审计报告正文 容诚审字[2025]230Z0142 号 广西博世科环保科技股份有限公司全体股东： 一、审计意见 博览世界 科技为先 广西博世科环保科技股份有限公司 2024 年年度财务报告 一、审计报告 | 审计意见类型 | 标准的无保留意见 | | --- | --- | | 审计报告签署日期 | 2025 年 4 月 22 日 | | 审计机构名称 | 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） | | 审计报告文号 | 容诚审字[2025]230Z0142 号 | | 注册会计师姓名 | 沈童、方冰、钱艳苹 | 我们审计了广西博世科环保科技股份有限公司（以下简称博世科）财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日 的合并及母公司资产负债表，2024 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司 所有者权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了博世科 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2024 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审 ...

博览世界 科技为先 证券代码：300422 证券简称：博世科 公告编号：2025-060 广西博世科环保科技股份有限公司 2025年第一季度报告披露的提示性公告 2025 年 4 月 22 日 特别提示：公司 2025 年第一季度报告将于 2025 年 4 月 23 日在中国证券监 督管理委员会指定的创业板信息披露网站披露，敬请投资者注意查阅。 2025 年 4 月 22 日，广西博世科环保科技股份有限公司（以下简称"公司"） 召开第六届董事会第三十二次会议、第六届监事会第二十一次会议，审议通过公 司《2025 年第一季度报告》。为使投资者全面了解公司 2025 年第一季度的经营 情况和财务状况，公司《2025 年第一季度报告》将于 2025 年 4 月 23 日在中国 证监会指定的创业板信息披露网站（巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn）披 露，敬请投资者注意查阅。 特此公告。 广西博世科环保科技股份有限公司 董事会 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 ...

博览世界 科技为先 证券代码：300422 证券简称：博世科 公告编号：2025-059 根据广西博世科环保科技股份有限公司（以下简称"公司"）以前年度日常 关联交易的实际情况，结合公司业务发展的需要，经公司第六届董事会第三十二 次会议审议批准，预计公司及子公司与关联方宁国市国有资本控股集团有限公司 （以下简称"宁国国控"）及其子公司拟发生销售类日常关联交易金额合计不超 过 32,000 万元（含税），主要为公司及子公司向该关联方销售产品、提供服务、 施工或劳务等；预计拟发生采购类日常关联交易金额合计不超过 400 万元（含税）， 主要为公司及子公司向该关联方采购产品、租赁或接受服务等。本次日常关联交 易的预计事项需提交公司 2024 年年度股东会审议，预计额度有效期自公司股东 会批准之日起 12 个月止。经公司 2023 年年度股东大会审议批准，预计 2024 年 度与宁国国控及其子公司发生销售类日常关联交易金额不超过 65,000 万元（含 税），实际发生金额（确认收入金额）为 121.15 万元（含税）；预计 2024 年度 与宁国国控及其子公司发生采购类日常关联交易金额不超过 10,000 万元（含税 ...

博览世界 科技为先 证券代码：300422 证券简称：博世科 公告编号：2025-056 广西博世科环保科技股份有限公司 关于公司及子公司 2025 年度申请综合授信 及对外担保额度预计的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 特别提示： 1、结合公司及子公司日常生产经营及业务发展的资金需求，经初步测算， 2025 年度，公司及子公司拟向银行、其他金融机构或业务合作方申请综合授信 额度不超过 100 亿元（含到期后续授信）。 2、预计 2025 年度公司及子公司新增为合并报表范围内子公司提供担保额度 不超过 17.75 亿元，其中为资产负债率大于或等于 70%的子公司提供担保额度不 超过15.45亿元；为资产负债率小于70%的子公司提供担保额度不超过2.30亿元。 3、本次担保额度预计事项尚需提交公司股东会审议，实际担保金额以最终 签署并生效的担保合同为准。 4、截至本公告日，公司及子公司为合并报表范围内的子公司提供担保额度 总金额超过最近一期经审计净资产 100%；公司为合并报表范围内资产负债率超 过 70%的子公司提供担保金额超过公司最近一期 ...

业绩总结 - 截至2024年12月31日，纳入评价范围单位资产总额和营业收入占公司合并报表对应总额均为100%[6] - 2024年度公司严格执行募集资金专户存储制度，募集资金存放和使用合规[23] - 2024年度公司对对外投资活动全流程控制，投资事项履行必要决策和披露义务[25] - 2024年度公司关联交易履行必要决策和披露义务，定价公允合理[27] - 2024年度公司按规定进行信息披露，保障股东知情权[29] - 2024年度公司强化销售项目成本测算及风险追踪，严控销售费用降本增效[30] - 2024年度公司健全采购管理全流程，控制成本、优化资源库等[31] - 2024年度公司及下属PPP项目公司强化工程项目全生命周期管控[33] - 2024年度公司严控项目上控价预算，保障项目利润[33] 内部控制 - 于评价报告基准日，公司不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷[3] - 自评价报告基准日至发出日，未发生影响内控有效性评价结论的因素[4] - 2024年公司不存在财务报告内部控制重大、重要缺陷[39] - 2024年公司不存在非财务报告内部控制重大、重要缺陷[41] 违规整改 - 2024年8月公司收到安徽监管局《决定书》，指出2023年三季报存在坏账准备计提不谨慎等问题[40] - 公司针对《决定书》问题开展专项整改工作[40] 公司管理 - 公司依据《公司法》《证券法》等开展内部控制评价工作[7] - 2024年度除转让子公司股权被动形成关联担保外，实际担保均为对合并报表内子公司提供[26] - 2024年度公司转让原控制的子公司泗洪博世科水务有限公司75%股权被动形成关联担保[26] - 公司审计部配备6名专职人员[37] - 2024年公司修订《投资者关系管理制度》[38] - 2024年公司通过多种渠道开展投资者关系管理工作[38] 人力管理 - 2024年公司完善e - HR系统数据分析应用功能并搭建人才档案库基础数据[35] - 2024年公司通过组织架构整合等方式减少人力资源配置[35] 缺陷标准 - 财务报告重大缺陷资产、负债错报＞资产总额1%以上，营业收入错报＞营业收入2%以上等[12] - 财务报告重要缺陷资产总额的0.2%≤资产、负债错报≤资产总额1%等[13] - 财务报告一般缺陷资产、负债错报＜资产总额0.2%以下等[15] - 非财务报告重大缺陷损失＞资产总额的1%[19] - 非财务报告重要缺陷资产总额的0.05%≤损失≤资产总额1%[19] - 非财务报告一般缺陷损失＜资产总额0.05%[19]

博览世界 科技为先 广西博世科环保科技股份有限公司 董事会关于独立董事独立性情况的专项意见 根据《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指 引第 2 号——创业板上市公司规范运作》的规定，独立董事应当每年对独立性情 况进行自查，并将自查情况提交董事会。董事会应当每年对在任独立董事独立性 情况进行评估并出具专项意见。基于此，广西博世科环保科技股份有限公司（以 下简称"公司"）董事会根据法规并结合独立董事出具的《关于独立性自查情况 的报告》，就公司在任独立董事的独立性情况进行评估，出具如下专项意见： 经公司独立董事自查及董事会核查独立董事在公司的履职情况，董事会认为 公司在任独立董事均符合独立董事的任职资格，独立董事及其配偶、父母、子女、 主要社会关系未在公司或公司附属企业任职，未在公司主要股东及其附属企业任 职，未与公司存在重大的持股关系，与公司以及主要股东之间不存在重大业务往 来关系或提供财务、法律、咨询、保荐等服务关系。 综上，独立董事不存在任何妨碍其进行独立客观判断的关系，不存在影响独 立董事独立性的情况，符合《上市公司独立董事管理办法》等法律法规及《公司 章程》中关于独立董事的任职资 ...

证券代码：300422 证券简称：博世科 公告编号：2025-064 广西博世科环保科技股份有限公司 关于公司未弥补亏损达到实收股本总额三分之一的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没 有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 博览世界 科技为先 广西博世科环保科技股份有限公司（以下简称"公司"）于2025年4月22日 召开第六届董事会第三十二次会议、第六届监事会第二十一次会议，审议通过《关 于公司未弥补亏损达到实收股本总额三分之一的议案》，本议案尚需提交公司股 东会审议，现将相关情况公告如下： 一、情况概述 容诚会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2024年度财务报告进行了审计并 出具了《审计报告》（容诚审字[2025]230Z0142号），截止2024年12月31日，公 司 合 并 财 务 报 表 未 分 配 利 润 为 -1,154,344,647.91 元 ， 未 弥 补 亏 损 金 额 为 1,154,344,647.91元，实收股本为533,880,389.00元，公司未弥补亏损金额超过实 收股本总额三分之一。根据《中华人民共和国公司法》《公司章程》等相关规定， 该议案应当提交 ...

审计机构情况 - 截至2024年12月31日，容诚会计师事务所合伙人212人，注册会计师1,552人，781人签过证券服务业务审计报告[2] 续聘流程 - 2024年4 - 5月，公司多会议审议通过续聘容诚为2024年度审计机构议案[3] 审计沟通 - 2025年1 - 4月，董事会审计委员会与注册会计师等多次沟通审计工作[5][6] 审计结果 - 董事会审计委员会认为容诚在2024年度审计中保持独立性并完成工作[7]

业绩总结 - 2024年度公司计提信用及资产减值损失23976.09万元[2] - 本次计提减值减少2024年归母净利润23184.81万元[11] - 本次计提减值减少2024年归母所有者权益23184.81万元[11] 减值详情 - 应收账款坏账损失为-2532.034317万元[3] - 固定资产减值损失为-8780.443066万元[4] - 在建工程减值损失为-5137.910967万元[4]

关联交易 - 2025年2月20日齐双公司向公司借款6400万元，王双飞担保[4] - 2025年2月28日南化集团成公司控股股东[5] - 拟将北港小贷自2025年1月20日起认定为关联方[5] - 本次补充确认关联借款本金合计1.1375亿元，已归还3353.25万元[8] - 2024年6 - 10月部分借款认定为关联交易[3][4] - 2024年6月至2025年2月有多笔关联借款，部分无息[6][8] - 2025年4月22日补充确认关联交易，关联董事回避表决[3][8] - 独立董事会议审议关联交易并发表同意意见[8] - 2024年6 - 10月关联自然人无偿提供借款885万元，已归还830万元[13] - 王双飞通过农斌提供借款4090万元，已归还2523.25万元，应支付利息219.98万元[13] - 2025年2月20日齐双公司借款，已支付利息及费用62.22万元[14] 财务数据 - 北港小贷注册资本为6亿元[11] - 公司最近一期总资产80269.07万元、净资产72709.59万元、营收2707.17万元、净利润1891.57万元[12] 交易情况 - 北港小贷2025年2月20日分别提供3000万和3400万借款，利率不高于资金成本[8] - 3000万元借款1年内还本金，3400万元2年内还，按季付息[14] 交易评价 - 关联交易定价合理，符合经营需要[16] - 关联交易解决短期资金需求，无占用资金情况，公司将加强程序管理[17] - 年初至披露日，除关联自然人领薪酬外，无其他关联交易[18] - 独立董事同意补充确认，提醒关注程序问题[19] - 监事会同意补充确认，认为符合规定[20]