舆情管理 - 公司制定舆情管理制度应对影响[2] - 董事长任舆情工作组组长[3] - 董事会办公室负责日常职能和媒体信息管理[4] 舆情分类与处理 - 舆情分重大和一般两类[5] - 一般舆情由董秘和办公室处置[6] - 重大舆情由工作组决策控制传播[6] 其他规定 - 内部人员对舆情有保密义务[9] - 制度经董事会审议通过并可修订[11]

独立董事任职要求 - 每年现场工作不少于十五日[4] - 董事会成员中三分之一以上为独立董事，至少一名会计专业人士[4] - 特定自然人股东及其配偶等不得担任[8] - 特定股东单位任职人员及其直系亲属不得担任[8] 独立董事选举与任期 - 董事会或特定股东可提候选人[11] - 每届任期与其他董事相同，连任不超六年[13] 独立董事履职与撤换 - 连续2次未出席且不委托，30日内提请撤换[13] - 特定情形辞职或被解职致比例不符，60日内补选[13] - 辞职致比例低于要求，履职至新任产生，60日内补选[14] 独立董事权利与义务 - 提议召开临时股东会，董事会10日内反馈，同意则5日内通知[16][20] - 工作记录及资料保存至少十年[18] - 年度述职报告最迟在发年度股东会通知时披露[19] 董事会专门委员会 - 会前三日提供资料信息，资料保存至少十年[23] 津贴与细则 - 津贴标准董事会预案，股东会通过，年报披露[24] - 细则股东会通过生效，董事会解释修改[27][28]

募集资金支取 - 一次或12个月内累计从专户支取超5000万元或募集资金净额20％，需通知保荐或独董[5] 项目论证与调整 - 超前次募集投资计划期限且投入未达计划50％，需重新论证项目[11] - 募集资金年度实际与预计使用差异超30％，需调整投资计划并披露[24] 节余资金处理 - 项目完成后节余资金低于500万且低于净额5％，可豁免特定程序[13] - 使用节余资金达或超净额10％且高于1000万，需股东会审议通过[13] 资金置换与补充 - 以募集资金置换自筹资金，原则上在转入专户后六个月内实施[13] - 用闲置募集资金补流，单次不超十二个月[14] - 补流到期应归还，无法按期需审议并公告[15] 现金管理 - 现金管理产品需安全高、期限不超十二个月且不得质押[16] 超募资金 - 公司应在募集资金到账后六个月内安排超募资金使用计划[17] 资金监管 - 内部审计部门至少每季度检查一次募集资金存放与使用情况[23] - 董事会每半年核查募集项目进展并出具专项报告[23] - 当年使用募集资金需聘请会计师专项审核并披露鉴证结论[25] - 保荐或独董至少每半年现场核查公司募集资金情况[25] 资产收购与用途变更 - 发行证券收购资产需在权属变更后三期年报披露资产运行及承诺履行[26] - 改变募集资金用途需报告交易所并公告[20] 制度相关 - 制度与国家法律抵触时执行相关规定[28] - 制度中“以上”含本数，“超过”不含本数[28] - 制度经股东会审议批准生效，由董事会解释[28] 其他 - 文档涉及海伦钢琴股份有限公司2025年12月相关内容[29]

交易审议规则 - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产50％以上等情况需提交股东会[12] - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10％以上等情况需提交董事会[14] 投资管理 - 董事会每半年度了解重大投资项目执行进展和效益[20] - 特定情况公司可收回或转让对外投资[22][23] - 处置对外投资前需分析论证并提交书面报告[24] 财务管理 - 财务部对对外投资会计核算应符合规定并完整记录[27] - 财务定期获取被投资单位财务信息并指导核算管理[28] 审计监督 - 内审部对被投资单位定期或专项审计并提整改建议[29] 制度相关 - 本制度由股东会审议通过之日起生效，董事会可修订[32] - 本制度适用于海伦钢琴股份有限公司2025年12月[33]

担保审批 - 单笔担保超公司最近一期经审计净资产10％需股东会审议[13] - 对外担保总额超最近一期经审计净资产50％后提供担保需股东会审议[13] - 为资产负债率超70％的对象担保需股东会审议[14] - 连续十二个月内担保金额超公司最近一期经审计净资产50％且超5000万元需股东会审议[14] - 连续十二个月内向他人担保超公司最近一期经审计总资产30％需经出席股东会股东所持表决权三分之二以上通过[14] - 对外担保总额超最近一期经审计总资产30％后提供担保需股东会审议[14] - 对公司股东、实际控制人及其关联方担保需股东会审议[14] - 董事会审议担保事项须经出席董事会会议的三分之二以上董事同意[14] 担保额度与豁免 - 可为两类子公司预计未来十二个月新增担保总额度并提交股东会审议，担保余额不得超额度[15] - 为全资子公司或控股子公司（其他股东按权益比例同等担保）特定情形担保可豁免提交股东会审议（章程另有规定除外）[29] 担保合同与管理 - 对外担保须订立书面合同，含债权人、债务人、主债权金额等条款[19][21] - 担保期间主合同条款变更，需按重新签订合同审批权限报批并审查[22] 担保后续与监控 - 所担保债务到期，督促被担保人十五个工作日内还款[24] - 被担保人债务到期十五个交易日内未还款，公司需及时披露[29] - 要求被担保人定期报告借款获得、使用及归还情况[24] - 财务部门指派专人监控被担保人义务履行情况并统计担保情况[24] 反担保与审查 - 对外担保要求被担保人提供对应数额反担保且提供方有实际承担能力[24][25] - 收购和投资时审查拟被收购方或投资方对外担保情况[25] 责任与制度 - 违规或失当对外担保造成损失，相关责任人承担赔偿责任[32] - 制度由董事会负责解释[36] - 制度经股东会审议通过后生效，董事会可修订并报股东会审议通过后再生效[36] 其他信息 - 公司为海伦钢琴股份有限公司[37] - 时间为2025年12月[37]

内幕信息界定 - 一年内购买、出售重大资产超公司资产总额30%等情况属内幕信息[5] - 持有公司5%以上股份股东或实控人情况变化属内幕信息[5] - 新增借款或对外担保超上年末净资产20%属内幕信息[6] - 放弃债权或财产超上年末净资产10%属内幕信息[6] - 发生超上年末净资产10%重大损失属内幕信息[6] 内幕信息知情人 - 董事、监事、高管等为内幕信息知情人[6] - 持有公司5%以上股份股东及其董监高等为知情人[6] 信息登记与报告 - 发生相关事项应登记内幕信息知情人登记表[7] - 发生重大事项需制作《重大事项进程备忘录》[8] 信息披露 - 处理内幕信息重大事件职能部门通报董秘，董秘呈报董事长[12] - 董事会及董秘确认后组织临时报告披露工作[12] - 应在指定报刊和网站第一时间披露信息[12] 保密与处罚 - 向知情人出具告知书并督促签保密承诺函[14] - 知情人违规董事会给予相应处罚[14] - 擅自披露信息公司保留追责权利[14] 自查与披露 - 年报等公告后5个交易日内自查知情人买卖证券情况[15] - 发现问题2个工作日内报送深交所和宁波证监局[15] - 在年报“董事会报告”部分披露制度执行情况[15] 制度说明 - 制度未尽事宜按证监会及深交所有关规定执行[17] - 制度由董事会负责解释修订，审议通过生效[18]

人员聘任 - 总经理由董事长提名，董事会聘任或解聘[4] - 董事会秘书由董事长提名，董事会聘任或解聘[14] - 副总经理等由总经理提名，董事会聘任和解聘[14] 任期与职责 - 总经理每届任期三年，连聘可连任[7] - 总经理应提升公司竞争力和效益，向董事会报告工作[28][30] 会议相关 - 总经理办公会议是决策主要方式，由总经理召集主持[22] - 会议决定以决议形式作出，超权限提交董事会审议[26] 细则规定 - 细则由总经理组织制定，经董事会审议通过后生效[30] - 细则修改由总经理拟订草案，经董事会批准后生效[30]

公司治理 - 董事会下设战略、审计、提名、薪酬与考核四个专门委员会[2] - 审计、提名、薪酬与考核委员会由三名董事组成，战略委员会由五名董事组成[4][7][9][11] - 审计、提名、薪酬与考核委员会中独立董事过半数，审计委员会至少有一名独立董事为会计专业人士[4][7][9] - 各专门委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或全体董事的三分之一提名，由董事会选举产生[14] - 各专门委员会委员任期与公司董事相同，届满经董事长提议、董事会通过可连任[15] - 专门委员会人数低于规定人数的三分之二时，董事会应60日内完成补选，未达规定人数前暂停行使职权[15] 各委员会职责 - 审计委员会监督评估内外部审计、审核财务信息、监督内部控制等，相关事项经全体成员过半数同意后提交董事会审议[17] - 审计委员会督导内部审计部门至少每半年检查特定事项，发现问题及时报告并督促披露[18] - 提名委员会对董事会人数及构成、董事和高管人选等提出建议[19][20] - 薪酬与考核委员会制定考核标准和薪酬政策、监督薪酬制度执行等[20] - 薪酬与考核委员会提出的董事薪酬标准和考核办法须提交股东会审议通过方可实施[22] 会议相关 - 审计委员会每季度至少召开一次会议，两名以上成员提议或召集人认为必要时可召开临时会议[24] - 各委员会会议需三分之二以上委员出席方可举行，会议决议需经该委员会全部委员三分之二以上通过方为有效[25] - 专门委员会会议记录保存期不得少于十年，如相关事项影响超十年则应继续保留[26] 独立董事提名 - 公司董事会、单独或合计持有上市公司已发行股份1%以上的股东可提出独立董事候选人[33] 其他 - 战略委员会对董事会负责并报告工作，拥有向董事会的提案权[40] - 战略委员会决议实施过程中，相关人员应跟踪检查，违反决议事项可要求纠正并汇报董事会[40] - 公司财报时间为2025年12月[43]

信息披露管理 - 公司制定信息披露暂缓与豁免管理制度[2] 豁免披露情形 - 涉及国家秘密的信息应豁免披露[5] - 涉及商业秘密符合特定情形可暂缓或豁免披露[7] 管理与申请 - 信息披露暂缓与豁免业务由董事会统一领导和管理[10] - 各部门或子公司申请需提交文件及资料至证券部[11] 后续处理 - 暂缓或豁免披露商业秘密特定情形应及时披露[9] - 需登记相关事项，定期报告公告后十日内报送登记材料[10][11] 违规惩戒 - 不符合制度规定将对相关人员采取惩戒措施[13]

审计委员会设置 - 公司在董事会下设立审计委员会，独立董事占半数以上且召集人为独立董事中会计专业人士[4] 内审部工作汇报 - 内审部至少每季度向审计委员会报告一次工作情况[6] - 内审部每年至少向审计委员会提交一次内部审计报告[7] 审计检查安排 - 审计委员会督导内审部至少每半年对重大事件和大额资金往来情况检查一次[8] 审计工作流程 - 内审部确定年度审计重点报审计委员会批准制定方案[10] - 审计实施前三日通知被审计对象，专案审计除外[10] - 审计结束出具报告，经董事长审批后下发整改[10] - 被审计对象对审计决定有异议可向董事长申诉[10] 审计相关内容 - 审计证据包括书面证据、审计调查记录和其他证据[12] - 审计报告包括审计概况、依据、发现等内容[13] 审计奖惩制度 - 公司将表彰和奖励挽回较大经济损失及揭发违规的审计人员[15] - 违规内部审计人员将视情况给予行政或经济处罚[15] - 内部审计人员可提对被审计单位人员的奖励建议[15] - 违规部门、负责人等将被建议通报批评、经济处罚或行政处分[15] 制度相关规定 - 制度未尽事宜按国家规定及《公司章程》执行[17] - 制度与国家规定抵触时按规定执行并修订报董事会审议[17] - 制度由董事会负责制定并解释[18] - 制度自董事会审议通过之日起生效[19] 违规处理 - 拒绝提供资料、阻挠审计等行为将受处理[15][20] - 打击报复审计相关人员的行为将被处理[20]