重大交易报告标准 - 涉及资产总额高于公司最近一期经审计总资产5％应报告[10] - 标的营业收入高于公司最近一年经审计营收5％且超1000万元应报告[10] - 标的净利润高于公司最近一年经审计净利润5％且超100万元应报告[10] - 成交金额高于公司最近一期经审计净资产5％且超1000万元应报告[10] - 产生利润高于公司最近一年经审计净利润5％且超100万元应报告[10] 关联交易报告标准 - 与关联自然人交易超30万元应报告[14] - 与关联法人交易超300万元且占最近一期经审计净资产绝对值0.5%以上应报告[14] 其他报告标准 - 涉案金额占最近一期经审计净资产绝对值10％以上且超1000万元的诉讼仲裁应报告[15] - 单次损失100万元以上的重大亏损或损失属重大风险应报告[17] 报告流程与责任 - 报告义务人知悉重大事项当日向董事长报告并通知董秘，两日内填单抄送[24] - 重大事件超交付或过户期限3个月未完成，及时报告原因等，此后每30日报进展[23] - 董事长是信息披露最终责任人，董秘是直接责任人[28] - 证券投资部负责内部信息汇集和对外披露日常工作[28] - 全体董事等是履行内部信息报告义务第一责任人[29] - 重大信息报送资料由第一责任人签字后送交董秘[25] - 未及时上报重大信息追究相关人员责任，违规由报告义务人担责[30] 其他规定 - 信息报告联络人需报公司投资管理部备案[24] - 公司实行重大信息实时报告制度[29]

子公司定义 - 持股超50%或能产生重大影响的公司视作子公司[2] 子公司管理 - 董监高每年结束后1个月内提交述职报告，连续两年考核不符要求将被更换[8] - 每月递交月度财务报表，每季度递交季度报表，年度结束1个月内递交年报及下一年预算报告[13] - 经营及发展规划需服从公司战略与总体规划[15] - 交易事项按规定权限提交母公司董事会或股东会审议[15][16] 信息披露与报备 - 信息披露依公司信息披露管理制度执行[18] - 需及时向公司报备董事会、股东会决议等重要文件[19] - 重大事项应及时报告公司董事会秘书[20] 审计与考核 - 母公司不定期向子公司派驻审计人员检查财务及经营活动[22] - 委派到子公司的董监高定期述职，母公司考核其工作[26]

控股股东行为规范 - 不得通过非公允关联交易等侵占公司资金资产[3] - 买卖股份不得利用未公开信息欺诈[7] - 年报、半年报公告前15日内不得买卖股份[4] 控制权转让与股份出售 - 转让控制权应保证交易公允并解决债务问题[5][8] - 未来六个月出售股份可能达5%以上需刊登提示公告[11] 信息披露与保密 - 股份被质押等情况应及时通知公司[12] - 媒体传播相关信息应通知公司刊登提示公告[13] - 对未公开重大信息应严格保密[14] 其他要求 - 保证提供信息真实准确完整，配合信息披露[15] - 指定专人负责信息披露工作[15] 制度说明 - 未尽事宜按规定执行，冲突时依法律法规[17] - 董事会负责修订和解释，审议通过后生效[18][19]

内部控制制度目的 - 遵守法规、提高效益、保障资产安全、确保信息披露真实准确完整公平[3] 内部控制要素及活动 - 考虑内部环境、目标设定等要素[6] - 涵盖销售及收款、采购和费用及付款等所有营运环节[8] 子公司管理控制 - 执行对控股子公司的控制政策及程序，督促其建立内部控制制度[12] - 对控股子公司的管理控制包括建立制度、督导经营计划等活动[13] 关联交易控制 - 应遵循诚实信用等原则，明确审批权限和审议程序[16] - 审议关联交易事项时应了解交易标的和对方情况，审慎确定交易价格[18] 对外担保控制 - 应遵循合法、审慎、互利、安全原则，严格控制担保风险[20] - 股东会、董事会按《公司章程》行使对外担保审批权限，违规将追究责任[20] - 应调查被担保人经营和信誉情况，必要时聘请外部机构评估担保风险[20] 募集资金管理 - 建立募集资金管理制度并专户存储管理[24] - 制定严格募集资金使用审批程序和管理流程[26] 重大投资管理 - 遵循合法、审慎、安全、有效原则[29] - 指定总裁办评估重大投资项目并监督执行[31] 信息披露与保密 - 按规定做好信息披露工作，明确信息报告责任人[33] - 建立重大信息内部保密制度[35] 内部控制检查与报告 - 内审部定期检查内部控制缺陷并提改进建议[37] - 审计委员会出具年度内部控制自我评价报告[38] - 董事会对内部控制自我评价报告形成决议[39] - 在指定网站披露内部控制自我评价报告和审计报告[40] 制度处罚与生效 - 公司及其有关人员违反制度将按规定处罚，证券交易所有权参照规定处分[40] - 制度经董事会审议批准后生效，修改时亦同，由董事会负责解释[40]

信息披露管理制度 信息披露管理制度（2025 年 8 月） 第二条 公司从事对公司股票价格可能产生重大影响的公司行为的信息披露、 保密，或从事对公司股票价格可能产生重大影响的所发生事件的信息披露、保密， 适用本制度。 第二章 信息披露的基本原则和一般规定 第三条 公司信息披露的原则 （一）及时披露所有对公司股票价格可能产生重大影响的信息； 第一章 总 则 第一条 为规范科大智能科技股份有限公司（下称"公司"或"本公司"） 的信息披露行为，正确履行信息披露义务，切实保护公司、股东、债权人及其他 利益相关者的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券 法》《上市公司信息披露管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》（以 下简称"《创业板上市规则》"）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相关规定及《科大智能科技股份有限公司 章程》（下称"《公司章程》"），结合公司的实际情况，特制定本制度。 （三）公平对待所有投资者，不得进行选择性信息披露； （四）对可能影响股东和其他投资者投资决策的信息应积极进行自愿性披露。 第四条 公司及公司董事、高级管理人员应当忠实 ...

董事、高级管理人员持股管理制度 董事、高级管理人员持股管理制度（2025 年 8 月） 第一章 总则 第一条 为加强科大智能科技股份有限公司（以下简称"公司"）董事、高 级管理人员持有、买卖本公司股票的管理工作，根据《中华人民共和国公司法》 （以下简称"《公司法》"）、《中华人民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）、 《上市公司董事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规则》，以及《深 圳证券交易所上市公司自律监管指引第 10 号——股份变动管理》等相关法律、 法规、规范性文件的有关规定，结合公司实际情况，特制定本管理制度。 第二条 本管理制度适用于公司董事、高级管理人员及本管理制度第十九条 规定的自然人、法人或其他组织所持本公司股票及其变动的管理。 第三条 公司董事、高级管理人员所持本公司股票，是指登记在其名下的本 公司股票。公司董事、高级管理人员委托他人代行买卖股票，视作本人所为，也 应遵守本管理制度并履行相关询问和报告义务。 第四条 公司董事、高级管理人员在买卖本公司股票及其衍生品种前，应知 悉《公司法》《证券法》等法律、法规关于内幕交易、操纵市场、短线交易等禁 止行为的规定，不得进行违法违规的交 ...

年报信息披露重大差错责任追究制度（2025 年 8 月） 第一章 总则 第一条 为了进一步提高公司规范运作水平,加大对年度报告信息披露相关 责任人员的问责机制,提高年度报告信息披露的质量和透明度，增强年度报告信 息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，推进公司内控制度建设，根据《中 华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）、《中华人民共和国证券法》（以 下简称"《证券法》"）、《上市公司信息披露管理办法》《上市公司治理准则》 《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等法律法规、规范性文件及《科大智能 科技股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）、公司《信息披露管理 制度》的有关规定，结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所指责任追究制度是指年报信息披露工作中有关人员不履行 或者不正确履行职责、义务或其他个人原因，对公司造成重大经济损失或造成不 良社会影响时的追究与处理制度。 第三条 本制度适用于公司董事、高级管理人员、子公司负责人、分公司负 责人、控股股东及实际控制人以及与年报信息披露工作有关的其他人员。 第四条 实行责任追究制度，应遵循以下原则： 实事求是、客观公正、有错必究；过错与责任相适应； ...

防范控股股东、实际控制人及其他关联方占用公司资金制度 防范控股股东、实际控制人及其他关联方 占用公司资金制度（2025 年 8 月） 第一章 总 则 第一条 为了建立防止控股股东、实际控制人及其他关联方占用科大智能科 技股份有限公司（以下简称"公司"）资金的长效机制，杜绝控股股东、实际控 制人及其他关联方资金占用行为的发生，根据《中华人民共和国公司法》《中华 人民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）、《深圳证券交易所创业板股 票上市规则》（以下简称"《创业板上市规则》"）、《深圳证券交易所上市公 司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（中国证券监督管理委员会公 告〔2022〕26 号）等法律、法规、规范性文件及《科大智能科技股份有限公司 章程》（以下简称"《公司章程》"）的有关规定，制定本制度。 第二条 公司董事、高级管理人员有维护公司资金安全的义务。 第三条 公司、公司控股子公司及下属分公司与控股股东、实际控制人及其 他关联方发生的经营性资金往来，包括正常的关联交易产生的资金往来，应当严 格按照《创业板股票上市规则》和公 ...

内部审计制度 内部审计制度（2025 年 8 月） 1 目的 2 适用范围 本制度适用于科大智能及所属全资、控股及有管理权公司，参股公司参照执 行。 3 定义 本制度所称内部审计，是指对科大智能及所属单位财务收支、经济活动、内 部控制、风险管理实施独立、客观的监督、评价和建议，以促进各单位完善治理、 实现目标的活动。 4 内部审计指导原则 按照国际与国内内部审计法规与准则的有关规定及科大智能的管理要求，开 展内部审计工作应遵循以下原则： 4.1 独立性原则 为加强科大智能科技股份有限公司（以下简称"科大智能"）内部审计工作， 规范内部审计行为，提升内部审计质量，改善集团风险管理，根据《中华人民共 和国审计法》《中华人民共和国审计法实施条例》《审计署关于内部审计工作的 规定》以及国家其他有关规定，结合科大智能及所属单位实际情况，制定本制度。 内部审计的独立性包括组织地位的独立与审计活动的独立两个方面。 组织地位的独立是指科大智能赋予内部审计部门履行其职责的组织地位和 权利，内部审计部门负责人向董事会审计委员会及董事长负责并报告工作，内部 审计机构和内部审计人员履行职责所需经费，列入单位财务预算予以保障。 审计活 ...

财务管理制度 财务管理制度（2025 年 8 月） 第一章 总则 第一条 为了完善科大智能科技股份有限公司（以下简称"公司"）内部管 理，加强内部会计控制，保证会计信息质量，以提高公司经济效益，维护股东权 益，特制定本制度。 第二条 本制度根据《中华人民共和国会计法》《企业会计准则》《会计基 础工作规范》等国家有关法律、法规，结合公司具体情况和公司对财务管理工作 的要求制定。 第三条 本制度适用于公司及公司全资、控股子公司（以下简称"子公司"） 各子公司可根据本制度，结合自身实际情况制定实施细则。 第二章 财务管理体系 第四条 公司财务部的财务管理职责 （一）核算职责：如实反映公司的财务状况和经营成果，依法计算缴纳国家 各项税费；认真做好财务分析、评价，及时向有关方面报送财务报表； （二）管理职责：参与公司经济合同的研讨、审查，参与公司重大经济事项 的论证，为公司领导决策做好支撑；指导、协助全资子公司、控股子公司、分公 司的财务工作；参与编制和实施公司员工工资、奖金及福利方案、利润分配方案； 负责对全资、控股子公司和分公司财务人员的管理； （三）预算职责：通过编制年度财务预算和经营目标，总体规划公司年度经 营 ...