授信与担保 - 公司及子公司拟向多家银行申请综合授信额度总计不超39.1亿元[2][3] - 公司拟为子公司融资提供额度不超10亿元的连带责任保证担保[2] - 子公司拟为公司融资提供额度不超25亿元的连带责任保证担保[2] 公司业绩 - 截至2023年12月31日，公司总资产459,973.51万元，净资产223,093.61万元，2023年度营业收入83,067.30万元[9] - 截至2024年3月31日，公司总资产452,800.17万元，净资产220,658.74万元，2024年1季度营业收入20,790.09万元[10] 子公司业绩 - 截至2023年12月31日，华仁药业（日照）有限公司总资产79,513.71万元，净资产30,777.66万元，2023年度营业收入35,082.61万元[11] - 截至2024年3月31日，华仁药业（日照）有限公司总资产101,770.09万元，净资产31,763.16万元，2023年度营业收入11,275.54万元[12] 其他子公司业绩 - 截至2023年12月31日，广西裕源药业有限公司总资产48120.86万元，净资产22208.73万元，2023年度营业收入35808.00万元，净利润5166.95万元[15] - 截至2024年3月31日，广西裕源药业有限公司总资产46970.79万元，净资产23940.85万元，2023年度营业收入11331.08万元，净利润2065.75万元[16] 股权结构 - 公司持有湖北华仁同济药业有限责任公司60.295%的股权，华中科技大学同济医学院附属同济医院持有39.705%的股权[22]

业绩总结 - 2023年度拟计提资产减值准备91,618,871.49元、核销资产1,997,777.73元[2] - 2023年度计提资产减值准备共减少净利润和所有者权益21,893,559.34元[8] 数据详情 - 2023年度应收等计提减值准备91,946,960.68元[2] - 2023年末信用减值损失余额327,127,808.27元[3][4] - 2023年末存货跌价准备余额27,607,939.86元[5][6] - 2023年对青岛华仁医药商誉计提减值6,246,199.16元[6] 决策情况 - 计提及核销事项经董事会、监事会审议通过[10] - 董事会、监事会同意本次计提及核销[11]

内部控制评价 - 公司对截至2023年12月31日的内部控制有效性进行评价[1] - 公司不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷[3] - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的94.32%[5] - 纳入评价范围单位营业收入合计占公司财务报表营业收入总额的92.64%[5] 公司架构与管理 - 公司建立由股东大会、董事会、监事会和管理层组成的治理架构[6] - 公司围绕“医药大健康”战略目标，聚焦呼吸科、肾科、精麻科等领域[7] - 公司形成与实际情况相适应的矩阵式经营运作模式[7] - 公司实行全面预算管理，预算管理委员会负责绩效管理及重大事项立项审批[8] - 公司建立完善人力资源制度体系，实行全员劳动合同制[9] - 公司对客户进行信用控制，降低货款坏账风险[10] 信息系统与公告 - 2023年持续优化升级信息系统，打通集团旗下分子公司间内网[12] - 2023年通过深圳证券交易所指定信息披露媒体发布120次公告[19] 担保规定 - 本公司及控股子公司对外担保总额超公司最近一期经审计净资产50%后提供的担保，须经股东大会审议通过[16] - 连续十二个月内担保金额超公司最近一期经审计总资产30%，须经股东大会审议通过[16] - 连续十二个月内担保金额超公司最近一期经审计净资产50%且绝对金额超3000万元人民币，须经股东大会审议通过[16] - 为资产负债率超70%的担保对象提供的担保，须经股东大会审议通过[16] - 单笔担保额超最近一期经审计净资产10%的担保，须经股东大会审议通过[16] - 对股东、实际控制人及其关联人提供的担保，须经股东大会审议通过[16] - 须经股东大会审议通过之外的对外担保，由董事会审议[16] - 公司董事会或股东大会对担保事项做决议时，与该担保事项有利害关系的董事或股东应回避表决[16] 内控缺陷认定 - 财务报告内控缺陷与利润表相关，错报金额≤营业收入2%为一般缺陷，＞2%且≤5%为重要缺陷，＞5%为重大缺陷[22] - 财务报告内控缺陷与资产相关，错报金额≤资产总额0.5%为一般缺陷，＞0.5%且≤2%为重要缺陷，＞2%为重大缺陷[22] - 非财务报告内控缺陷导致损失≤资产总额0.5%为一般缺陷，＞0.5%且≤2%为重要缺陷，＞2%为重大缺陷[26] - 董事、监事和高级管理人员舞弊等情况认定为财务报告内控重大缺陷[23] - 未依照公认会计准则选择和应用会计政策等情况认定为财务报告内控重要缺陷[23] - 公司决策程序导致重大失误等情况认定为非财务报告内控重大缺陷[27] - 公司决策程序导致出现一般失误等情况认定为非财务报告内控重要缺陷[28] - 公司决策程序效率不高等情况认定为非财务报告内控一般缺陷[29] - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大、重要缺陷[31] - 报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大、重要缺陷[31]

市场扩张和并购 - 2021年7月23日审议通过子公司8亿元收购恒聚星医药100%股权议案[12] - 2021年8月13日完成恒聚星医药100%股权转让工商变更登记[12] 业绩总结 - 恒星制药2023年业绩承诺10000万元，实现5196.72万元，完成率51.97%[15] - 业绩承诺累计24000万元，累计实现20047.26万元，累计完成率83.53%[15]

独立董事履职 - 2023年独立董事应参加董事会6次，现场2次通讯4次，出席股东大会4次[6] - 2023年独立董事发表独立意见3份，同意22项事项，事前认可2项[7] - 2023年独立董事现场工作10天[10] 公司治理会议 - 2023年提名委员会召开3次会议[9] - 2023年3月续聘中兴华会计师事务所为审计机构[14] - 2023年8月审议董事会换届选举议案[15] - 2023年9月审议聘任高级管理人员议案[16] 公司合规情况 - 2023年未发生应披露关联交易[14] - 2023年依法披露各类报告[14] - 2023年无提议召开董事会等情况[17] - 2023年公司及相关方无变更或豁免承诺情况[18] - 2023年未发生收购或被收购事项[18]

独立董事履职 - 2023年张天西应参加董事会6次，现场2次通讯4次，无委托缺席[5] - 2023年张天西发表独立意见3份，对22项事项同意，事前认可1份2项[6] - 2023年张天西任审计等多委员会职务，现场工作10天[8][11] 公司运营事项 - 2023年审计委员会开4次会，审议多项议案[8] - 2023年未发生应披露关联交易，依法披露多份报告[15] - 2023年3月续聘中兴华，8月董事会换届，9月聘高管[16][17] 其他情况 - 2023年无提议开会、换所、聘中介及收购相关事项[18][19]

人事变动 - 2024年4月23日公司同意聘任白鹏为副总裁[1] - 2024年2月8日原董事会秘书辞职，韩莉萍曾代行职责[2] - 董事会同意聘任孟祥园为副总裁、董事会秘书，韩莉萍不再代行[2][3] 人员信息 - 白鹏1980年10月出生，历任山东齐都药业多职，未持股[5] - 孟祥园1988年2月出生，硕士、注会，现任董事长助理等职，未持股[5][6]

业绩总结 - 公司2023年度营业收入为16.36亿元[8] - 2023年营业总收入同比增长1.03%，净利润同比增长6.7%，基本每股收益同比增长6.67%[23] - 2023年经营活动产生的现金流量净额同比增长40.19%，投资活动亏损幅度收窄32.64%，筹资活动亏损幅度收窄20.94%[25] - 2023年末资产总计较上年年末增长1.82%，所有者权益合计增长2.30%[31][32] - 2023年营业收入较上期增长8.55%，净利润增长36.32%[35] 财务数据 - 截至2023年12月31日，商誉账面价值为8.20亿元，商誉减值准备为1039.18万元[9] - 期末流动资产合计27.91亿元，非流动资产合计23.74亿元，资产总计51.66亿元[18] - 期末流动负债合计15.16亿元，非流动负债合计8.83亿元，负债合计23.99亿元[21] - 期末股东权益合计27.66亿元，货币资金2.32亿元，应收账款6.55亿元，存货3.35亿元[18][21] - 2023年末短期借款较上年年末减少52.27%，长期借款增长111.04%[32] 审计相关 - 审计认为公司财务报表在重大方面按企业会计准则编制，公允反映2023年财务状况等[4] - 审计将公司收入确认和商誉减值作为关键审计事项[8][9] 会计政策 - 非同一控制下企业合并、合并财务报表、金融资产和负债等有相应会计处理方式[54][57][70] - 存货、固定资产、无形资产等资产的计量、折旧、摊销等有规定[88][109][114] - 收入确认、政府补助、租赁等业务有会计处理规则[134][139][149] 税收优惠 - 公司及多家子公司2023年取得高新技术企业证书，税收优惠期至2025年[171][172][173] 资产明细 - 2023年末货币资金合计232,043,523.45元，存在被司法冻结银行存款171,583.67元[175] - 2023年末应收票据合计1,638,566.02元，应收账款账面余额878,264,759.46元[176][179] - 应收款项融资期末余额1.50亿美元，预付款项期末余额3852.12万美元[184][186] - 其他应收款期末余额13.64亿美元，存货期末账面价值334,628,729.51元[187][193] - 投资性房地产期末账面价值9,388,194.18元，固定资产期末余额1,072,846,506.92元[196][198]

会议情况 - 华仁药业第八届监事会第三次会议于2024年4月23日召开，3名监事均出席[1] 议案表决 - 《2023年度监事会工作报告》等多项议案表决全票通过[2][3][5][6][7][8][10][11][12][13][15] 报告评价 - 《2023年度财务决算报告》客观反映2023年财务与经营状况[3] - 《2023年年度报告》及其摘要编制合规、内容准确[5] - 《2024年第一季度报告》编制合规、内容准确[11] 其他决策 - 同意续聘中兴华会计师事务所为2024年度审计机构[7] - 同意补选张伟为第八届监事会非职工代表监事候选人[14]

监事会人员构成 - 职工代表担任的监事不得少于监事会人数的1/3[4] - 最近两年内曾担任过公司董事或高级管理人员的监事人数不得超总数的1/2[5] - 监事任期每届为3年[5] - 监事会由3名监事组成，设主席1名，可设副主席1名[10] 监事会会议规则 - 每6个月至少召开一次会议[14] - 特定情况10日内召开临时会议[14] - 发出定期会议通知前至少用两天征求员工意见[14] - 主席收到书面提议3日内发临时会议通知[17] - 定期会议召开10日前、临时会议召开3日前通知全体监事[19] 监事会会议要求 - 会议应由1/2以上监事出席方可举行[22] - 作出决议须经全体监事过半数通过[22] - 对关联交易决议须经全体监事2/3以上通过方有效[22] 监事会会议记录 - 记录应完整准确，出席监事签名[22][23] - 记录及附件由董事会秘书永久保存[23] 其他 - 会议决议记载参与表决监事名单和表决结果[25] - 规则修订由监事会提草案，股东大会审议通过[27]