业绩考核 - 2024年财务未达第二个行权期公司层面业绩考核，要求2024年净利润较2022年增长率不低于125%[5][6] 期权注销 - 2025年4月29日决定注销2023年股票期权激励计划剩余股票期权[1][4] - 注销已授予第二个行权期的517.5万份股票期权，涉及59人[6][8] - 注销后激励计划已授予股票期权存量为0，自行终止[6] 合规情况 - 独立财务顾问认为注销已履行必要程序，符合规定[9] - 法律意见书认为激励计划注销已取得必要批准与授权[10]

北京国枫律师事务所 关于北京东方通科技股份有限公司 2023 年股票期权激励计划注销股票期权的 法律意见书 国枫律证字[2023]AN169-4 号 北京国枫律师事务所 Grandway Law Offices 北京市东城区建国门内大街 26 号新闻大厦 7 层 邮编：100005 释 义 本法律意见书中，除非文义另有所指，下列词语或简称具有如下含义： | 东方通/公司 | 指 | 北京东方通科技股份有限公司 | | --- | --- | --- | | 《激励计划（草案）》 | 指 | 《北京东方通科技股份有限公司 2023 年股票 | | | | 期权激励计划（草案）》 | | 本次股权激励计划/本 | 指 | 北京东方通科技股份有限公司拟实施的 2023 | | 次激励计划 | | 年股票期权激励计划 | | 标的股票 | 指 | 公司向本次激励对象定向发行的股票 | | 《公司章程》 | 指 | 《北京东方通科技股份有限公司章程》 | | 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 | | 《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 | | 《管理办法》 | 指 | 《上市公司股权激励管 ...

激励计划流程 - 2023年9 - 10月激励计划相关议案审议通过并公示[11][12] - 2023年11月激励计划授予股票期权登记完成[12] 期权注销情况 - 2024 - 2025年部分及剩余股票期权注销[12][13][14] - 因2024年未达业绩考核，注销517.5万份期权，计划终止[15]

Beijing Dehao InternationalCertified PublicAccountants(Limited Liability Partnership) 北京东方通科技股份有限公司 募集资金存放与使用情况鉴证报告 （2024 年度） 目 录 页 次 一、 募集资金存放与使用情况鉴证报告 1-2 二、 北京东方通科技股份有限公司 2024 年度募集 资金存放与使用情况的专项报告 1-7 北京东方通科技股份有限公司 募集资金存放与使用情况鉴证报告 德皓核字[2025]00000971 号 北 京 德 皓 国 际 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 ) 募 集 资 金 存 放 与 使 用 情 况 鉴 证 报 告 德皓核字[2025]00000971 号 北京东方通科技股份有限公司全体股东： 我们审核了后附的北京东方通科技股份有限公司（以下简称东方 通）《2024 年度募集资金存放与使用情况的专项报告》（以下简称"募 集资金专项报告"）。 一、董事会的责任 东方通董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司 监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年 ...

北京东方通科技股份有限公司 出具无法表示意见涉及事项的专项说明 德皓核字[2025]00000996 号 北 京 德 皓 国 际 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 ) Beijing Dehao InternationalCertified PublicAccountants(Limited Liability Partnership) 目 录 页 次 一、 出具无法表示意见涉及事项的专项说明 1-4 出 具 无 法 表 示 意 见 涉 及 事 项 的 专 项 说 明 德皓核字[2025]00000996 号 北京东方通科技股份有限公司全体股东： 我所接受委托，业已完成北京东方通科技股份有限公司（以下简 称东方通）2024 年度财务报表的审计工作，并于 2025 年 4 月 29 日出 具了德皓审字[2025]00001533 号无法表示意见审计报告。 根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编 报规则 14 号—非标准审计意见及其涉及事项的处理》、《监管规则 适用指引——审计类第 1 号》和《深圳证券交易所创业板股票上市规 则》的规定，现将非标准审计意见涉及事项情况说明如下： ...

募集资金情况 - 公司向特定对象发行106,024,096股A股，发行价20.75元/股，募集资金总额21.99999992亿元，净额21.6922072407亿元[1] - 截至2024年12月31日，上年度使用资金总额50,287.89万元，本年度直接投入募投项目127.99万元，理财及利息净收入2,236.70万元，临时补流35,000.00万元[2] - 2024年12月31日，募集资金应结存与实际结存余额均为134,969.75万元[3] - 截至2024年12月31日，公司募集资金专户余额合计1,349,697,512.02元[7] - 募集资金总额为216,922.07万元，本年度投入127.99万元，已累计投入50,415.89万元[16] - 累计变更用途的募集资金总额为28,331.89万元，占比13.06%[16] 募投项目情况 - 截至2024年12月31日，两个募投项目投资进度分别为0.10%、0.69%，进度缓慢[10] - 两个募投项目达到预定可使用状态时间由2026年6月2日延期至2027年12月31日[10] - Tong系列中间件产品卓越能力提升项目投资总额105,775.05万元，截至期末累计投入105.98万元，投资进度0.10%[16] - 基于人工智能的下一代可持续运营安全产品开发项目调整后投资总额32,815.13万元，本年度投入44.66万元，截至期末累计投入226.57万元，投资进度0.69%[16] - TongJDK和工业物联网中间件开发项目投资总额28,331.89万元，本年度投入83.33万元，截至期末累计投入83.33万元，投资进度0.29%[16] - 补充流动资金投资总额50,000.00万元，截至期末累计投入50,000.00万元，投资进度100.00%[16] - 变更后项目TongJDK和工业物联网中间件开发项目拟投入募集资金总额28,331.89万元[21] - 变更后项目TongJDK和工业物联网中间件开发项目本年度实际投入金额83.33万元[21] - 变更后项目TongJDK和工业物联网中间件开发项目截至期末实际累计投入金额83.33万元[21] - 变更后项目TongJDK和工业物联网中间件开发项目截至期末投资进度为0.29%[21] - 变更后项目TongJDK和工业物联网中间件开发项目预计达到预定可使用状态日期为2027年12月31日[21] 资金使用与管理 - 公司在招行、宁波银行、浙商银行开设募集资金专项账户并签三方监管协议[5] - 公司使用募集资金置换已支付发行费用的自筹资金3,798,135.94元[18] - 2023年和2024年公司分别审议通过使用不超过35,000万元闲置募集资金暂时补充流动资金，截至报告期末实际使用余额35,000万元[18] - 2023年和2024年公司分别审议通过使用不超过70,000万元闲置募集资金进行现金管理，报告期内均已到期赎回[18] 决策审议情况 - 2024年12月2日，公司第五届董事会第十九次会议、第五届监事会第十八次会议审议通过变更部分募集资金用途相关议案[21] - 2024年12月18日，公司2024年第五次临时股东大会审议通过变更部分募集资金用途相关事项[23] 其他 - 保荐机构认为公司2024年度募集资金存放和使用合规，使用情况与披露一致[13] - 公司将部分募投项目达到预定可使用状态时间延期至2027年12月31日，缩减部分项目投资规模并调整实施地点和主体[17] - 截至报告期末，公司募集资金账户余额134,969.75万元，未使用资金将继续用于募投项目[19]

北京东方通科技股份有限公司 关于营业收入扣除事项的 专项核查意见 德皓核字[2025]00000972 号 北 京 德 皓 国 际 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 ) Beijing Dehao InternationalCertified PublicAccountants(Limited Liability Partnership) 北京东方通科技股份有限公司 关于营业收入扣除事项的 专项核查意见 （2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日止） | | | 北京东方通科技股份有限公司： 我们接受委托，对北京东方通科技股份有限公司（以下简称东方 通）2024 年度财务报表进行审计，并出具了德皓审字[2025]00001533 号审计报告。在此基础上我们检查了贵公司编制的后附 2024 年度营业 收入扣除情况明细表（以下简称"明细表"）。该明细表已由东方通管 理层按照深圳证券交易所(以下简称"监管机构")发布的《深圳证券交 易所股票上市规则（2024 年修订）》及《深圳证券交易所上市公司自 律监管指南第 1 号——业务办理（2024 年修订）》的规定编制以满足 监管要 ...

北京东方通科技股份有限公司 内部控制审计报告 德皓内字[2025]00000127 号 北 京 德 皓 国 际 会 计 师 事 务 所 (特殊普通合伙 ) Beijing Dehao International Certified Public Accountants (Limited Liability Partnership) 北京东方通科技股份有限公司 内部控制审计报告 （截止 2024 年 12 月 31 日） 目 录 页 次 一、 内部控制审计报告 1-3 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的 有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷 进行披露。 内 部 控 制 审 计 报 告 德皓内字[2025]00000127 号 北京东方通科技股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相 关要求，我们审计了北京东方通科技股份有限公司（以下简称东方通） 2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企 业内部控制评价指引》的规定，建立健全 ...

业绩总结 - 2024年调减2022年度营业收入11,671.46万元[1] - 会计差错调整涉及2022年营收3%及利润总额5%[1] 内控问题 - 2024年确认三项财务报告内控重大缺陷[1] - 资金管控及支出审批等内控运行失效[5][6] 监管调查 - 2025年因涉嫌财务虚假记载被立案调查[4] 报告意见 - 2024内控评价报告被出具否定意见[8] 风险提示 - 保荐机构提请注意投资风险[9]

北京东方通科技股份有限公司 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 北 京 德 皓 国 际 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 ) Beijing Dehao InternationalCertified PublicAccountants(Limited Liability Partnership) （截止 2024 年 12 月 31 日） 目 录 页 次 北京东方通科技股份有限公司 控股股东及其他关联方资金占用情况的 专项说明 德皓核字[2025]00000970 号 如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完整 性是东方通管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计东方通 2024 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关 内容进行了核对。除审计报告中形成无法表示意见相关事项的影响外， 在所有重大方面未发现不一致。除了对东方通实施 2024 年度财务报 第 1页 德皓核字[2025]00000970 号关联方资金占用情况的专项说明 一、 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项 说明 1-2 二、 北京东方通科技股份有限公司 2024 年度非经 营性资金占用及 ...