审计机构情况 - 截至2023年12月31日，大华会计师事务所合伙人270人，注册会计师1471人，签过证券服务业务审计报告的1141人[1] 审计机构续聘 - 2023年3月27日相关会议审议通过续聘大华会计师事务所为2023年度审计机构议案[2][5] - 2023年4月17日，2022年年度股东大会审议通过续聘议案[2] 审计意见 - 大华认为公司财务报表按准则编制，公允反映2023年财务状况、经营成果和现金流量[4] - 大华认为公司保持有效财务报告内部控制，出具标准无保留意见审计报告[4] 审计相关会议 - 2024年4月12日，第七届董事会审计委员会2024年第二次会议审议通过2023年年度报告等议案[6] 审计评价 - 公司审计委员会认为大华在年报审计中表现良好，按时完成2023年年报审计工作[8]

财务审计 - 大华会计师事务所2024年4月12日对花园生物2023年度财报签无意见审计报告[4] 往来资金情况 - 2023年期初占用及往来资金余额总计39161.49万元，累计发生56075.12万元，偿还26812.98万元，期末余额68423.63万元[8] - 花园集团2023年期初余额9.53万元，累计发生89.96万元，偿还96.38万元，期末余额3.11万元[8] - 浙江花园新能源2023年期初余额1.45万元，累计发生157.69万元，偿还105.36万元，期末余额53.77万元[8] - 浙江花园营养科技应收账款2023年累计发生8941.68万元，偿还8834.33万元，期末余额107.35万元[8] - 浙江花园营养科技其他应收款2023年期初余额39024.38万元，累计发生36387.25万元，偿还7185.39万元，期末余额68226.24万元[8]

业绩总结 - 公司于2023年12月31日在重大方面保持与财务报表相关的有效内部控制[8] - 基准日不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷[13] - 报告期内不存在财务和非财务报告内部控制重大或重要缺陷[33][34] 未来展望 - 未来公司将完善内部控制制度，规范执行，强化监督检查[36] 其他新策略 - 公司设置26个职能部门保障经营活动运行[22] - 公司建立规范治理机构并明确职权[20][21] - 公司制定内部审计制度，审计部定期报告[23] - 公司建立绩效考核和人力资源管理体系[24] - 公司重视诚信道德，通过制度落实[24] - 公司制定风险管理政策措施[25] - 公司财务部制订财务管理制度[27] - 公司建立多种控制程序，交易授权分两类[27][28] - 公司限制未经授权人员接触财产[29] - 公司设立内审机构进行审查考核[30] - 公司建立信息系统及沟通机制[31] - 公司建立内部控制监督体系并自我评价[32]

公司基本信息 - 公司于2014年10月9日在深圳证券交易所上市，首次发行2270万股[6] - 公司注册资本为541702388元，股份总数为541702388股，每股面值1元[7][16][17] 股权结构 - 新股发行前，浙江祥云科技持股3438.537万股，比例50.5667%[14] - 新股发行前，中国信达持股1025万股，比例15.0735%[14] - 发起人花园工贸集团持股3103.5916万股，比例59.2370%[15] - 发起人邵君芳持股513.8528万股，比例9.8077%[15] 经营范围与宗旨 - 经营范围包括药品生产等许可项目和饲料添加剂销售等一般项目[11] - 经营宗旨是以技术创新为基础，围绕维生素D3打造产业链[11] 股份管理 - 公司收购股份后合计不得超已发行股份总额10%，应3年内转让或注销[21] - 董监高任职期间每年转让股份不得超所持总数25%[23] 股东权益与诉讼 - 连续180日以上单独或合并持1%以上股份股东特定情形可请求诉讼[28] 股东会相关 - 年度股东会每年1次，应于上一会计年度结束后6个月内举行[35] - 特定情形公司需2个月内召开临时股东会[35] - 单独或合计持10%以上股份股东可请求召开临时股东会[35] 董事会相关 - 董事会由9名董事组成，设董事长1人、副董事长2人[73] - 董事会每年至少召开两次会议，提前10日书面通知[77] 监事会相关 - 监事会由3名监事组成，职工代表比例不低于1/3[88] - 监事会每6个月至少召开一次会议[89] 财报与利润分配 - 公司会计年度结束后4个月内报年度财报等[92] - 分配当年税后利润时提取10%列入法定公积金[92] - 以现金方式分配利润不少于当年可分配利润的20%[97] 其他 - 公司指定《证券时报》和《巨潮资讯网》为信息披露媒体[114]

浙江花园生物医药股份有限公司 2023 年度独立董事述职报告 （邵毅平） 本人作为浙江花园生物医药股份有限公司(以下简称"公司")的独立董事，严格 按照《公司法》《证券法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所创 业板上市公司规范运作指引》《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》《关于 加强社会公众股股东权益保护的若干规定》及《公司章程》《独立董事工作制度》等相 关法律法规和规章制度的规定，认真履行职责，充分发挥独立董事的独立作用，维护 公司整体利益，维护全体股东尤其是中小股东的合法权益。现将 2023 年度本人在职期 间履行独立董事职责工作情况汇报如下： 一、独立董事基本情况 作为公司独立董事，本人具备法律法规所要求的专业性、独立性，任职符合《上 市公司独立董事管理办法》第六条规定的独立性要求，不存在影响独立性的情况。本 人履历如下： 邵毅平：中国国籍，无境外居留权，1963 年生，会计学教授、硕士生导师。曾任 浙江财经学院会计学院党总支书记兼副院长，浙江财经大学人事处长，浙江财经大学 党委委员、东方学院党委书记，浙江财经大学党委委员、工会主席等职。先后在《中 国工业经济》《数量经济技术经 ...

资金募集 - 公司发行可转债1200万张，募集资金总额12亿元，净额11.86亿元[1] 募投项目投入 - 截至2024年3月31日，各募投项目累计投入募集资金10871.2万元[5] 项目资金调整 - 公司拟调整17035.45万元投入“年产10000吨L - 丙氨酸（发酵法）及生物制造中试基地项目”[5] - 调整后骨化醇类原料药项目拟投入募集资金12960.77万元[7] - 调整后骨化醇类制剂项目拟投入募集资金17301.23万元[7] - 调整后20000吨VE粉项目拟投入募集资金13028.91万元[7] - 调整后5000吨VB6项目拟投入募集资金30025.81万元[7] - 调整后200吨生物素项目拟投入募集资金13047.83万元[7] 高端仿制药研发项目 - “高端仿制药研发项目”总投资额16622.8万元，拟用募集资金16600万元[10] - 截至2024年3月31日，该项目已使用募集资金2497万元[11] - 项目专项投入总计14273.60，已使用2497.00，剩余11776.60[14][15] - 项目中HYHP15拟调减募集资金使用金额180.00，HYHP040已完成投入254.40，HYHP22拟新增投入601.59[14] - 项目设备购置费等总计拟使用募集资金16600.00，已使用2497.00，剩余14103.00[15] 新增募投项目 - 新增年产10000吨L - 丙氨酸（发酵法）及生物制造中试基地项目，投资概算22000.00万元，含固定资产投资20835.54万元和铺底流动资金1164.46万元[16][20] 项目调整原因及决策 - 调整募投项目用途是为优化内部资源配置，提高募集资金使用效率[16] - 高端仿制药研发项目部分子项目因市场竞争格局变化终止研发[17][18] - 公司拟优先投入新仿制药研发项目，调减研发实施人员费用，不再用募集资金投入软件费用[18] 新增项目优势及前景 - 新增L - 丙氨酸项目是年产5000吨VB6项目配套项目，可延伸产业链形成成本优势[16][22] - 新增仿制药产品聚焦慢病领域，国内获批药企少，市场潜力大[18] - 新增L - 丙氨酸项目采用发酵法，效益提升，成本降低[24] - L - 丙氨酸项目符合规划及产业政策要求[27] - L - 丙氨酸项目建设完成达产后，预计税后静态投资回收期6.18年，税后内部收益率16.37%[29] 项目进展及审议 - L - 丙氨酸项目在现有厂区内进行，已完成可行性研究、项目备案，安评、环评等手续在办理[30] - 2024年4月12日公司召开会议审议通过相关议案[32] - 独立董事、监事会、保荐机构均同意本次调整事项[34][35][36]

1、变更原因 | 证券代码：300401 | 证券简称：花园生物 公告编号：2024-040 | | --- | --- | | 债券代码：123178 | 债券简称：花园转债 | 浙江花园生物医药股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误 导性陈述或重大遗漏 浙江花园生物医药股份有限公司（以下简称"公司"）于2024年4月12日召开第七 届董事会第二次会议、第七届监事会第二次会议，审议通过了《关于会计政策变更的 议案》。根据财政部发布的《关于印发<企业会计准则解释第17号>的通知》（财会 〔2023〕21号）（以下简称《准则解释第17号》），公司会计政策应进行相应变更。 具体情况如下： 一、会计政策变更概述 1、关于《准则解释第17号》相关规定的会计处理 （1）关于流动负债与非流动负债的划分 《准则解释第17号》明确了企业在资产负债表日没有将负债清偿推迟至资产负债表 日后一年以上的实质性权利的，该负债应当归类为流动负债。附有契约条件且归类为 非流动负债的贷款安排，且企业推迟清偿负债的权利取决于在资产负债表日后一年内 应遵循的契约条件的，企业应当 ...

2023 年度募集资金存放与使用情况的核查意见 根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市 规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范 运作》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》 等有关法律法规的要求，作为浙江花园生物医药股份有限公司(以下简称"花园 生物"或"公司")的保荐机构，民生证券股份有限公司(以下简称"民生证券" 或"保荐机构")对花园生物 2023 年度募集资金存放及使用情况进行了核查，核 查情况及意见如下： 一、募集资金基本情况 （一）募集资金金额和资金到账时间 民生证券股份有限公司 关于浙江花园生物医药股份有限公司 经中国证券监督管理委员会《关于同意浙江花园生物高科股份有限公司向不 特定对象发行可转换公司债券注册的批复》（证监许可[2023]252 号）同意注册， 公司向不特定对象发行可转换债券募集资金总额共计人民币 1,200,000,000.00 元，扣除本次发行费用（不含增值税）合计人民币 13,655,312.24 元，实际募集 资金净额为人民币 1,186,344,687.76 元。上述募集资金 ...

民生证券股份有限公司 关于浙江花园生物医药股份有限公司 2024 年度关联交易预计的核查意见 根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上 市规则》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公 司规范运作》等有关规定，作为浙江花园生物医药股份有限公司(以下简称"花 园生物"或"公司")的持续督导保荐机构，民生证券股份有限公司(以下简称 "民生证券"或"保荐机构")对花园生物 2024 年度关联交易预计事项进行了 核查，核查情况及意见如下: 截至 2023 年 12 月 31 日，花园建设未经审计的资产总额 310,750 万元，净 资产 220,570 万元；2023 年度实现营业收入 258,295 万元，净利润 9,601 万元。 花园建设与公司为同一控制下的企业。 一、关联交易概述 浙江花园生物医药股份有限公司（以下简称"公司"）向不特定对象发行 可转换公司债券募集资金投资项目（以下简称"可转债募投项目"）等的土建 工程主要由浙江花园建设集团有限公司（以下简称"花园建设"）提供工程施 工建设，2024 年度预计交易金额不超过 16,000 万元。2023 年公司与 ...

浙江花园生物医药股份有限公司 购买标的浙江花园药业有限公司 业绩承诺实现情况说明的审核报告 大华核字[2024]0011005022 号 DaHuaCertifiedPublicAccountants（SpecialGeneralPartnership） 浙江花园生物医药股份有限公司 购买标的浙江花园药业有限公司 业绩承诺实现情况说明的审核报告 目录 大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 ) 页次 | 一、 | 购买标的浙江花园药业有限公司业绩承诺实 | 1-2 | | --- | --- | --- | | | 现情况说明的审核报告 | | | 二、 | 浙江花园生物医药股份有限公司关于购买标 | | | | 的浙江花园药业有限公司业绩承诺实现情况 | 1-3 | | | 说明 | | 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 [100039] 电话：86 (10) 5835 0011 传真：86 (10) 5835 0006 www.dahua-cpa.com 购 买 标 的 浙 江 花 园 药 业 有 限 公 司 业 绩 承 诺 实 现 ...