募集资金情况 - 公司向特定对象发行134,458,230股，每股5.20元，募集资金总额699,182,796.00元，净额689,323,664.77元，2021年4月29日到账[1] - 截止2024年12月31日，募集资金实际到账690,890,968.04元[3] 资金使用情况 - 投入项目180,275,624.53元，补充流动资金498,861,037.08元，专户余额16,433,237.47元[3][4] - 补充流动资金含永久148,861,037.08元，临时350,000,000.00元[4] - 2024年使用3.5亿元闲置募集资金暂时补充流动资金[21] - 本年度使用承兑支付募集项目所需投入1960.89万元，使用募集资金置换784.60万元[21] 专户余额情况 - 截至2024年12月31日，民生银行深圳分行专户无余额，平安银行深圳分行专户11,348,750.08元，中国银行深圳分行专户5,084,487.39元[6] 募投项目变更 - 2021年6月18日变更募投项目实施主体为湖北瑞华光电有限公司，地点为湖北省鄂州市[9] 项目终止情况 - 2023年10月24日拟终止全彩LED封装扩产项目，将14,885.25万元剩余资金永久补充流动资金，截至2024年12月31日已使用14,886.10万元[9] 项目进度情况 - 全彩LED封装扩产项目已终止，截至期末投资进度为47.42%[18] - Mini LED背光封装生产项目预计2025年12月达到预定可使用状态，截至期末投资进度为13.90%[18] - Micro LED技术研发中心项目预计2025年12月达到预定可使用状态，截至期末投资进度为0.02%[18] 闲置资金使用 - 2021年5月24日使用15,000万元闲置资金暂时补充流动资金，7月8日归还[11] - 2021年7月12日使用50,000万元闲置资金暂时补充流动资金，2022年6月6日归还[12] - 2022年6月7日使用50,000万元闲置资金暂时补充流动资金[12] - 2023年5月10日使用50,000万元闲置资金暂时补充流动资金，2024年5月8日归还[13] 资金置换情况 - 截至2024年，累计尚有1985万元未从募集资金专户置换[21] - “全彩全面贴装发光二极管（全彩LED）封装扩产项目”已永久补流，该项目587.43万无需再置换[21] - 截止到2024年12月31日，累计尚有1397.57万元未从募集资金专户置换[21]

深圳市瑞丰光电子股份有限公司 二〇二四年度 审计报告 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 目 录 | 审计报告 | 1-6 | | --- | --- | | 合并及公司资产负债表 | 1-2 | | 合并及公司利润表 | 3 | | 合并及公司现金流量表 | 4 | | 合并及公司股东权益变动表 | 5-8 | | 财务报表附注 | 9-108 | 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 中国北京朝阳区建国门外大街 22 号 赛特广场 5 层邮编 100004 电话 +86 10 8566 5588 传真 +86 10 8566 5120 www.grantthornton.cn 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的 "注册会计师对财务报表审计的责任"部分进一步阐述了我们在这些准则下 的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于瑞丰光电公司，并 履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、 适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要 的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计 ...

证券简称：瑞丰光电 证券代码：300241 上海荣正企业咨询服务（集团）股份有限公司 关于 深圳市瑞丰光电子股份有限公司 2024 年股票期权与限制性股票激励计划 注销部分股票期权 相关事项 之 独立财务顾问报告 2025 年 4 月 | 一、释义 | 3 | | --- | --- | | 二、声明 | 5 | | 三、基本假设 | 6 | | 四、本激励计划授权与批准 | 7 | | 五、独立财务顾问意见 | 9 | | （一）本次注销部分股票期权相关事项说明 9 | | | （二）结论性意见 9 | | | 六、备查文件及咨询方式 | 11 | | （一）备查文件 11 | | | （二）咨询方式 11 | | 一、释义 3 1. 上市公司、公司、瑞丰光电：指深圳市瑞丰光电子股份有限公司。 2. 独立财务顾问：上海荣正企业咨询服务（集团）股份有限公司。 3. 股权激励计划、激励计划、本计划、《激励计划》：指《深圳市瑞丰光电 子股份有限公司 2024 年股票期权与限制性股票激励计划（草案）》。 4. 股票期权：公司授予激励对象在未来一定期限内以预先确定的价格和条件 购买本公司一定数量股票的权利。 5. 限 ...

财务审计 - 致同会计师事务所审计瑞丰光电2024年度财报并出具无保留意见[5] 资金占用 - 2024年度非经营性资金占用期初余额320383334.87元，累计发生405931487.51元，利息5610833.98元，偿还640799965.82元，期末余额91125690.54元[11] - 常州利瑞光电期末占用资金余额25071533.64元[11] - 湖北瑞华光电偿还累计发生金额608639505.37元[11] - 深圳市中科创激光期末占用资金余额64546801.37元[11] 报告审批 - 2024年度非经营性资金占用汇总表于2025年4月23日获董事会批准[11]

激励计划流程 - 2024年2 - 3月激励计划相关议案经董事会、监事会审议及股东大会通过[15][16] - 2024年3月22日董事会和监事会审议通过调整激励计划等议案[17][7] - 2025年1 - 4月董事会和监事会审议通过回购注销等议案[8][18] 行权与解除限售安排 - 首次授予股票期权行权期分两阶段，比例各50%[20] - 授予的限制性股票解除限售期分两阶段，比例各50%[20] 考核目标 - 2024 - 2025年净利润扭亏且2025年不低于6000万元[22][24] 2024年度情况 - 归属于上市公司股东净利润35,017,901.08元，剔除费用后47,903,034.08元[27] - 420人可行权1588.11万份股票期权，3人可解除限售62.5万股[27][28] 注销情况 - 36人离职注销171.5万份股票期权，4人未达全比例行权注销3.14万份[30]

募集资金情况 - 2021年4月29日共募集资金69,918.28万元，净额为68,932.37万元[11] - 截至2023年12月31日，累计投入募投项目16,362.14万元，未使用金额2,684.12万元[13] - 2024年度，直接投入募投项目880.82万元，累计直接投入1,229.68万元[14] - 2024年度，置换本期承兑支付784.60万元，累计置换16,797.88万元[14] - 2024年度，补充流动资金49,886.10万元，累计补充49,886.10万元[14] - 截至2024年12月31日，累计投入18,027.56万元，未使用金额1,018.70万元[15] - 截至2024年12月31日，专户存储余额合计16,433,237.47元[17] - 2024年度专户利息收入34.42万元，手续费0.30万元[17] - 2023年终止部分募投项目，14,886.10万元剩余资金永久补充流动资金[20] 募投项目进展 - 全彩LED封装扩产项目承诺投资27,469.11万元，累计投入13,024.57万元，进度47.42%，已终止[25] - Mini LED背光封装生产项目承诺投资35,979.54万元，累计投入5,001.62万元，进度13.90%，预计2025年12月达预定可使用状态，暂无效益[25] - Micro LED技术研发中心项目承诺投资5,483.72万元，累计投入0.02万元，进度1.37%，预计2025年12月达预定可使用状态，暂无效益[25] 资金使用与置换 - 多次使用闲置募集资金暂时补充流动资金，金额分别为15,000万元、50,000万元、50,000万元、50,000万元、35,000万元，均已归还[25] - 截至2024年12月31日，已使用35,000.00万元闲置募集资金暂时补充流动资金[25] - 本年度使用承兑支付1,960.89万元，置换784.60万元，累计尚有1,985.00万元未置换[25] - 补流项目中587.43万无需再置换，截至2024年12月31日，累计尚有1397.57万元未置换[1] 资金变更与延期 - 累计变更用途的募集资金总额为14,886.10万元，比例为21.60%[25] - 将全彩LED封装扩产项目剩余14,886.10万元用于永久补充流动资金[25] - 将Mini LED背光封装生产项目和Micro LED技术研发中心项目建设期限延长至2025年12月31日[25]

审计信息 - 审计公司为致同会计师事务所（特殊普通合伙）[2] - 审计报告编号为致同审字（2025）第441A016290号[3] - 审计报告日期为2025年4月23日[8] 审计对象与结论 - 审计对象为瑞丰光电公司2024年12月31日财务报告内部控制有效性[3] - 公司于2024年12月31日在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制[7]

会议召开情况 - 2024年召开9次董事会和4次股东大会[4] - 2024年薪酬与考核委员会召开4次会议，审计委员会召开5次会议[6] 信息披露情况 - 2024年按时编制并披露多份报告[14] 审计与决策事项 - 2024年4月聘任致同会计师事务所为年度审计机构[15] - 2024年通过多项议案，涉及授信、资金使用等[20][21] 独立董事履职情况 - 2024年独立董事累计现场工作超15日[8] - 未来履职将提高能力提建议[23]

业务目的与原则 - 公司开展期货套期保值业务以规避生产经营中价格波动风险为目的，遵循不投机、境内场内交易等原则[2][3] 审议流程 - 从事套期保值需编制可行性报告提交董事会审议，特定情形需提交股东大会审议，额度使用期限不超十二个月，期限内金额不超已审议额度[6] - 预计动用交易保证金和权利金上限占公司最近一期经审计净利润50%以上且绝对金额超500万元，或预计任一交易日持有的最高合约价值占公司最近一期经审计净资产50%以上且绝对金额超5000万元，需董事会审议后提交股东大会审议[6] 组织架构 - 期货工作小组由董事长、财务等部门负责人及操作人员组成，董事长为组长，负责制订计划、监督管理等工作[10] 操作流程 - 期货套期保值业务内部操作流程包括申请、登记、财务出报表、审计部监督等[10][11] - 公司与期货经纪或代理机构订立的开户合同需按规定审核，由法定代表人或授权人员签署[13][14] 风险应对 - 当期货市场价格波动大等情况发生时，期货操作人员应报告组长；亏损金额达或超公司最近一年经审计归属于上市公司股东净利润10%且绝对金额超1000万元，期货操作人员报告组长，组长报告董事会[18] - 期货工作小组应对风险及时开会分析并采取措施，对相关责任人追责[18] - 交易错单分经纪公司和公司人员过错，分别采取不同处理措施并追究责任[18] 其他要求 - 公司应合理计划和安排使用保证金，避免市场流动性风险[19] - 公司需严格安排和培训套期保值业务相关人员，提高其综合素质[20] - 公司及子公司期货套期保值业务会计核算按相关会计准则执行[20] - 公司期货套期保值业务应按监管规则进行披露[22] - 业务出现重大风险达披露标准时，公司应及时报告并公告[22] - 期货套期保值业务档案由管理员保管，期限至少10年[24] - 套期保值业务相关人员应遵守保密制度[24] - 制度未尽事宜或抵触时按相关规定执行并由董事会修订[26] - 制度由公司董事会负责解释[26] - 制度经董事会审议通过后施行，修改时亦同[26]

会议召开情况 - 2024年召开7次董事会、3次股东大会[4] - 2024年提名、战略、薪酬与考核委员会分别召开1、2、4次会议[6] 独立董事履职 - 2024年独立董事现场工作13日[8] - 2024年对多项事项重点关注审议[12] - 2024年对董事会议案均投赞成票[5] 报告与审计 - 按时披露2023、2024年相关报告[13] - 2024年续聘致同会计师事务所[14] 公司决策 - 2024年董事及高管薪酬符合规定[16] - 2024年通过授信及担保议案[18]