会计师事务所选聘流程 - 选聘需经审计委员会审议同意，提交董事会审议，由股东会决定[3] - 审计委员会或独立董事、1/3以上董事可向董事会提出选聘议案[5] 选聘评分权重 - 质量管理水平分值权重应不低于40%，审计费用报价分值权重应不高于15%[7] 审计业务期限限制 - 审计项目合伙人、签字注册会计师累计实际承担公司审计业务满5年，之后连续5年不得参与[9] - 承担首次公开发行股票或向不特定对象公开发行股票并上市审计业务，上市后连续执行审计业务期限不得超过两年[10] 更换会计师事务所要求 - 公司更换应在被审计年度第四季度结束前完成选聘[11] - 除特定情况外，不得在年报审计期间改聘[12] 信息披露要求 - 应在年度财务报告或年度报告中披露会计师事务所服务年限、审计费用等信息[10] - 每年应按要求披露对会计师事务所履职情况评估报告等[10] - 涉及变更应披露相关情况[10] - 改聘需在公告中披露解聘原因、审计报告意见类型等[13] 审计委员会职责 - 应对特定情形保持谨慎，如资产负债表日后变更、审计费用变动等[15][16] - 应对选聘监督检查，结果涵盖在年度审计评价意见中[16] 违规处理 - 发现选聘违规并造成严重后果，应报告董事会并处理，如通报批评、解聘等[16] - 情节严重的，对相关责任人员给予经济处罚或纪律处分[16] - 会计师事务所有特定严重行为，经股东会决议公司不再选聘[17] 文件资料保存 - 公司和受聘会计师事务所对相关文件资料保存期限为选聘结束之日起至少10年[20] 制度相关 - 本制度由公司董事会负责解释，经审议通过之日起生效[20] - 本制度于2025年10月29日由河北常山生化药业股份有限公司董事会发布[21]

委员会构成 - 薪酬与考核委员会成员由三名董事组成，独立董事应过半数[4] - 委员由董事长等提名，董事会选举产生[4] - 设主任委员一名，由独立董事担任，任期与董事会一致[4] 职责与流程 - 负责制定考核标准、审查薪酬政策与方案[7] - 董事薪酬计划报董事会同意后，股东会审议通过实施[10] - 经理人员薪酬分配方案报董事会批准[11] 会议规定 - 每年至少召开一次会议，提前三天通知[10] - 三分之二以上委员出席方可举行，决议过半数通过[10] - 会议记录由董事会秘书保存，期限不少于十年[11] 制度生效 - 本制度经董事会审议通过之日起生效[14]

人员变动 - 公司收到董事辞职报告之日辞任生效，两交易日内披露情况[4] - 公司应在法定代表人辞任30日内确定新代表人[5] 离职规定 - 董事、高管离职5个工作日内办妥移交手续[8] - 离职董事、高管2年内对公司和股东承担忠实义务[8] - 离职6个月内不得转让所持公司股份[9] 股份转让 - 任期届满前离职，特定时间和条件下转让股份有规定[9] 信息申报 - 董事、高管离任2个交易日内委托公司申报个人信息[9] 制度生效 - 本制度2025年10月29日生效[13][14]

人员信息申报 - 新任董事在股东会（或职工代表大会）通过任职后两交易日内申报个人及近亲属信息[7] - 新任高管在董事会通过任职后两交易日内申报个人及近亲属信息[7] - 现任董高人员信息变化或离任后两交易日内申报个人及近亲属信息[7] 股份变动报告 - 董高股份变动需在事实发生日起两交易日内报告并公告[9] - 董高计划转让股份需在首次卖出前十五个交易日报告并披露减持计划[10] - 减持计划实施完毕或未完毕需在规定两交易日内向交易所报告并公告[10] 股份转让限制 - 公司上市一年内董高所持股份不得转让[12] - 董高离职后半年内所持股份不得转让[12] - 公司年报、半年报公告前十五日内董高不得买卖股票[13] - 公司季报、业绩预告、快报公告前五日内董高不得买卖股票[13] 股份锁定规则 - 上市满一年公司董高年内新增无限售股按75%自动锁定，未满一年按100%锁定[17] - 董高任期内及届满后6个月内每年转让股份不得超所持总数25%[18] 权益股份增持 - 拥有权益股份达或超30%但未达50%，一年后每12个月内增持不超2%[20] - 拥有权益股份达或超50%，继续增持不影响上市地位[20] 增持计划规定 - 控股股东等披露增持计划下限不为零，上限不超下限一倍[21] - 增持计划实施期限自公告起不超6个月[21] - 增持期限过半需披露进展公告[27] - 特定情形增持达2%等需披露进展公告[22][23] - 增持结果公告需含增持主体、数量比例等内容[23] - 公司发布增持完毕公告前增持主体不得减持[25]

接待管理 - 董事长为接待事务第一负责人，董事会秘书为主办人[7] - 年报、半年报披露前三十日及重大信息公告前暂缓现场接待[9] 沟通规定 - 举办业绩说明会等与投资者沟通仅限公开信息[9] - 业绩说明会等可网上直播并提前公告信息[10] 特定对象接待 - 特定对象现场参观需提前沟通、预约登记并签署承诺书[10] - 特定对象文件涉未公开重大信息应要求改正或发澄清公告[10] 信息披露 - 实施再融资计划注意信息披露公平性[11] - 重大事项未披露前提供未公开信息需对方签保密协议[11] 制度建设 - 建立接待活动备查登记制度[12] - 接待中发布应披露重大信息需及时报告并正式披露[12] 预约信息 - 公司预约方式有电话、邮件、传真[19] - 公司联系地址在河北正定[19] - 预约联系证券部，同意后协商日程，填登记表和承诺书[19] 接待时间 - 接待时间为9：00 - 11：30，14：00 - 17：00[20] 承诺书与保密协议 - 承诺书承诺不打探、不泄漏未公开重大信息等[24] - 保密协议规定不向第三人泄漏重大信息[27] - 保密协议要求控制知悉人员范围，使用信息限于合作目的[28] - 违反保密协议造成损失应承担赔偿责任[29] - 保密协议自签署生效，一式两份[29] 来访人员登记表 - 来访人员登记表记录来访人信息、目的等[34]

内审组织架构 - 董事会设审计委员会指导监督内审部门[3] - 内审部门负责日常审计，对董事会负责，配至少三名专职人员[3][4] 内审工作安排 - 至少每季度向董事会或审计委员会报告一次工作[5] - 会计年度结束前两个月提交次一年度计划，结束后两个月提交年报[7] 内审范围与资料保存 - 涵盖财务报告和信息披露相关业务环节[8] - 工作底稿及相关资料保存不少于10年[9] 人员管理与处罚 - 对内部审计人员监督、考核，有功者表扬或奖励[11] - 违规单位和个人，内审提处罚意见报公司批准执行[11] - 违规审计人员，报请公司批准行政、经济处罚[11] 制度生效 - 本制度自董事会通过生效，《内部控制审计制度》废止[15]

资金占用管理 - 制度适用于公司及子公司与关联方资金往来[2] - 资金占用分经营性和非经营性两种[3] - 公司应完善非经营性资金占用长效机制[5] 清偿方式 - 被关联方占用资金原则上现金清偿[7] - 非现金资产清偿需符合多项规定[6] 监督管理 - 董事会负责资金占用管理[9] - 审计和内审部门日常监督管理[9] - 财负定期报告非经营性资金占用情况[10] - 外部审计需对资金占用出专项说明[10] 惩罚机制 - 实施“占用即冻结”控股股东股份机制[12] - 处分协助侵占资产直接责任人[15] - 处分造成非经营性资金占用责任人[16] - 追究违规董事、高管法律责任[17] 制度相关 - 未尽事宜依相关法规及章程执行[18] - 董事会负责制度解释[20] - 制度经审议通过生效，2025年10月29日发布[21][22]

担保规定 - 公司对外担保统一管理，未经批准不得对外或相互担保[3] - 为非全资子公司担保，其他股东按出资比例提供同等担保或反担保[4] - 可对满足特定条件单位担保，被担保人需偿债能力强[6] 审批要求 - 董事会审批担保，特定情形或资料不充分不得担保[7] - 董事会权限内担保事项，需三分之二以上董事审议通过[10] - 单笔担保超最近一期经审计净资产10%，需报股东会批准[11] - 担保总额超最近一期经审计净资产50%，需报股东会批准[11] - 为资产负债率超70%对象担保，需报股东会批准[11] - 连续十二个月担保超净资产50%且超5000万元，需报股东会批准[11] - 连续十二个月担保超总资产30%，股东会需三分之二以上表决权通过[11] 额度管理 - 可对两类子公司预计未来十二个月新增担保总额度并报股东会审议[13] 合同管理 - 担保合同至少包含七项内容[15] - 董事长或授权人员签担保合同[14] 信息披露 - 被担保人债务到期未履行还款义务等情况及时披露[23] - 担保事项实际发生及时披露，担保余额不超审批额度[13] 后续管理 - 担保债务到期展期重新履行审批程序[16] - 经办部门负责资信调查等事务[18][19] - 妥善管理担保资料，定期核对[18] - 被担保人违约启动反担保追偿程序并报董事会[20] 责任追究 - 对外担保严格按制度执行，过错责任人受处分[26]

内幕信息界定 - 购买、出售重大资产超公司资产总额30%等情况属内幕信息[5] - 新增借款或对外担保超上年末净资产20%属内幕信息[5] - 放弃债权或财产超上年末净资产10%属内幕信息[5] - 发生超上年末净资产10%重大损失属内幕信息[5] - 持有公司5%以上股份股东或实际控制人情况变化属内幕信息[5] 内幕信息知情人 - 持有公司5%以上股份股东及其董高、实控人及其董高属知情人[6] 档案报备 - 内幕信息首次公开披露后5个交易日报备知情人档案[11] - 披露重大事项时向交易所报备知情人档案[13] - 重大事项披露后变化及披露前股价异常需补充报备[14] - 重大资产重组首次披露及调整时报送知情人档案[15] 信息披露与自查 - 重大事项分阶段披露并制作进程备忘录报送[15] - 年报、半年报和重大事项公告后5个交易日自查知情人买卖情况[16] 违规处理 - 发现违规核实追究责任，2个交易日报送情况及结果[16] 人员职责 - 董事会负责内幕信息管理，董事长为主要责任人[2] - 证券部负责信息披露等日常工作[2] - 董事会秘书负责知情人登记入档和备案[17] 其他 - 登记备案材料保存不少于10年[17] - 控制知情人范围，知情人负有保密责任[18] - 非公开信息外泄应追究责任并补救[20]

战略委员会组成 - 由三至五名董事组成，至少一名独立董事[4] - 委员由董事长等提名，董事会选举产生[4] - 设主任委员一名，由董事长担任[5] 会议相关规定 - 每年至少召开一次会议，提前三天书面通知[9] - 临时会议提前一天电话通知，可通讯表决[9] - 三分之二以上委员出席方可举行，决议全体委员过半数通过[9] 其他 - 会议记录由董事会秘书保存，期限不少于十年[11] - 制度经董事会审议通过生效，由董事会负责解释[13]