业绩数据 - 2024 年营业收入 233,067.29 万元，同比增长 4.62%[5] - 2024 年利润总额 23,918.37 万元，同比增长 4.70%[5] - 2024 年归属于上市公司股东净利润 15,564.44 万元，同比增长 3.59%[5] 利润分配 - 2024 年度以 269,822,500 股为基数，每 10 股派现金股利 0.30 元（含税），共派 8,094,675.00 元（含税）[6] 2025 年安排 - 聘任上会会计师事务所为审计机构[10] - 高级管理人员薪酬由基本薪酬和绩效薪酬构成[12] - 独立董事每人每年税前薪酬 150,000 元[12] - 外部非独立董事每人每年税前薪酬 150,000 元[12] 关联交易 - 对 2025 年度日常关联交易进行额度预计[15] - 2025 年与富士康关联交易总金额不超 2000 万元[16] 资金运用 - 拟用不超 5 亿元闲置自有资金买理财产品，投资期 2025 年 4 月 24 日至 2026 年 4 月 23 日[17] 股票相关 - 2021 年激励计划限制性股票预留授予部分第三个归属期可归属 19.8 万股，涉及 11 人[18] - 拟以简易程序向特定对象发行股票，募资不超 3 亿元且不超公司最近一年末净资产 20%[26] 授信额度 - 拟向上海银行申请不超 1.50 亿元短期授信额度，合约期限三年可循环使用[20] 其他安排 - 拟定于 2025 年 5 月 20 日召开 2024 年年度股东大会[28]

证券代码：300378 证券简称：鼎捷数智 公告编码：2025-04010 鼎捷数智股份有限公司 关于2024年度利润分配预案的公告 公司于 2025 年 4 月 23 日召开第五届董事会独立董事第四次专门会议，以 3 票同意、0 票反对、0 票弃权审议通过了《2024 年度利润分配预案》。独立董事 认为：公司 2024 年度利润分配预案符合相关法律法规和《公司章程》的规定， 并充分考虑了公司经营情况、未来发展计划、投资者回报等各种因素，有利于公 司的持续稳定发展，不存在损害公司股东尤其是中小股东利益的情形。 二、2024 年度利润分配预案的基本情况 经上会会计师事务所（特殊普通合伙）的审计认定：2024 年度公司合并报 表中实现归属于上市公司股东的净利润人民币 155,644,375.93 元，母公司实现 净利润人民币 29,997,685.22 元。根据《公司章程》的规定，母公司按 10%提取 法定盈余公积金人民币 2,999,768.52 元。截至 2024 年 12 月 31 日，母公司报表 可供分配利润为人民币 531,466,599.62 元，公司合并报表可供分配利润为人民 币 976,376,4 ...

激励计划授予情况 - 符合第二类限制性股票归属条件的激励对象11人，归属数量19.8万股，占总股本0.07%[3] - 股票期权激励计划拟授予240万份，占股本总额0.90%，首次授予189万份，预留授予51万份[4] - 限制性股票激励计划拟授予760万股，占股本总额2.85%，首次授予690万股，预留授予70万股[4] - 首次授予股票期权行权价格24.22元/份（调整前），限制性股票授予价格12.11元/股（调整前）[5] - 预留授予股票期权行权价格22.21元/份（调整前），限制性股票授予价格11.11元/股（调整前）[5] 行权与归属比例 - 股票期权激励计划预留授予部分第一、二、三个行权期行权比例分别为40%、30%、30%[5][6] - 限制性股票激励计划预留授予部分第一、二、三个归属期归属比例分别为40%、30%、30%[6] 业绩考核目标 - 股票期权激励计划公司层面业绩考核2021 - 2023年目标完成率分别为30%、70%、100%[8] - 限制性股票激励计划公司层面业绩考核涉及营业收入和净利润增长率，不同归属期要求不同[9] - 2023年第三个归属期，净利润Y＜10%时可归属比例为0%，Y≥10%时为100%[10] 激励计划时间节点 - 2021年2月1日，公司审议通过激励计划相关议案[10] - 2021年2月25日，股东大会批准实施激励计划[12] - 2022年8月4日，发布首次授予部分股票期权第一个行权期自主行权提示性公告[15] - 2022年11月21日，限制性股票首次授予部分第一个归属期归属股份上市流通[15] - 2023年1月13日，发布预留授予部分股票期权第一个行权期自主行权提示性公告[16] - 2023年5月10日，限制性股票预留授予部分第一个归属期归属股份上市流通[17] - 2023年12月20日，审议通过预留授予部分第二个归属期归属条件成就等议案[18] - 2024年4月25日，审议通过首次授予部分第三个归属期归属条件成就等议案[18] - 2024年9月27日，限制性股票首次授予部分第三个归属期归属股份上市流通[19] 授予价格调整 - 2020 - 2023年年度权益分派后，首次授予限制性股票授予价格依次调整为12.01、11.91、11.81、11.70元/股[20][21][22][23] - 2021 - 2023年年度权益分派后，预留授予限制性股票授予价格依次调整为11.01、10.91、10.80元/股[21][22][23] 归属情况变更 - 2022 - 2023年多个归属期激励对象归属人数和股票数量有变更，涉及多次作废情况[23][24][25][26][27][28] 2023年度业绩 - 2023年度公司实现营业收入22.2773999394亿元，较2019年度增长51.89%，可归属比例100%[30] - 2023年度公司实现归属于上市公司股东净利润1.5025533932亿元，剔除股权激励影响后为1.6004033082亿元，较2019年度增长54.83%，可归属比例100%[30] 本次归属情况 - 本次可归属限制性股票总量19.8万股，占已获授限制性股票总量30%[32] - 参与本次归属激励对象11人，限制性股票授予价格10.80元/股（调整后）[34] - 本次归属总股本将由27139.2830万股增至27159.0830万股[42] - 本次归属会影响和摊薄公司基本每股收益和净资产收益率，但不产生重大财务影响[42] - 本次归属对公司股权结构无重大影响，完成后股权分布仍具备上市条件[42]

激励计划 - 2021年激励计划限制性股票预留授予部分第三个归属期有11名激励对象[1] - 11名激励对象主体资格合法有效，归属条件已成就[1] - 监事会同意为11名激励对象办理归属[2] - 对应限制性股票归属数量为19.8万股[2]

发行股票计划 - 拟以简易程序向特定对象发行股票，募资不超3亿且不超去年末净资产20%[2] - 发行A股，每股面值1元，数量不超发行前股本30%[2] - 发行对象不超35名特定对象[3] 发行规则 - 定价基准日为发行期首日，价格不低于前20日均价80%[4] - 认购股份限售期6个月或18个月[5] 其他要点 - 决议有效期至2025年年度股东大会召开[7] - 发行前滚存未分配利润由新老股东按发行后股份比例共享[8] - 股票将在深交所创业板上市[10] - 第五届董事会第十五次会议全票通过议案[14] - 提请授权需2024年年度股东大会审议，启动发行需深交所审核和证监会注册[15]

主要财务表现 - 2024年基本每股收益0.58元 较2023年0.56元增长3.57% [1] - 每股净资产8.09元 较上年7.68元提升5.34% [1] - 每股未分配利润3.60元 同比增长13.56% 增速显著高于其他指标 [1] - 营业收入23.31亿元 较上年22.28亿元增长4.62% [1] - 净利润1.56亿元 较上年1.5亿元增长4% [1] - 净资产收益率7.34% 较上年7.66%下降4.18个百分点 [1] 股东结构变化 - 前十大流通股东持股占比31.72% 较上期增加154.55万股 [1] - 香港中央结算有限公司增持182.09万股至362.14万股 持股比例1.34% [2] - STEP BEST HOLDING LIMITED减持120万股至762.1万股 持股比例2.83% [2] - 招商优势企业混合A 中欧新蓝筹混合A等四家机构新进前十大股东 [2] - 原股东鼎捷软件员工持股计划 E清莲等四家退出前十大股东行列 [2] 股权激励与长期投资 - 鼎捷数智股份有限公司2022年员工持股计划持股420万股 占比1.56% [2] - 富士康工业互联网持股3997.13万股保持14.84%占比 为第一大股东 [2] - TOP PARTNER HOLDING LIMITED持股1891.22万股保持7.02%占比 位列第二 [2]

公司简称：鼎捷数智 证券代码：300378 上海荣正企业咨询服务（集团）股份有限公司 关于 鼎捷数智股份有限公司 2021 年股票期权与限制性股票激励计划 预留授予部分第三个归属期归属条件成就 之 独立财务顾问报告 2025 年 4 月 1 | 3 | 一、释义 | | --- | --- | | 5 | 二、声明 | | 三、基本假设 6 | | | 四、本次限制性股票激励计划已履行的审批程序 7 | | | 五、独立财务顾问意见 11 | | | （一）本激励计划预留授予部分第三个归属期归属条件成就的说明 11 | | | （二）关于本次归属与已披露的激励计划存在差异的说明 12 | | | （三）本激励计划预留授予部分第三个归属期归属的具体情况 16 | | | （四）结论性意见 17 | | | 六、备查文件及咨询方式 18 | | | （一）备查文件 18 | | | （二）咨询方式 18 | | 一、释义 3 1. 上市公司、公司、鼎捷数智：指鼎捷数智股份有限公司。 2. 股权激励计划、本激励计划：指公司《2021 年股票期权与限制性股票激励计 划（草案修正案）》。 3. 股票期权、期权：公司授予 ...

关联资金往来 - 2024年期初其他关联资金往来余额3492.91万元[8] - 2024年该往来累计发生3906.61万元[8] - 2024年偿还1235.00万元，期末余额6164.52万元[8] 子公司应收款 - 广州鼎捷2024年末其他应收款余额3720.00万元[8] - 上海鼎捷2024年末其他应收款余额80.61万元[8] - 湖州鼎捷2024年末其他应收款余额2348.00万元[8] - 绍兴和苏州鼎捷2024年其他应收款均新增3.00万元[8]

激励计划时间线 - 2021年2月1日审议通过激励计划相关议案[6] - 2021年2月9日审议通过激励计划修订相关议案[7] - 2021年2月25日股东大会批准激励计划[8][9] - 2021年7月28日审议通过调整激励计划相关事项的议案[9] - 2021年12月20日审议通过授予预留股票期权与限制性股票的议案[10] - 2022年7月21日审议多项激励计划相关议案[10] - 2022年8月4日发布首次授予部分第一个行权期采用自主行权模式的提示性公告[11] - 2022年11月21日限制性股票首次授予部分第一个归属期归属的股份上市流通[12] - 2023年4月25日审议通过限制性股票首次授予部分第二个归属期归属条件成就等议案[13] - 2023年5月10日限制性股票预留授予部分第一个归属期归属的股份上市流通[13] - 2024年4月25日审议通过限制性股票首次授予部分第三个归属期归属条件成就等议案[15] - 2024年9月27日限制性股票首次授予部分第三个归属期归属的股份上市流通[15] - 2025年4月24日审议通过限制性股票预留授予部分第三个归属期归属条件成就的议案[16] 业绩数据 - 2023年度公司实现营业收入22.2773999394亿元，较2019年度增长51.89%[18] - 2023年度剔除股权激励影响后，归属于上市公司股东的净利润为1.6004033082亿元，较2019年度增长54.83%[19] - 公司层面当期实际归属比例为100%[19] 激励对象与归属情况 - 2021年激励计划限制性股票预留授予部分激励对象11名，2023年个人绩效考核评价结果为"A（优秀）""B（良好）"，本期个人层面归属比例均为100%[19] - 2022年首次授予部分第一个归属期激励对象归属人数变为206人，归属股票数量变为260.56万股[25] - 2022年预留授予部分第一个归属期激励对象归属人数变为12人，归属股票数量变为27.2万股[25][26] - 2023年首次授予部分第二个归属期激励对象归属人数变为204人，归属股票数量变为194.22万股[27] - 2023年预留授予部分第二个归属期激励对象归属人数变为11人，归属股票数量变为19.8万股[27] - 调整后，首次授予部分第三个归属期激励对象归属人数变更为202人，归属股票数量变更为191.22万股[29] - 实际办理归属登记的首次授予激励对象人数为198名，数量为1,886,400股[29] - 预留授予日为2021年12月20日，归属数量为19.8万股，归属人数为11人，授予价格为10.80元/股[30] - 叶子祯等7名个人及其他核心员工（5人）已获授限制性股票总量66.00万股，本次可归属19.80万股，占比30%[31] 授予价格调整 - 2020年年度权益分派后，首次授予限制性股票授予价格调整为12.01元/股[20] - 2021年年度权益分派后，首次授予限制性股票授予价格调整为11.91元/股，预留授予为11.01元/股[21] - 2022年年度权益分派后，首次授予限制性股票授予价格调整为11.81元/股，预留授予为10.91元/股[21][22] - 2023年年度权益分派后，首次授予限制性股票授予价格调整为11.70元/股，预留授予为10.80元/股[22][23] 其他 - 参与激励的董事、高级管理人员在公告日前6个月无买卖公司股票情形[36] - 参与激励计划的激励对象不包括单独或合计持有公司5%以上股份的股东等相关人员[37] - 律师认为本次归属已取得必要批准和授权，符合规定，尚需进行信息披露和办理后续手续[38]

内部控制责任 - 建立健全和评价内部控制有效性是公司董事会责任[4] - 注册会计师负责审计意见及披露非财务重大缺陷[5] 内部控制情况 - 2024年12月31日公司财务报告内控有效[7] - 内控有固有局限，推测未来有效性有风险[6]