北京市中伦律师事务所 关于江门市科恒实业股份有限公司 2024 年年度股东大会的 法律意见 二〇二五年五月 2024 年年度股东大会的 法律意见 致：江门市科恒实业股份有限公司 北京市中伦律师事务所 关于江门市科恒实业股份有限公司 北京市中伦律师事务所（下称"本所"）接受江门市科恒实业股份有限公司 （下称"公司"）委托，指派本所律师列席公司 2024 年年度股东大会，并出具 本法律意见。 为出具本法律意见，本所律师列席了公司 2024 年年度股东大会，并根据《中 华人民共和国证券法》（下称"《证券法》"）、《中华人民共和国公司法》（下 称"《公司法》"）、《律师事务所从事证券法律业务管理办法》等法律、法规 和规范性文件的要求以及《江门市科恒实业股份有限公司章程》（下称"《公司 章程》"），按照律师行业公认的业务标准、道德规范和勤勉尽责精神，查阅了 本所律师认为出具法律意见所必须查阅的文件，对公司本次股东大会的召集和召 开程序、出席会议人员资格（但不包含网络投票股东资格）、表决方式、表决程 序的合法性、有效性进行了认真核查。 公司已向本所保证其提供为出具本法律意见所需的文件、资料，是真实、准 确、完整，无重大遗 ...

关于江门市科恒实业股份有限公司 一、 培训主要内容 培训围绕上市公司合规监管与风险防范，主要结合《公司法》《证券法》《上 市公司证券发行注册管理办法》《国务院关于加强监管防范风险推动资本市场高 质量发展的若干意见》等相关法律、法规和规范性文件，通过现场演示培训讲义、 解读法规条文及案例分析等形式，讲解了 2024 年监管规则修订动态、监管问询 及处罚案例、关联交易相关法规及注意事项，同时对相关人员的提问进行解答和 交流。 二、 培训效果情况 对于本次持续督导培训工作，公司与相关人员给予了积极配合，保证了本次 持续督导培训情况报告书 为了进一步提高江门市科恒实业股份有限公司（以下简称"科恒股份"或"公 司"）规范运作水平，促进公司的健康发展，兴业证券股份有限公司特对科恒股 份进行了相关培训。现将培训情况汇报如下： | 培训时间 | 2025 年 4 | 月 | 27 | 日 | | --- | --- | --- | --- | --- | | 培训地点 | 江门市科恒实业股份有限公司 3 楼会议室 | | | | | 培训主题 | 2024 年上市公司监管规则修订动态、监管问询及处罚动态、 | | | | | ...

证券代码：300340 证券简称：科恒股份 公告编号：2025-051 江门市科恒实业股份有限公司 关于召开 2024 年年度股东大会的提示性公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏。 5、会议召开方式：以现场投票、网络投票相结合的方式召开。 江门市科恒实业股份有限公司（以下简称"公司"）于2025年4月29日在中国证 券监督管理委员会指定的创业板信息披露网站上披露了《2024年年度股东大会通知》 （公告编号：2025-050），为进一步维护投资者合法权益，方便公司股东行使股东 大会表决权，现发布关于召开2024年年度股东大会的提示性公告。 一、召开会议基本情况 1、股东大会届次：2024年年度股东大会 2、会议召集人：公司董事会 3、会议召开的合法、合规性：经公司第六届董事会第十二次会议审议通过，决 定召开2024年年度股东大会，召集程序符合有关法律、行政法规、部门规章、规范 性文件和公司章程的规定。 4、会议召开日期和时间： （1）现场会议时间：2025年5月20日（星期二）14:30 （2）网络投票时间：2025年5月20日（星期二）。其中，通 ...

证券代码：300340 证券简称：科恒股份 公告编号：2025-052 江门市科恒实业股份有限公司 关于举办2024年度网上业绩说明会的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 会 议 问 题 征 集 ： 投 资 者 可 于 2025 年 5 月 21 日 前 访 问 网 址 https://eseb.cn/1o6QWkjbRXa 或使用微信扫描下方小程序码进行会前提问，公 司将通过本次业绩说明会，在信息披露允许范围内就投资者普遍关注的问题进行 回答。 江门市科恒实业股份有限公司（以下简称"公司"）已于 2025 年 4 月 29 日 在中国证券监督管理委员会指定的创业板信息披露网站披露了《2024 年年度报 告》及《2024 年年度报告摘要》。为便于广大投资者更加全面深入地了解公司经 营业绩、发展战略等情况，公司定于 2025 年 5 月 21 日（星期三）15:00-17:00 在"价值在线"（www.ir-online.cn）举办公司 2024 年度网上业绩说明会，与 投资者进行沟通和交流，广泛听取投资者的意见和建议。 一、说 ...

公司财务与经营状况 - 2024年度归属于上市公司股东的净利润为-1.92亿元，合并资产负债表中未分配利润为-15.75亿元，母公司未分配利润为-11.67亿元 [3] - 2024年度利润分配预案为不派发现金红利、不送红股、不以资本公积金转增股本，主要因可分配利润为负且需满足业务发展资金需求 [3][5] - 未弥补亏损达15.75亿元，占实收股本总额三分之一，主要因经营亏损及计提存货跌价准备6,926万元 [8][9] - 2024年计提资产减值准备合计6,606.55万元，核销应收账款3,027.11万元，减少当期利润总额6,606.55万元 [15][16][17] 业务表现与行业动态 - 新能源正极材料业务受行业竞争加剧及原材料价格波动影响，出货量同比下降 [9] - 智能装备业务中，浩能科技推出国内首台干法涂布设备，可降低40%-50%运营成本并节约50%-60%厂房空间 [70] - 稀土功能材料业务涵盖发光材料（三基色荧光粉、LED封装荧光粉等）和储氧材料（铈锆复合氧化物），应用于照明及尾气净化领域 [76] 公司治理与资本运作 - 2024年8月完成董事会及监事会换届，实际控制人变更为珠海市国资委 [80] - 筹划2025年度定增计划，预案已获董事会及股东大会通过 [81] - 控股股东格力金投股权结构拟调整，珠海科技集团将持有其100%股权，但公司实际控制人仍为珠海市国资委 [82] 审计与会计政策 - 续聘天衡会计师事务所为2025年度审计机构，2024年审计费用105万元 [27][39] - 会计政策变更执行《企业会计准则解释第17号》《第18号》，涉及流动负债划分、供应商融资披露等，未对财务状况产生重大影响 [20][21][25] 股东大会安排 - 2024年年度股东大会拟于2025年5月20日召开，审议利润分配、未弥补亏损等议案 [45][46][52] - 股东可通过深交所交易系统或互联网投票系统参与网络投票，股权登记日为2025年5月13日 [46][49][62]

江门市科恒实业股份有限公司 内部控制审计报告 天衡专字(2025)00330 号 天衡会计师事务所（特殊普通合伙） 内部控制审计报告 天衡专字(2025)00330 号 江门市科恒实业股份有限公司全体股东： 我们认为，科恒股份于 2024 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定 在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 天衡会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：张旭 中国·南京 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了 江门市科恒实业股份有限公司（以下简称"科恒股份"）2024 年 12 月 31 日的财务报告内部 控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》以及《企业内部控制评价指 引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是科恒股份董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见， 并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。 ...

关于江门市科恒实业股份有限公司 2024 年度营业收入扣除情况表的审核报告 天衡专字(2025)00333 号 天衡会计师事务所(特殊普通合伙) 关于江门市科恒实业股份有限公司 2024 年度营业收入扣除情况表的审核报告 天衡专字(2025)00333 号 江门市科恒实业股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了江门市科恒实业股份有限公司（以下简称"科恒股份"）财务报 表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2024 年度的合并及母公司利润 表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及相关财务报表附注， 并出具了天衡审字(2025)00463 号审计报告。 根据深圳证券交易所上市规则的有关要求，科恒股份编制了后附的《江门市科恒实业股 份有限公司 2024 年度营业收入扣除情况表》（以下简称"情况表"）。如实编制和对外披 露上述情况表，并确保其真实性、合法性及完整性是科恒股份的责任，我们的责任是对上述 情况表进行审核，并出具审核报告。 我们将上述情况表与科恒股份的有关会计资料进行了核对，在所有重要方面未发现存在 重大不一致的情形。除了在财务报表审核过程中对科恒股份 ...

江门市科恒实业股份有限公司 2024 年度财务报表审计报告 天衡审字(2025)00463 号 天衡会计师事务所（特殊普通合伙） 审 计 报 告 天衡审字(2025)00463 号 江门市科恒实业股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了江门市科恒实业股份有限公司（以下简称科恒股份）财务报表，包括2024 年12月31日的合并及母公司资产负债表，2024年度的合并及母公司利润表、合并及母公司 现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映 了科恒股份2024年12月31日的合并及母公司财务状况以及2024年度的合并及母公司经营成 果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些 事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发 表意见。 我们在审计中识别出的关键审计事项汇总如下： （一）应收账款坏账准备计提 1、事项描述 请参阅财务报表附注"三、重要会计政策及会计估计"/（十）所述的会计政策、 "五、 ...

江门市科恒实业股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告（杨光成） 本人杨光成，经江门市科恒实业股份有限公司（以下简称"公司"）第五届 董事会第三十四次会议、2024 年第三次临时股东大会审议通过，自 2024 年 8 月 28 日起任第六届董事会独立董事，并任董事会提名委员会召集人、薪酬与考核 委员会委员。在职期间，本人充分应用专业知识及多年的工作经验，并严格按照 《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《中华人民共和国证 券法》（以下简称"《证券法》"）、《上市公司独立董事管理办法》《深圳证 券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》（以下简 称《创业板上市公司规范运作》）、《公司章程》《独立董事工作制度》《董事 会提名委员会工作细则》《董事会薪酬与考核委员会工作细则》等相关法律法规、 规范性文件及公司制度等的规定和要求，诚实、勤勉、独立地履行职责，积极出 席公司相关会议，认真审议董事会及专门委员会的各项议案，对公司重大事项发 表了独立意见，充分发挥了独立董事及各专业委员会的作用。现就本人 2024 年 度履行职责情况汇报如下： 一、独立董事的基本情况 （一）个人基本 ...

江门市科恒实业股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告（刘国臻） 本人刘国臻，作为江门市科恒实业股份有限公司（以下简称"公司"）的第五届 董事会独立董事，严格按照《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《中 华人民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）、《上市公司独立董事管理办法》《深 圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号 ——创业板上市公司规范运作》《公司章程》《独立董事工作制度》等法律法规、规 范性文件及公司制度等的相关规定和要求，忠实、勤勉履行独立董事职责，切实维 护公司和股东的合法权益。现将 2024 年度任期内履职情况报告如下： 一、 独立董事基本情况 本人1963年10月生，博士学位，曾任中山大学法学院副教授、硕士研究生导师、 经济法研究所副所长，华南理工大学法学院教授、博士生导师，广州仲裁委员会仲 裁员，佛山仲裁委员会仲裁员，广东省法学会房地产法研究会副会长，广东省法学 会经济法学研究会副会长，广州市中级人民法院、广东省人民检察院咨询专家。作 为公司第五届独立董事，本人拥有专业资质及能力，在从事的专业领域积累了丰富 的经验。 经认真自查 ...