开展商品期货套期保值业务的核查意见 兴业证券股份有限公司关于江门市科恒实业股份有限公司 资金来源 兴业证券股份有限公司（以下简称"兴业证券"或"持续督导机构"）作为 江门市科恒实业股份有限公司（以下简称"科恒股份"或"公司"）的持续督导 机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上 市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规 范运作》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》等相关 法律、法规和规范性文件的规定，对公司开展商品期货套期保值业务的事项进行 了核查，具体情况如下： 一、开展商品期货套期保值业务的概述 交易目的 碳酸锂、镍、钴等是公司生产经营主要的原材料，其价格的大幅波动将对公 司成本产生一定影响。为规避原材料价格波动风险，公司拟开展期货套期保值业 务，减少因原材料价格波动造成产品成本波动，降低原材料价格波动对公司及全 资子公司生产经营的影响，实现公司及全资子公司业务稳定持续发展。 交易金额 公司商品期货套期保值业务开展中占用的保证金最高额度不超过 5,000 万元 人民币，该额度在审批期限内可循环滚动使用。 交易方式 公 ...

证券代码：300340 证券简称：科恒股份 公告编号：2025-063 事项，或处于筹划阶段的重大事项； 三、不存在应披露而未披露信息的说明 公司董事会确认，公司目前没有任何根据《深圳证券交易所创业板股票上市 规则》等有关规定应予以披露而未披露的事项；董事会也未获悉公司根据《深圳 证券交易所创业板股票上市规则》等有关规定应予以披露而未披露的、对公司股 票交易价格产生较大影响的信息；公司前期披露的信息不存在需要更正、补充之 处。 四、风险提示 江门市科恒实业股份有限公司 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、公司股票交易异常波动的情况 江门市科恒实业股份有限公司（以下简称"公司"）股票价格连续两个交易 日（2025 年 6 月 9 日、2025 年 6 月 10 日）收盘价格涨幅偏离值累计达到 43.55%， 根据深圳证券交易所相关规定，属于股票交易异常波动的情况。 二、公司关注及核实情况 针对公司股票交易异常波动，公司董事会通过电话及现场问询方式，对公司 控股股东、实际控制人及持股 5%以上股东、公司董事、监事及高级管理人员就 相关问题进行了核实 ...

本激励计划已履行的必要程序 - 2022年9月2日公司召开第五届董事会第十四次会议审议通过激励计划相关议案[2] - 2022年9月2日公司召开第五届监事会第九次会议审议通过激励计划相关议案[2] - 2022年9月19日公司召开2022年第三次临时股东大会审议通过激励计划相关议案[2] - 2022年9月20日公司召开第五届董事会第十五次会议审议通过首次授予股票期权和限制性股票议案[3] - 2022年11月8日公司完成首次授予股票期权登记工作登记人数158人登记数量158.20万份[4] - 2022年11月15日公司完成首次授予限制性股票登记工作登记人数157人登记数量142.94万股[4] - 2023年8月31日公司召开第五届董事会第二十八次会议审议通过预留授予议案[4] - 2023年9月13日公司完成预留授予股票期权登记工作登记人数20人登记数量31.78万份[4] - 2023年9月20日公司完成预留授予限制性股票登记工作登记人数11人登记数量5.59万股[5] - 2023年11月17日公司召开第五届董事会第三十次会议审议通过首次授予第一个行权期行权条件成就等议案[5] - 2024年12月13日公司召开第六届董事会第六次会议审议通过注销部分股票期权等议案[5] - 2025年6月10日公司召开第六届董事会第十三次会议审议通过注销部分股票期权等议案[6] 本次注销股票期权的情况说明 - 因11名首次授予激励对象离职注销其已获授但尚未行权的股票期权11.32万份[6] - 因2名预留授予激励对象离职注销其已获授但尚未行权的股票期权2.1万份[6] - 因公司业绩未达标注销首次授予158名激励对象已授予但尚未行权的股票期权158.20万份[6] - 因公司业绩未达标注销预留授予10名激励对象已授予但尚未行权的股票期权6.72万份[6] - 本次合计拟注销股票期权178.34万份[6] 本次回购注销限制性股票的情况说明 - 因6名首次授予激励对象离职回购注销其已获授但尚未解除限售的限制性股票3.04万股[7] - 因1名预留授予激励对象离职回购注销其已获授但尚未解除限售的限制性股票0.70万股[8] - 因公司业绩未达标回购注销首次授予106名激励对象已授予但尚未解除限售的限制性股票33.22万股[8] - 因公司业绩未达标回购注销预留授予10名激励对象已授予但尚未解除限售的限制性股票0.905万股[8] - 本次合计拟回购注销限制性股票37.865万股[9] 限制性股票的回购价格及定价依据 - 首次授予限制性股票授予价格为7.29元/股[9] - 预留授予限制性股票授予价格为7.29元/股[9] - 首次授予限制性股票回购价格为7.683元/股涉及36.26万股[10] - 预留授予限制性股票回购价格为7.478元/股涉及1.605万股[10] - 本次回购资金总额为2,905,877.70元使用自有资金[11]

2022年股票期权与限制性股票激励计划履行程序 - 2022年9月2日公司第五届董事会第十四次会议审议通过激励计划草案及相关议案 独立董事发表意见 [1][2] - 同日第五届监事会第九次会议审议通过激励计划草案并核实激励对象名单 [2] - 2022年9月3日至14日进行激励对象公示 未收到异议 [2] - 2022年9月19日临时股东大会审议通过激励计划草案及授权议案 [3][4] - 2022年9月20日董事会审议通过首次授予议案 独立董事发表意见 [4] - 2022年11月完成首次授予登记 股票期权登记人数未披露 限制性股票登记157人共142.94万股 [4] - 2023年8月31日董事会审议通过预留授予议案 独立董事发表意见 [5] - 2023年9月完成预留授予登记 股票期权登记20人共31.78万份 限制性股票登记11人共5.59万股 [5][6] 本次股票期权注销情况 - 因11名首次授予激励对象离职 注销其11.32万份未行权股票期权 [7] - 因1名预留授予激励对象离职 注销其2.1万份未行权股票期权 [7] - 因业绩考核未达标：2022-2024年累计营收91.13亿元低于触发值156.57亿元 2023-2024年累计营收51.51亿元低于触发值119.92亿元 [7] - 业绩未达标导致注销首次授予158名激励对象158.2万份股票期权及预留授予10名激励对象6.72万份股票期权 [7] - 本次合计注销股票期权178.34万份 [7][8] 注销事项影响及程序合规性 - 注销事项不影响公司财务状况和经营成果 也不影响管理团队稳定性 [8] - 监事会认为注销程序符合《上市公司股权激励管理办法》等规定 未损害股东利益 [8] - 锦天城律所认为注销原因及数量符合《公司法》《证券法》等法律法规 [9] - 独立财务顾问他山咨询确认注销事项符合相关规定 [9][10]

创业板市场表现 - 创业板指下跌1.17%至2037.27点，全日成交额4118.01亿元，较前一交易日增加435.54亿元 [1] - 316只创业板个股上涨，其中18只涨幅超10%，6只涨停（华业香料、赛升药业、中科磁业等），1051只下跌，2只跌幅超10% [1] - 创业板平均换手率4.56%，60只个股换手率超20%，136只在10%-20%区间，784只在1%-5%区间 [1] 高换手率个股特征 - 换手率前三个股：康力源（78.20%）、中科磁业（59.04%）、广康生化（56.79%） [1] - 高换手率股中48只上涨，华业香料、中科磁业、赛升药业涨停；广康生化、超捷股份、金陵体育跌幅居前 [2] - 基础化工和医药生物行业各有11只个股换手率超20%，占比最高 [2] 机构与资金动向 - 11只高换手率个股登上龙虎榜，10只出现机构买入，锦鸡股份获4家机构净买入5805.37万元，富春股份获3家机构净买入4892.01万元 [2] - 主力资金净流入前三：中文在线（5.60亿元）、富春股份（2.21亿元）、四方精创（1.66亿元）；净流出前三：润欣科技（3.08亿元）、翰宇药业（2.95亿元）、天阳科技（1.98亿元） [3] - 营业部净买入前三：中科磁业（6720.99万元）、赛升药业（5040.55万元）、科恒股份（4625.27万元） [2] 个股数据摘要 - 富春股份日涨幅19.97%，换手率34.07%，资金净流入2.21亿元 [4][5] - 中科磁业日涨幅20%，换手率59.04%，资金净流入5852.58万元 [4] - 润欣科技日跌幅6.95%，换手率23.26%，资金净流出3.08亿元 [5][6]

鉴于部分激励对象已离职、首次授予第三个解除限售期及预留授予第二个解 除限售期公司业绩考核不达标，公司拟回购注销对应已授予但尚未解除限售的限 制性股票共计37.865万股，其中首次授予部分36.26万股，回购价格为7.683元/股， 预留授予部分1.605万股，回购价格为7.478元/股。监事会对涉及的激励对象名单 进行了核实，应回购注销限制性股票数量无误、限制性股票回购价格符合《2022 年股票期权与限制性股票激励计划（草案）》关于回购价格调整方法的有关规定。 本次回购注销部分限制性股票的事项符合《上市公司股权激励管理办法》等有关 法律、法规及公司《2022年股票期权与限制性股票激励计划（草案）》等相关规 定，相关程序合法合规，不会对公司经营业绩产生重大影响。监事会同意公司按 规定回购注销部分限制性股票。 江门市科恒实业股份有限公司监事会 江门市科恒实业股份有限公司 关于 2022 年股票期权与限制性股票激励计划相关事项的核查意见 江门市科恒实业股份有限公司（以下简称"公司"）监事会依据《中华人民 共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司股权激励管理办法》《深圳 证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证 ...

监事会会议召开情况 - 第六届监事会第十二次会议于2025年6月10日以现场结合通讯方式召开，由监事会主席伍艳秋主持，应出席监事3人，实际出席3人 [1] - 会议通知于2025年6月6日通过电子邮件发送，符合《公司法》及《公司章程》规定 [1] 商品期货套期保值业务 - 公司开展商品期货套期保值业务以控制原材料价格波动风险，已制定《商品期货套期保值业务管理制度》 [1] - 监事会认为该业务风险控制措施可行，不损害股东利益，议案获3票同意，需提交股东大会审议 [1][2] 融资及担保事项 - 公司及全资子公司拟向金融机构融资，控股股东格力金投提供不超过1.14亿元担保 [2] - 万国江为格力金投担保提供反担保，公司为其提供反担保，议案获3票同意，需提交股东大会审议 [2] 股权激励计划调整 - 注销部分股票期权符合《上市公司股权激励管理办法》及公司激励计划规定，获2票同意（1票回避） [3] - 回购注销部分限制性股票程序合法合规，获2票同意（1票回避），需提交股东大会审议 [3][5]

证券代码：300340 证券简称：科恒股份 公告编号：2025-062 江门市科恒实业股份有限公司 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏。 江门市科恒实业股份有限公司（以下简称"公司"）第六届董事会第十三次会 议决定于2025年6月26日14:30召开2025年第四次临时股东大会，现将本次股东大会 的有关事宜通知如下： 一、召开会议基本情况 定召开2025年第四次临时股东大会，召集程序符合有关法律、行政法规、部门规章、 规范性文件和公司章程的规定。 （1）现场会议时间：2025年6月26日（星期四）14:30 （2）网络投票时间：2025年6月26日（星期四）。其中，通过深圳证券交易所 交易系统进行网络投票的时间为2025年6月26日9:15—9:25，9:30—11:30和13:00— 公司将通过深圳证券交易所交易系统和互联网投票系统向公司股东提供网络形 式的投票平台，公司股东可以在网络投票时间内通过深圳证券交易所交易系统或互 联网投票系统行使表决权。同一股份只能选择现场或网络投票方式中的一种，不能 重复投票。同一股份通过现场、交易系统和互联网重复投 ...

证券代码：300340 证券简称：科恒股份 公告编号：2025-059 江门市科恒实业股份有限公司 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 江门市科恒实业股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 6 月 10 日分别 召开第六届董事会第十三次会议、第六届监事会第十二次会议，审议通过了《关于 对外担保暨关联交易的议案》。根据公司生产经营需求，公司拟向银行等金融机构 申请融资，公司控股股东珠海格力金融投资管理有限公司（以下简称"格力金投"） 为公司融资行为提供不超过 11,400 万元的担保，万国江先生拟就格力金投为公司提 供的上述担保提供担保，同时公司在万国江先生前述担保的额度范围内为其提供反 担保。 一、关联担保概述 （一）关联担保的基本情况 公司于 2025 年 2 月 13 日分别召开第六届董事会第八次会议、第六届监事会第 八次会议，审议通过了《关于变更控股股东为公司及子公司提供担保方式暨关联交 易的议案》。根据议案内容，公司及其全资子公司深圳市浩能科技有限公司（以下 简称"浩能科技"）、英德市科恒新能源科技有限公司（以下简称"英德科恒"） ...

开展商品期货套期保值业务的目的 - 公司开展商品期货套期保值业务旨在降低原料市场价格波动对生产经营成本的影响，充分利用期货市场的套期保值功能，降低原材料价格波动对公司及全资子公司生产经营的影响，实现业务稳定、持续发展 [1] 开展商品期货套期保值业务基本情况 - 套期保值期货品种限于在场内市场交易的与公司生产经营有直接关系的原料期货品种，包括碳酸锂、镍、钴 [1] - 商品期货套期保值业务开展中占用的保证金最高额度不超过5,000万元人民币，该额度在审批期限内可循环滚动使用，自股东大会审议通过之日起十二个月内有效 [1] - 资金来源为公司自有资金 [1] 开展商品期货套期保值业务的风险分析 - 市场风险：商品期货行情变动较大时，可能产生价格波动风险，造成商品期货交易损失 [1] - 资金风险：投入金额过大可能造成资金流动性风险，甚至因来不及补充保证金而被强行平仓带来实际损失 [2] - 内部控制风险：套期保值交易专业性较强，复杂程度较高，可能因内控体系不完善造成操作不当或操作失败 [2] - 技术风险：系统、网络、通讯故障可能导致交易系统非正常运行，使交易指令出现延迟、中断或数据错误 [2] - 政策风险：衍生品市场及套期保值交易业务所在国家或地区的法律法规、政策发生重大变化可能引起市场波动或无法交易 [2] 开展商品期货套期保值业务采取的风险控制措施 - 将商品期货套期保值业务与公司生产经营相匹配，严格控制期货头寸，持续优化套期保值的规模、期限组合 [2] - 严格控制资金规模，合理计划和使用商品期货保证金，严格按照公司相关规定下达操作指令 [2] - 制定《商品期货套期保值业务管理制度》作为内控管理制度，加强相关人员专业知识培训 [3] - 严格遵守有关法律法规，定期对套期保值业务的规范性、内控机制有效性进行监督检查 [3] - 相关部门负责对实际操作情况、资金使用情况及盈亏情况进行审查，确保制度执行 [3] 开展商品期货套期保值业务的会计政策及核算原则 - 相关会计政策及核算原则严格按照《企业会计准则第22号》《企业会计准则第24号》及《企业会计准则第37号》等规定执行 [4] 开展商品期货套期保值业务的可行性分析 - 公司已制定《商品期货套期保值业务管理制度》，对保证金额度、品种范围、审批权限、责任部门等作出明确规定 [4] - 套期保值业务遵循锁定原材料价格波动风险的原则，不做投机性、套利性交易操作 [4] - 设置了合理的业务组织机构，明确各部门和岗位职责权限，相关业务人员具备专业素养 [5] - 使用自有资金开展套期保值业务，保证金规模与自有资金、经营情况和实际需求相匹配 [5] 开展商品期货套期保值业务的可行性分析结论 - 相关审批程序符合国家法律法规及公司制度规定，已建立健全的组织机构及管理制度，投资风险总体可控 [5] - 有利于规避原材料价格波动风险，降低经营风险，增强财务稳健性，提升持续盈利能力和综合竞争能力 [5][6]