合公司战略，不影响经营[8][10][11][12] 项目调整 - 募投项目调整未改变投向，无需提交股东会审议[1]

业绩总结 - 截至2024年末总资产279,777.59万元，较上年末增15,911.34万元，增幅6.03%[2] - 截至2024年末归母权益239,721.98万元，较上年末增6,190.12万元，增幅2.65%[2] - 2024年营收59,898.16万元，较上年同期减6,899.50万元[2] - 2024年归母净利润9,507.81万元，较上年同期减3,718.95万元[2] 未来展望 - 2025年聚焦主业，夯实发展基础[14] - 提升规范化运作，关注监管变化[14] - 做好投关管理，提升信披质量[14] 公司治理 - 第六届董事会7名董事，4名非独董，3名独董[4] - 2024年董事会召开4次会议[4] - 2024年召开2次股东（大）会[5] - 董事会下设四个专门委员会[9] - 审计委员会2024年多次开会沟通审计[11] - 战略委员会2024年1月11日审议转让股权议案[11] - 建立董事会与投资者沟通机制并互动[13]